國(guó)家檔案局中央檔案館財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作

2017 年，國(guó)家檔案局中央檔案館財(cái)會(huì)部門(mén)堅(jiān)持圍繞中心服務(wù)大局，深化預(yù)算改革，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化監(jiān)督指導(dǎo)，推動(dòng)各項(xiàng)工作落實(shí)，為有效履行中央檔案保管利用和全國(guó)檔案事業(yè)行政管理兩種職能提供有力保障，推進(jìn)檔案事業(yè)持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展。

一、持續(xù)深化改革，提高資金使用績(jī)效

（一）做好三年支出規(guī)劃和預(yù)算評(píng)審工作。按照預(yù)算管理改革的要求，進(jìn)一步理順各單位各部門(mén)職責(zé)，大力整合二級(jí)項(xiàng)目。按照預(yù)算評(píng)審程序和要求開(kāi)展預(yù)算評(píng)審工作，完成館局機(jī)關(guān)本級(jí)、中國(guó)第一歷史檔案館（以下簡(jiǎn)稱一史館）、中國(guó)第二歷史檔案館（以下簡(jiǎn)稱二史館）共5 個(gè)項(xiàng)目的預(yù)算評(píng)審。接受財(cái)政部預(yù)算評(píng)審中心對(duì)一史館檔案整理數(shù)字化項(xiàng)目的預(yù)算評(píng)審。2017 年“二上”部門(mén)預(yù)算三年支出規(guī)劃中已評(píng)審的項(xiàng)目資金為77 081 萬(wàn)元，占應(yīng)評(píng)審項(xiàng)目資金的69.71%。

（二）做好部門(mén)預(yù)算執(zhí)行工作。2017年，國(guó)家檔案局中央檔案館機(jī)關(guān)及所屬單位部門(mén)財(cái)政撥款預(yù)算批復(fù)數(shù)57 440.75萬(wàn)元（含追加），其中：基本支出預(yù)算24 427.80萬(wàn)元，項(xiàng)目支出預(yù)算33 012.95萬(wàn)元。部門(mén)財(cái)政撥款預(yù)算總支出（含結(jié)轉(zhuǎn)資金支出）56 262.09萬(wàn)元，其中：基本支出24 331.24萬(wàn)元，項(xiàng)目支出31 930.85萬(wàn)元。機(jī)關(guān)本級(jí)財(cái)政撥款預(yù)算批復(fù)數(shù)38 371.17萬(wàn)元（含追加），其中：基本支出13 434.15萬(wàn)元，項(xiàng)目支出24 937.02萬(wàn)元。年末財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1 139.87萬(wàn)元（按國(guó)庫(kù)統(tǒng)計(jì)口徑），其中：基本支出結(jié)轉(zhuǎn)190.83萬(wàn)元，項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)949.04萬(wàn)元。

2017 年本部門(mén)繼續(xù)實(shí)行預(yù)算執(zhí)行情況通報(bào)制度，下半年每月印發(fā)預(yù)算執(zhí)行通報(bào)，適時(shí)約談?lì)A(yù)算執(zhí)行率低的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，通過(guò)會(huì)議加強(qiáng)督促，抓好預(yù)算執(zhí)行工作。2017 年預(yù)算執(zhí)行率達(dá)到98.02%，在列入排名的147家中央國(guó)家機(jī)關(guān)中位列第28 名。

（三）加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理工作。2017年，經(jīng)財(cái)政部批復(fù)確定“明清歷史檔案整理保護(hù)和數(shù)字化”“民國(guó)檔案征集、整理、保護(hù)和數(shù)字化”“網(wǎng)絡(luò)和信息管理系統(tǒng)建設(shè)和維護(hù)”“國(guó)家重點(diǎn)檔案保護(hù)與開(kāi)發(fā)”等6個(gè)二級(jí)項(xiàng)目和“檔案征集、保護(hù)、數(shù)字化與安全保障”1 個(gè)一級(jí)項(xiàng)目為績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目，預(yù)算金額22 497 萬(wàn)元。一史館和二史館整體支出列為單位整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)試點(diǎn)。所有項(xiàng)目均納入預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理，按要求填報(bào)績(jī)效目標(biāo)。2017 年1—3 月，組織中介機(jī)構(gòu)對(duì)局本級(jí)、一史館和二史館3 個(gè)單位2016 年列入財(cái)政部績(jī)效評(píng)價(jià)試點(diǎn)的4個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行預(yù)算績(jī)效考評(píng)，考評(píng)結(jié)果均為有效。

2018 年“二上”部門(mén)預(yù)算1 個(gè)一級(jí)項(xiàng)目和10 個(gè)二級(jí)項(xiàng)目列為以國(guó)家檔案局為主體開(kāi)展的重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目；涉及基層預(yù)算單位5 家。申請(qǐng)納入預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)范圍的項(xiàng)目資金規(guī)模24 267 萬(wàn)元，占部門(mén)一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出規(guī)模的71.73%。

（四）做好厲行節(jié)約工作。貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神，按照財(cái)政部批復(fù)內(nèi)容執(zhí)行“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等經(jīng)費(fèi)支出規(guī)模。2017 年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算509.32 萬(wàn)元，實(shí)際財(cái)政撥款支出359.01 萬(wàn)元，比2017 年預(yù)算數(shù)少150.31 萬(wàn)元，比2016 年財(cái)政撥款支出數(shù)減少42.64 萬(wàn)元。2017 年制定的年度采購(gòu)計(jì)劃、會(huì)議計(jì)劃和培訓(xùn)計(jì)劃經(jīng)館局務(wù)會(huì)研究通過(guò)后執(zhí)行，全年財(cái)政撥款會(huì)議費(fèi)支出180.71 萬(wàn)元，財(cái)政撥款培訓(xùn)費(fèi)支出593.57 萬(wàn)元。

（五）做好部門(mén)預(yù)算、決算信息公開(kāi)工作。作為報(bào)送全國(guó)人大審議部門(mén)預(yù)算的中央部門(mén)之一，2017 年4 月在國(guó)家檔案局門(mén)戶網(wǎng)站上公開(kāi)本部門(mén)2017 年預(yù)算，2017 年7 月公開(kāi)2016 年部門(mén)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)、行政經(jīng)費(fèi)、績(jī)效考評(píng)情況等財(cái)務(wù)信息。

二、探索創(chuàng)新思路，做好專項(xiàng)資金管理工作

按照財(cái)政部轉(zhuǎn)移支付清理整合方案，自2017 年起國(guó)家重點(diǎn)檔案專項(xiàng)資金由專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付轉(zhuǎn)列國(guó)家檔案局部門(mén)預(yù)算。做好項(xiàng)目實(shí)施準(zhǔn)備工作，召開(kāi)項(xiàng)目管理和實(shí)施座談會(huì)，修訂印發(fā)《國(guó)家重點(diǎn)檔案專項(xiàng)資金管理辦法》《國(guó)家重點(diǎn)檔案保護(hù)與開(kāi)發(fā)項(xiàng)目管理細(xì)則(試行)》，制定《國(guó)家重點(diǎn)檔案專項(xiàng)資金管理操作指南》。與相關(guān)檔案部門(mén)簽訂《國(guó)家重點(diǎn)檔案保護(hù)與開(kāi)發(fā)項(xiàng)目任務(wù)委托書(shū)》。2017 年批復(fù)國(guó)家重點(diǎn)檔案保護(hù)與開(kāi)發(fā)項(xiàng)目資金2億元。

組織國(guó)家重點(diǎn)檔案項(xiàng)目和資金管理調(diào)研。組成調(diào)研檢查組先后到安徽省、江蘇省、遼寧省、山西省、福建省、廣東省等任務(wù)承擔(dān)單位進(jìn)行監(jiān)督檢查，了解項(xiàng)目實(shí)施情況及預(yù)算管理與執(zhí)行情況，匯總各地存在的共性問(wèn)題和困難，深入研究，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。2017 年，國(guó)家重點(diǎn)檔案保護(hù)與開(kāi)發(fā)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行19 651.23 萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)資金348.77 萬(wàn)元（按國(guó)庫(kù)統(tǒng)計(jì)口徑）。其中：開(kāi)發(fā)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行12 370.21 萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)金額29.79 萬(wàn)元；基礎(chǔ)條件建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行7 281.02 萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)金額318.98 萬(wàn)元。全年調(diào)整9 家任務(wù)單位項(xiàng)目預(yù)算，19 家任務(wù)單位進(jìn)行績(jī)效目標(biāo)調(diào)整備案。

三、強(qiáng)化內(nèi)控建設(shè)，提升財(cái)務(wù)管理水平

（一）嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)規(guī)章制度。修訂印發(fā)《中央檔案館國(guó)家檔案局機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理辦法》。按照相關(guān)財(cái)務(wù)制度要求，做好財(cái)務(wù)審核和資金支付工作。嚴(yán)格審核每一筆支出，確保資金安全、有效，全年審核差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、出國(guó)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)等支出5 100 多筆，保障機(jī)關(guān)各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作順利開(kāi)展。

（二）推進(jìn)內(nèi)控規(guī)范和廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作。根據(jù)財(cái)政部、中直管理局有關(guān)文件要求，2017 年繼續(xù)深入推進(jìn)內(nèi)控規(guī)范建設(shè)和廉政風(fēng)險(xiǎn)防控措施落實(shí)等工作。機(jī)關(guān)本級(jí)和所屬單位梳理業(yè)務(wù)流程、各崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)，制定防控措施，修訂部分預(yù)算財(cái)務(wù)規(guī)章制度，開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)等工作，切實(shí)將內(nèi)控規(guī)范和廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作落實(shí)到各單位和各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

（三）開(kāi)展事業(yè)單位財(cái)務(wù)檢查工作。落實(shí)《關(guān)于加強(qiáng)事業(yè)單位財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查和審計(jì)工作的方案》《關(guān)于加強(qiáng)事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理的意見(jiàn)》，完成一史館、二史館、教育中心等7家事業(yè)單位及三十一所的財(cái)務(wù)檢查工作，提交財(cái)務(wù)檢查報(bào)告，向各單位反饋財(cái)務(wù)檢查情況，做到了事業(yè)單位財(cái)務(wù)檢查全覆蓋。

（四）做好審計(jì)問(wèn)題整改工作。配合中直審計(jì)室對(duì)2016年度預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)。針對(duì)中直審計(jì)室提出的問(wèn)題，召開(kāi)會(huì)議專門(mén)研究制定審計(jì)問(wèn)題整改措施，并及時(shí)反饋審計(jì)整改情況。

四、夯實(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)，提升財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作水平

（一）加強(qiáng)財(cái)會(huì)干部隊(duì)伍建設(shè)。機(jī)關(guān)本級(jí)及有關(guān)事業(yè)單位充實(shí)財(cái)會(huì)干部隊(duì)伍，全年新進(jìn)財(cái)務(wù)人員4 人。組織機(jī)關(guān)本級(jí)和所屬單位開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)等工作。有針對(duì)性的安排培訓(xùn)， 提升財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)能力和工作水平，為財(cái)務(wù)工作提供人才保障。

（二）做好2016 年部門(mén)決算編制工作。財(cái)政部批復(fù)核定2016 年度部門(mén)收入38 746.39 萬(wàn)元，支出39 096.46 萬(wàn)元，年末結(jié)余4 341.25 萬(wàn)元（其中項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余273.44 萬(wàn)元）。核定2016 年度一般預(yù)算財(cái)政撥款本年收入34 852.39萬(wàn)元，本年支出35 879.51 萬(wàn)元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余367.52 萬(wàn)元（其中項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余273.26 萬(wàn)元）。2016 年部門(mén)決算編報(bào)工作獲得財(cái)政部考核評(píng)定為“優(yōu)秀”。

（三）做好部門(mén)預(yù)算編制工作。完成館局2018—2020 三年支出規(guī)劃與2018 年“一上”和“二上”部門(mén)預(yù)算編報(bào)工作。2018 年“二上”部門(mén)預(yù)算財(cái)政撥款控制數(shù)為56 274.56 萬(wàn)元，比2017 年財(cái)政撥款年初預(yù)算批復(fù)數(shù)增加3 188.24 萬(wàn)元。

（四）做好資金支付工作。2017 年，按時(shí)報(bào)送用款計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行計(jì)劃，按照“二上”預(yù)算數(shù)和預(yù)算批復(fù)數(shù)合理確定支付范圍劃分建議表。執(zhí)行公務(wù)卡制度強(qiáng)制結(jié)算目錄，全年通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬2 300 余筆，辦理公務(wù)卡還款1 600 余筆。完成退休人員2017 年基本養(yǎng)老金調(diào)整的測(cè)算審核工作、同城同待遇第二步津補(bǔ)貼兌現(xiàn)工作。

五、加強(qiáng)監(jiān)管，推進(jìn)資產(chǎn)管理規(guī)范化

（一）做好資產(chǎn)管理工作。按照館局資產(chǎn)管理實(shí)施細(xì)則和政府采購(gòu)工作流程，完成固定資產(chǎn)入庫(kù)出庫(kù)登記手續(xù)、資產(chǎn)卡片信息錄入及對(duì)賬等工作，全年登記新增固定資產(chǎn)卡片503 張，價(jià)值470 多萬(wàn)元。繼續(xù)推進(jìn)中國(guó)檔案出版社資產(chǎn)清算工作，完成中國(guó)檔案出版社讀者服務(wù)部的稅務(wù)、工商注銷工作。

（二）開(kāi)展政府采購(gòu)工作。編制國(guó)家檔案局及所屬事業(yè)單位政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)指導(dǎo)性目錄；組織召開(kāi)館局機(jī)關(guān)政府采購(gòu)項(xiàng)目評(píng)審會(huì)，選定4 個(gè)采購(gòu)項(xiàng)目的供應(yīng)商。完成各類采購(gòu)涉及金額約1 036 萬(wàn)元，館局機(jī)關(guān)采購(gòu)辦公用品、打印機(jī)耗材、檔案用品等約55 萬(wàn)元，發(fā)放各類辦公用品近53 萬(wàn)件、提供辦公用品領(lǐng)取服務(wù) 1 045 人次。在國(guó)家檔案局官方網(wǎng)站公開(kāi)2017 年度政府采購(gòu)預(yù)算和2016 年政府采購(gòu)執(zhí)行情況。