區(qū)塊鏈技術(shù)打造中小企業(yè)契約精神為融資搭橋鋪路

宋春華

（福建省生產(chǎn)力促進(jìn)中心，福州 350000）

1 中小企業(yè)總體情況

《中小企業(yè)金融服務(wù)變革與金融科技前沿發(fā)展白皮書》顯示，截至2017年，我國(guó)中小微企業(yè)部門受到完全金融融資約束占35%，部分融資約束6%，遠(yuǎn)高于世界平均水平。截至2017年末，中小微企業(yè)金融系統(tǒng)融資余額31萬(wàn)億元，僅占金融系統(tǒng)融資總余額的25%。

中小企業(yè)普遍具有資產(chǎn)規(guī)模小、經(jīng)營(yíng)年限短、信用不足等特征。中小企業(yè)的同質(zhì)性不高，金融服務(wù)貸款難以形成標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)模化，金融機(jī)構(gòu)在綜合考慮人力資源成本和風(fēng)險(xiǎn)之后，一般就不給企業(yè)融資[1]。此外，風(fēng)控控制也是中小企業(yè)難以從金融機(jī)構(gòu)獲得融資的重要原因。高效利用區(qū)塊鏈技術(shù)確保中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的契約精神是破解其融資難的一個(gè)有效途徑。

2 契約精神對(duì)中小企業(yè)的重要性

在市場(chǎng)上，既有產(chǎn)品的供需雙方，也有生產(chǎn)要素的供需雙方，各方為了促進(jìn)交易將形成合作契約。從原材料的購(gòu)買到最終產(chǎn)品的銷售再到消費(fèi)者的消費(fèi)需要很長(zhǎng)時(shí)間，這個(gè)過(guò)程中，一個(gè)個(gè)合作契約貫穿整個(gè)鏈條。在市場(chǎng)上這一過(guò)程可能需要一系列連續(xù)的交易環(huán)節(jié)才能完成，每個(gè)交易過(guò)程都需要成本，最明顯的成本是時(shí)間成本，其中一方不遵守合約約定時(shí)間完成交易，后續(xù)環(huán)節(jié)將逐個(gè)拖延[2]。因此，在整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈中，如果企業(yè)沒(méi)有契約精神，那么對(duì)整個(gè)產(chǎn)業(yè)將是災(zāi)難性的。

通過(guò)合作將企業(yè)的所有締約方綁定在同一條船上，同舟共濟(jì)，順利航行或沉船事故，都直接關(guān)系到船上各方利益[3]。合作當(dāng)事人在一定程度上具有相同的權(quán)利義務(wù)，承擔(dān)一定的共同風(fēng)險(xiǎn)，如果其中一家企業(yè)違約，將擴(kuò)大到整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈，進(jìn)而造成各方利益受損。當(dāng)然，鏈條中所有人的權(quán)利和義務(wù)并不完全相同，不同的權(quán)利和義務(wù)，必然導(dǎo)致各自的利益不同，這就有可能造成利益較少的一方為了獲取更多利益而違約。

契約精神是企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的核心法則，是中國(guó)商業(yè)社會(huì)中的精神支柱。中國(guó)有大中小企業(yè)千萬(wàn)家，哪些企業(yè)具有契約精神，無(wú)人知道。合作精神強(qiáng)調(diào)自由、平等，也要擔(dān)當(dāng)和守信。企業(yè)為了獲得利潤(rùn)而打破信用是放棄自己的商業(yè)信譽(yù)，破壞商業(yè)道德[4]。因此，企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中既要信守契約，還要敢于擔(dān)當(dāng)，企必須樹立正確的信用觀念和履約精神，生意才能越做越大。

3 區(qū)塊鏈技術(shù)打造“契約精神”

3.1 區(qū)塊鏈技術(shù)

區(qū)塊鏈?zhǔn)且幌盗袛?shù)字事務(wù)鏈記錄在分布式分類賬上，一個(gè)區(qū)塊鏈?zhǔn)撬袛?shù)字交易的完整記錄，是未經(jīng)授權(quán)共享的“透明數(shù)字分類賬”。這種“分類賬”主要具有以下特征——分散性、透明信息、分布式存儲(chǔ)。這種分布式記賬技術(shù)使記錄不可撤銷，不可偽造，且高度透明。分布式分類賬保持實(shí)時(shí)更新，每筆交易都可以看到。區(qū)塊鏈技術(shù)消除了對(duì)第三方信托機(jī)構(gòu)的需要，允許人們私下安全地直接向未知方匯款，從而使管理人員在各種金融或社會(huì)協(xié)作場(chǎng)景中免于集中維護(hù)，并在一定程度上減少或取消金融和社會(huì)協(xié)作中的管理者。因此，區(qū)塊鏈技術(shù)對(duì)于企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，都降低了成本，提高了效率，確保了信用。

3.2 區(qū)塊鏈技術(shù)打造“契約精神”

區(qū)塊鏈技術(shù)彌補(bǔ)了公司或人為因素造成的“拜占庭問(wèn)題”。區(qū)塊鏈由合作雙方共同維護(hù)，具有不可篡改的契約特性，合作多方可以在無(wú)第三方中介介入的情況下，實(shí)現(xiàn)交易、確權(quán)和證明等。由大數(shù)據(jù)和區(qū)塊鏈技術(shù)打造建立的信任體系，是一個(gè)公開、透明、共享的，企業(yè)每天所進(jìn)行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、社交和交易數(shù)據(jù)，在區(qū)塊鏈信用體系上生成一幅企業(yè)的“信用自畫像”，一旦有企業(yè)違反了信用，將形成污點(diǎn)，無(wú)法立足于社會(huì)。

4 區(qū)塊鏈技術(shù)破解中小企業(yè)融資難

中小微企業(yè)融資難是一個(gè)世界性難題。早在1931年，一位英國(guó)政治家，麥克米蘭，在調(diào)查了英國(guó)的商業(yè)之后，向政府提交了一份報(bào)告，即《麥克米蘭報(bào)告》。他分析了在英國(guó)的金融體系中，中小企業(yè)雖然有擔(dān)?；I集必要的長(zhǎng)期資金，但總體還是融資困難。因此，他建議政府出臺(tái)一系列扶持政策，改善中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)中資金困難問(wèn)題。此后，中小企業(yè)的融資難題被稱為“麥克米倫缺口”。從卡梅倫差距的提出到現(xiàn)在已經(jīng)有八十多年，英國(guó)還是沒(méi)有從根本上解決這個(gè)問(wèn)題。后來(lái)，這一問(wèn)題也引起了世界金融等組織的關(guān)注，組織專家對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行研究分析，尋求解決方案。博爾頓1971年的調(diào)查報(bào)告和威爾士1979年的報(bào)告發(fā)現(xiàn)，多數(shù)國(guó)家的中小企業(yè)普遍面臨融資困難和資金短缺問(wèn)題。因此，這不僅是英國(guó)的一個(gè)問(wèn)題，也是世界上普遍存在的問(wèn)題。

4.1 中小企業(yè)融資難的主要原因

第一，企業(yè)信用體系不健全。金融機(jī)構(gòu)經(jīng)常抱怨，企業(yè)經(jīng)營(yíng)和法人信用信息不對(duì)稱是造成金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行融資約束的最主要原因，打通企業(yè)和銀行之間的信息對(duì)稱通道是其應(yīng)努力的方向。

第二，中小企業(yè)主淡漠信用意識(shí)。過(guò)去和現(xiàn)在，個(gè)別企業(yè)逃避和放棄了債務(wù)，沒(méi)有履行合同，沒(méi)有還清債務(wù)，甚至逃跑，造成金融機(jī)構(gòu)不敢信任中小企業(yè)，造成信用危機(jī)。

第三，銀行等金融機(jī)構(gòu)防患企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)的主要方式是要求企業(yè)提供擔(dān)保品或抵押物。中小企業(yè)，特別是剛剛大學(xué)畢業(yè)的創(chuàng)業(yè)者很少有房產(chǎn)作為抵押物，在不能提供擔(dān)保資產(chǎn)或抵押物的情況下，就不能從銀行等金融機(jī)構(gòu)貸到款。

第四，信用體制和機(jī)制不健全，在一定程度上影響了中小企業(yè)融資。社會(huì)信用體系的欠缺和不完善，以及相關(guān)部門建立的企業(yè)信用數(shù)據(jù)系統(tǒng)缺乏共享性，缺乏完善的信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判和評(píng)估機(jī)構(gòu)，對(duì)中小企業(yè)的信用狀況還缺乏強(qiáng)有力的監(jiān)測(cè)。

4.2 區(qū)塊鏈技術(shù)解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題

第一，利用區(qū)塊鏈技術(shù)，搭建中小企業(yè)信用平臺(tái)，平臺(tái)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程的足跡信息進(jìn)行記錄，在各企業(yè)分布式分類賬上記錄各企業(yè)的數(shù)字交易鏈。同時(shí)，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)中的合同履約、投資、借款行為進(jìn)行長(zhǎng)期保存，在企業(yè)各項(xiàng)合同履行完成之后，企業(yè)的信用將逐步增長(zhǎng)。區(qū)塊鏈技術(shù)下，中小企業(yè)保持的信用足跡，不用經(jīng)過(guò)第三方評(píng)估和擔(dān)保，即可向符合條件的金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)借款，也可以向天使投資人進(jìn)行融資，人們將繞開傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)評(píng)估放貸模式，實(shí)現(xiàn)全開放式的融資，解決融資難題，降低融資成本。

第二，加強(qiáng)企業(yè)信用體系建設(shè)，加強(qiáng)信用融資生態(tài)環(huán)境建設(shè)。政府相關(guān)部門要組織構(gòu)建統(tǒng)一的中小微企業(yè)信用系統(tǒng)，擴(kuò)大征信系統(tǒng)的覆蓋面和信用信息的采集面，增加企業(yè)信用信息的全面性、實(shí)用性和透明性，利用區(qū)塊鏈技術(shù)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程的履約守信形成約束[5]。另外，有關(guān)部門要加大對(duì)中小企業(yè)違約的懲罰力度，堅(jiān)決打擊惡意逃廢融資債務(wù)的失信行為，共同營(yíng)造誠(chéng)實(shí)守信的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和社會(huì)信用環(huán)境。

5 結(jié)語(yǔ)

中小企業(yè)是社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中最活躍的組織，金融是其發(fā)展的動(dòng)力源，誠(chéng)信是發(fā)動(dòng)機(jī)，沒(méi)有動(dòng)力源和發(fā)動(dòng)機(jī)，企業(yè)將寸步難行。利用區(qū)塊鏈技術(shù)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程涉及的各類足跡，如合同履約效果、融資貸款、應(yīng)付賬款、技術(shù)創(chuàng)新等均可以整合進(jìn)區(qū)塊鏈賬本中，成為鏈上的數(shù)字資產(chǎn)，在區(qū)塊鏈上進(jìn)行存儲(chǔ)、轉(zhuǎn)移、交易，實(shí)現(xiàn)企業(yè)信用信息的透明和對(duì)稱，從而打造完善的中小企業(yè)信用體系，為其順利融資搭橋鋪路。