小微企業(yè)融資困境與對策研究

王文海

（農(nóng)業(yè)銀行德州分行，山東德州 253000）

1 引言

小型微型企業(yè)是指規(guī)模較小正處于創(chuàng)業(yè)階段或正在發(fā)展階段的企業(yè)，包括小型企業(yè)、微型企業(yè)。新時期，政府放寬企業(yè)發(fā)展政策，同時，在市場經(jīng)濟背景下，激發(fā)了企業(yè)的發(fā)展活力，小型微型企業(yè)數(shù)量直線上升。但是小型微型企業(yè)在發(fā)展中也暴露出了很多問題，例如人員素質(zhì)較低、沒有形成標準化管理、市場地位較低，極易引發(fā)破產(chǎn)等，因此，導致小型微型企業(yè)籌集資金困難，陷入籌集資金的困境。

2 化解中小型微型企業(yè)籌集資金困境的必要性

據(jù)不完全統(tǒng)計，近幾年我國小型微型企業(yè)數(shù)量一路飆升，占全國企業(yè)總數(shù)的99%以上，在工商部門注冊的小型微型企業(yè)高達400多戶，個體經(jīng)營戶數(shù)量達3000萬戶，其最終創(chuàng)造的產(chǎn)品和服務價值占全國國民生產(chǎn)總值的55%左右，繳納稅額已超過50%，提供了大量的就業(yè)崗位，極大地促進了我國經(jīng)濟的發(fā)展。小型微型企業(yè)逐漸成為經(jīng)濟社會發(fā)展的主要力量，是帶動就業(yè)發(fā)展和穩(wěn)定社會的重要力量，同時，也是地方政府財政收入的主要來源之一，是促進市場經(jīng)濟發(fā)展的主力軍，是推動技術(shù)創(chuàng)新和轉(zhuǎn)化的生力軍，因此，為了促進小型微型企業(yè)發(fā)展，改善小型微型企業(yè)籌集資金困難的現(xiàn)狀勢在必行。

3 小型微型企業(yè)籌集資金困境分析

3.1 小型微型企業(yè)籌集資金困境產(chǎn)生的內(nèi)部原因

3.1.1 籌集資金人才與專業(yè)知識缺乏

由于小型微型企業(yè)可流動資金較少，因此，其不愿意將大量資金花費在用人管理上，再加上大部分小型微型企業(yè)主要是依靠技術(shù)或服務創(chuàng)辦的公司，公司所有者也是交易經(jīng)營者，導致小型微型企業(yè)缺乏專業(yè)人才和相關知識，對企業(yè)相關籌集資金工作認識不全面，影響籌集資金的有效實現(xiàn)。

3.1.2 信用文化缺失

我國小型微型企業(yè)誠實守信觀念以及道德問題普遍薄弱，法律意識不強，財務制度不完善，財務報表工作不及時，這樣一來，使銀行和第三方擔保公司或個人很難掌握資信評價等級相關信息，進而增加了貸款的風險。另外，由于各種因素的影響，小型微型企業(yè)更加傾向于獨立經(jīng)營，導致交易雙方掌握信息不一致。

3.1.3 抵押擔保能力弱

由于小型微型企業(yè)經(jīng)營規(guī)模較小，可以用來做擔保的物品較少，與銀行貸款標準不相符，使得小型微型企業(yè)難以通過抵押物品進行貸款的方式來獲得資金。此外，抵押過程程序較多、各種費用較高，在一定程度上削弱了其抵押能力[1]。

3.2 小型微型企業(yè)籌集資金困境產(chǎn)生的外部原因

3.2.1 金融結(jié)構(gòu)不平衡

小型微型企業(yè)籌集資金受到阻礙的外部原因主要是構(gòu)成金融總體的各個組成部分的分布、存在、相對規(guī)模、相互關系與配合的狀態(tài)不合理，國內(nèi)商業(yè)銀行貸款主要對大中型企業(yè)開放，股票市場要求多、制度嚴，而小型微型企業(yè)沒有相關能力。另外，創(chuàng)業(yè)板市場主要是針對具有廣大發(fā)展前景的第三產(chǎn)業(yè)，但是，大部分小型微型企業(yè)以第一、第二產(chǎn)業(yè)為主，而且很多經(jīng)營管理模式大同小異，創(chuàng)新力度不足。

3.2.2 政府政策操作性差

現(xiàn)階段，我國不斷推出多種促進小型微型企業(yè)發(fā)展的相關政策，但是，這些政策的執(zhí)行力度不足。另外，政府推出相關政策后，后期落實與完善不到位，政策缺乏針對性，不適用于所有小型微型企業(yè)，沒有真正幫助到小型微型企業(yè)[2]。

3.2.3 銀行經(jīng)營意識存在問題

第一，風險偏好的特征。當預期收益相同時，銀行會選擇風險大的項目。雖然企業(yè)經(jīng)營中不能一直處于優(yōu)勢地位，但是，企業(yè)對風險的態(tài)度一直都是不能容忍的。小型微型企業(yè)貸款風險較高，信用等級較低，與銀行風險偏好相背離。第二，好大喜功的思想。部分企業(yè)發(fā)展仍然延續(xù)傳統(tǒng)經(jīng)營管理方式，認為企業(yè)發(fā)展就要主攻大的項目和客戶，將大中型企業(yè)作為目標，完全忽視了小型微型企業(yè)。第三，恐貸、惜貸心理。當前，商業(yè)銀行對風險防控和責任追究較為嚴厲，一旦出現(xiàn)風險，不管主觀原因還是客觀原因，都要追究相關人員責任，沒有針對小型微型企業(yè)的發(fā)展特點制定相關制度，沒有合理應對小型微型企業(yè)貸款業(yè)務，對小型微型企業(yè)限制較多。

4 提升小型微型企業(yè)籌集資金效率的對策

4.1 加強小型微型企業(yè)內(nèi)部建設

第一，重視人才培養(yǎng)。在小型微型企業(yè)發(fā)展中，要不斷融入新鮮血液，重視人才培養(yǎng)，人才才是企業(yè)建設的關鍵。通過引進并培養(yǎng)專業(yè)金融人才，進而提高籌集資金管理水平，促進企業(yè)發(fā)展；第二，加強小型微型企業(yè)財務管理。當前，小型微型企業(yè)自身還存在很多財務問題，企業(yè)只有解決自身存在的經(jīng)濟問題，完善管理機制，將公司收支情況公之于眾，才能博得銀行的信賴；第三，提高信譽度。大部分金融機構(gòu)拒絕給小型微型企業(yè)貸款機會，其主要原因是小型微型企業(yè)信用較低，因此，小型微型企業(yè)要樹立誠信意識。第四，合理地利用企業(yè)內(nèi)部資金。為了促進企業(yè)長久發(fā)展，企業(yè)應當保留一些內(nèi)部資金，即適量的留存盈余。特別是小型微型企業(yè)剛發(fā)展的階段，足夠的留存盈余可以在較低成本和風險下為企業(yè)籌集資金[3]。

4.2 創(chuàng)新貸款籌集資金運行機制

4.2.1 健全小型微型企業(yè)征信系統(tǒng)

加強小型微型企業(yè)信用征集法律體系建設，明確信用信息的收集方式和途徑，完善小型微型企業(yè)信息揭露制度，發(fā)展獨立的小型微型企業(yè)信用評級機構(gòu)，健全資信調(diào)查制度。同時，對企業(yè)相關人員進行信用監(jiān)督和管理，建立信用違約名單并可供公眾查詢。

4.2.2 轉(zhuǎn)變銀行貸款經(jīng)營機制

改革銀行基層分支結(jié)構(gòu)績效薪酬制度，將其與小型微型企業(yè)貸款利潤相關聯(lián)。同時，強調(diào)國有商業(yè)銀行的社會責任，針對中小型微型企業(yè)，豐富信貸產(chǎn)品。

4.3 轉(zhuǎn)變觀念，真正重視小型微型企業(yè)信貸業(yè)務

當前，利率市場化進一步推進，銀行靠傳統(tǒng)經(jīng)營方式，已經(jīng)不能適應現(xiàn)代市場發(fā)展，只有轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，才能進一步提高小型微型企業(yè)業(yè)務水平。銀行要差別對待小型微型企業(yè)，并進一步落實企業(yè)差異化貸款政策。小型微型企業(yè)和大中型企業(yè)基本特征和管理要求差別較大，因此，在信貸政策和流程上應差別對待，在發(fā)展小型微型企業(yè)業(yè)務時，銀行要堅持以下幾點：第一，實行差異化的信貸政策。對客戶實行分層管理，按照授信額度將小型微型企業(yè)進行劃分，采取不同政策。同時，體現(xiàn)區(qū)域差異性，針對不同經(jīng)濟發(fā)展狀況的地區(qū)分別制定小型微型企業(yè)信貸規(guī)則，符合經(jīng)營實際。第二，創(chuàng)新小型微型企業(yè)擔保物品和模式。銀行應合理拓寬小型微型企業(yè)抵押擔保范圍，對于大部分小型微型企業(yè)，可以將股權(quán)作為動產(chǎn)抵押物；對于生產(chǎn)類小型微型企業(yè)，可以考慮將原材料、半成品等作為抵押物品。通過對小型微型企業(yè)資產(chǎn)形式進行劃分，制定出與之相適應的抵押方式，降低小型微型企業(yè)籌集資金成本，解決小型微型企業(yè)籌集資金困境[4]。

5 結(jié)語

綜上所述，小型微型企業(yè)是我國經(jīng)濟發(fā)展的重要組成部分，由于自身原因和外部因素影響，籌集資金過程中還存在一定問題，為了改善小型微型企業(yè)籌集資金環(huán)境，要全面分析，加強企業(yè)自身管理，創(chuàng)新信貸籌集資金運行機制，轉(zhuǎn)變銀行信貸理念，分層次區(qū)別對待，促進小型微型企業(yè)發(fā)展。