我國(guó)商業(yè)銀行農(nóng)村小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范研究*

◎邵立敏 邵立杰

十九大報(bào)告明確提出，要進(jìn)一步深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，將發(fā)展經(jīng)濟(jì)作為著力點(diǎn)，將提升供給體系質(zhì)量作為重要改革方向。特別是在投資和出口對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的拉動(dòng)能力日趨減弱情況下，國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展更多依靠消費(fèi)來(lái)支撐，但由于有效供給與需求錯(cuò)位，供求矛盾突出。農(nóng)村小微企業(yè)的發(fā)展，不但可以促進(jìn)實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)融合發(fā)展，同時(shí)也是提供大量就業(yè)崗位、活躍區(qū)域經(jīng)濟(jì)的重要力量。因此，在供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革視野下，研究如何破解農(nóng)村小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)金融服務(wù)小微企業(yè)發(fā)展的能力顯得必要而迫切。

一 、我國(guó)農(nóng)村小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

概括來(lái)講，供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革就是要為社會(huì)需求提供有效供給。具體來(lái)說(shuō)，農(nóng)村小微企業(yè)發(fā)展急需金融支持，但由于農(nóng)村小微企業(yè)長(zhǎng)期存在的抵押物不充足、管理不規(guī)范等問(wèn)題，使得融資需求始終未能與金融機(jī)構(gòu)供給實(shí)現(xiàn)有效對(duì)接，融資難、融資貴問(wèn)題成為制約我國(guó)農(nóng)村小微企業(yè)發(fā)展的痼疾［1］。

（一）農(nóng)村小微企業(yè)通過(guò)商業(yè)銀行等正規(guī)渠道進(jìn)行信貸融資難度較大。

從農(nóng)村小微企業(yè)的發(fā)展歷程及自身特點(diǎn)來(lái)看，農(nóng)村小微企業(yè)一般由個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶發(fā)展而來(lái)，具有濃厚的家族背景，在發(fā)展初期對(duì)資金需求量較小，主要通過(guò)家族內(nèi)部借貸等方式來(lái)滿足資金需求。隨著農(nóng)村小微企業(yè)的不斷發(fā)展壯大，當(dāng)家族內(nèi)部資金難以滿足企業(yè)發(fā)展需求時(shí)，開(kāi)始尋求商業(yè)銀行貸款。但由于小微企業(yè)自身資產(chǎn)規(guī)模小、管理不規(guī)范、抵押物不充足等特點(diǎn)，很難從大型商業(yè)銀行取得貸款。

（二）農(nóng)村小微企業(yè)貸款成本較高。

受宏觀經(jīng)濟(jì)政策影響，商業(yè)銀行一般對(duì)貸款額度控制較為嚴(yán)格。貸款對(duì)象首選是資本充足、管理規(guī)范、還款風(fēng)險(xiǎn)小的大型國(guó)有企業(yè)，只有在大型國(guó)有企業(yè)貸款需求不足的情況下，才有可能放款給小微企業(yè)。并且商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)的貸款在具體操作中往往采取利率上浮的策略，這一方面可以控制銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，另一方面卻加重了小微企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。小微企業(yè)在抵押物不充足的情況下要想從商業(yè)銀行取得貸款，必須通過(guò)擔(dān)保公司擔(dān)保等方式，而擔(dān)保公司為對(duì)沖自己的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，一般對(duì)小微企業(yè)收取金額較大的手續(xù)費(fèi)或傭金，這也進(jìn)一步增加了小微企業(yè)的貸款成本。小微企業(yè)因通過(guò)正規(guī)渠道融資難、融資貴而轉(zhuǎn)向民間借貸，形成了貸款需求的擠出效應(yīng)。民間高利借貸因其機(jī)動(dòng)靈活、放款迅速等特點(diǎn)，已經(jīng)成為部分小微企業(yè)短期經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)、銀行貸款過(guò)橋等資金需求的重要渠道，但民間借貸資金成本一般是正規(guī)商業(yè)銀行利息的2倍以上，進(jìn)一步加重了小微企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。

二、商業(yè)銀行農(nóng)村小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)成因分析

（一）宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境惡化，區(qū)域性、行業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)凸顯

1.宏觀經(jīng)濟(jì)的發(fā)展變化有其內(nèi)在的一般規(guī)律，宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的惡化對(duì)農(nóng)村小微企業(yè)的發(fā)展具有直接影響。宏觀經(jīng)濟(jì)自身的周期性運(yùn)行規(guī)律對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)具有重要影響。比如2008年美國(guó)次貸危機(jī)造成的海外市場(chǎng)需求萎縮，對(duì)我國(guó)江浙地區(qū)的出口加工型小微企業(yè)造成了重創(chuàng)。此外，國(guó)家政策的調(diào)整和國(guó)際間的貿(mào)易壁壘直接影響小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)。比如，隨著國(guó)家環(huán)保政策的收緊，使造紙、電解鋁等高污染、高耗能行業(yè)的小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)急劇上升；又如，之前美國(guó)曾向我國(guó)光伏產(chǎn)業(yè)征收懲罰性反傾銷(xiāo)關(guān)稅，該項(xiàng)政策使我國(guó)相關(guān)行業(yè)外貿(mào)訂單急劇縮水，對(duì)該領(lǐng)域小微企業(yè)信貸融資造成了極大困擾。

2.區(qū)域性和行業(yè)性信貸風(fēng)險(xiǎn)凸顯。因小微企業(yè)所處區(qū)域內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政策及自然生態(tài)等因素的不同，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的差異，對(duì)該區(qū)域內(nèi)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)具有重要影響。比如，2015年在江浙地區(qū)因個(gè)別民營(yíng)企業(yè)資金鏈斷裂，導(dǎo)致相互擔(dān)保的其他企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的多米諾骨牌效應(yīng)，大量企業(yè)主跑路造成了地區(qū)性信貸風(fēng)險(xiǎn)的整體爆發(fā)。而任何企業(yè)均處于一定的行業(yè)之中，行業(yè)整體的發(fā)展?fàn)顩r對(duì)企業(yè)發(fā)展也有著直接影響。以工程機(jī)械行業(yè)為例，2000年至2010年左右，由于國(guó)家投資拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)政策的影響，整個(gè)行業(yè)處于上行區(qū)間，整體利潤(rùn)率飆升，行業(yè)整體信貸風(fēng)險(xiǎn)較低。但隨著近幾年國(guó)家轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式政策的提出和投資規(guī)模的下降，工程機(jī)械整體市場(chǎng)需求不斷萎縮，營(yíng)業(yè)收入和利潤(rùn)率雙降，行業(yè)整體信貸風(fēng)險(xiǎn)凸顯。

（二）小微企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模小，法人治理結(jié)構(gòu)不完善

1.小微企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模小，市場(chǎng)地位弱，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)承受能力差。農(nóng)村小微企業(yè)一般資產(chǎn)規(guī)模小、資金實(shí)力弱。相關(guān)法律規(guī)定，小微企業(yè)一般年應(yīng)納所得稅額不超過(guò)30萬(wàn)元，從業(yè)人數(shù)不超過(guò)100人，資產(chǎn)總額不超過(guò)3000萬(wàn)元。從上述規(guī)定看，小微企業(yè)承受市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱，營(yíng)業(yè)收入波動(dòng)較大，還款能力具有較大不確定性。這也是當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)放款動(dòng)力不足的重要原因之一。小微企業(yè)市場(chǎng)地位弱，資金被上下游供應(yīng)商占用嚴(yán)重，融資需求強(qiáng)烈。由于小微企業(yè)市場(chǎng)規(guī)模小、研發(fā)能力弱、核心技術(shù)缺乏，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中往往處于被動(dòng)地位。上游供貨商向小微企業(yè)銷(xiāo)售時(shí)要求小微企業(yè)預(yù)付貨款，下游渠道商向小微企業(yè)采購(gòu)時(shí)貨款回籠緩慢，上下游供應(yīng)商對(duì)小微企業(yè)資金的無(wú)償占用，增加了小微企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，也使小微企業(yè)融資需求更加強(qiáng)烈。而上下游供應(yīng)商也通過(guò)資金占用的形式將很大一部分經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁到小微企業(yè)身上，一旦上下游供應(yīng)商資金周轉(zhuǎn)不靈或倒閉，將對(duì)小微企業(yè)的現(xiàn)金流量和償債能力構(gòu)成直接威脅。

2.小微企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)不完善，管理不規(guī)范，對(duì)私營(yíng)企業(yè)行為缺乏制約。小微企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)不完善，內(nèi)控制度不健全。按照現(xiàn)行的公司法規(guī)定，我國(guó)公司主要有股份有限公司或有限責(zé)任公司，應(yīng)相應(yīng)建立股東會(huì)或董事會(huì)等決策機(jī)構(gòu)，公司經(jīng)營(yíng)行為應(yīng)通過(guò)集體決策做出，以避免因個(gè)人盲目決策出現(xiàn)重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的可能性。但在實(shí)踐中，由于小微企業(yè)主本身對(duì)完善公司法人治理結(jié)構(gòu)、增強(qiáng)內(nèi)部控制的重要性認(rèn)識(shí)不足，更有甚者認(rèn)為加強(qiáng)集體決策是對(duì)企業(yè)主個(gè)人權(quán)利的削弱，導(dǎo)致小微企業(yè)往往不具備完整的法人治理結(jié)構(gòu)。相關(guān)機(jī)構(gòu)和制度的不健全，使企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)凸顯，對(duì)企業(yè)融資能力造成直接影響。其次，小微企業(yè)對(duì)私營(yíng)業(yè)主的個(gè)人行為缺乏制約。當(dāng)前，由于我國(guó)很大一部分小微企業(yè)實(shí)際控制人對(duì)公司法律制度的不了解，導(dǎo)致私營(yíng)企業(yè)主往往混淆個(gè)人與公司的概念，認(rèn)為小微企業(yè)與自身私有財(cái)產(chǎn)無(wú)異，導(dǎo)致小微企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中違法違規(guī)問(wèn)題頻現(xiàn)，如小微企業(yè)通過(guò)個(gè)人賬戶收付企業(yè)貨款造成的企業(yè)資金體外循環(huán)、偷稅漏稅等。小微企業(yè)自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不規(guī)范，也使其信貸風(fēng)險(xiǎn)隱患無(wú)處不在。

（三）銀行自身風(fēng)險(xiǎn)控制能力弱，信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)上升

1.銀行信貸審批重資產(chǎn)質(zhì)押，輕實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況，弱化了自身風(fēng)控能力。當(dāng)前，在實(shí)際貸前審查時(shí)，金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)放款的硬性指標(biāo)之一便是要具備充足的抵押物，而對(duì)小微企業(yè)第一還款來(lái)源的審查往往重視程度不夠。銀行貸前審查的這一傾向，也使小微企業(yè)對(duì)實(shí)際使用貸款資金所運(yùn)作項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)重視不足，導(dǎo)致小微企業(yè)信貸資金第一還款來(lái)源保障程度較弱。同時(shí)，由于小微企業(yè)本身管理不規(guī)范，基礎(chǔ)資料不健全等原因，銀行客戶經(jīng)理在貸前審查時(shí)容易對(duì)小微企業(yè)真實(shí)貸款用途進(jìn)行誤判，造成信貸資金實(shí)際流向失控。這種銀行調(diào)查信息的不對(duì)稱，也一定程度上導(dǎo)致其風(fēng)險(xiǎn)控制能力的弱化。

2.銀行內(nèi)部管理不規(guī)范，容易形成操作風(fēng)險(xiǎn)。由于我國(guó)目前小微企業(yè)數(shù)量多，銀行開(kāi)展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)對(duì)客戶經(jīng)理的需求量較大。但由于該部分業(yè)務(wù)在銀行業(yè)務(wù)中利潤(rùn)貢獻(xiàn)率較小，從業(yè)人員普遍待遇不高。因此，小微企業(yè)信貸客戶經(jīng)理多由剛畢業(yè)不久的大學(xué)生充任，從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和職業(yè)道德均處于養(yǎng)成期?？蛻艚?jīng)理為完成銀行業(yè)績(jī)考核指標(biāo)，貸前調(diào)查不充分、抵押物價(jià)值不足等問(wèn)題時(shí)有發(fā)生。導(dǎo)致銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)凸顯，對(duì)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)抵觸情緒上升。

三、商業(yè)銀行農(nóng)村小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范策略

如前所述，我國(guó)農(nóng)村小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、小微企業(yè)的固有弊端和商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制能力較弱等因素影響。因此，如何防范農(nóng)村小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)也應(yīng)從以上幾點(diǎn)入手，一要區(qū)分地域和行業(yè)，對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行細(xì)分。二要針對(duì)小微企業(yè)不同客戶需求，推出差異化的信貸產(chǎn)品和制定有針對(duì)性的定價(jià)政策。三要健全對(duì)小微企業(yè)貸款全流程審查制度，提高銀行業(yè)務(wù)人員專(zhuān)業(yè)素質(zhì)［2］。

（一）區(qū)分不同區(qū)域和不同行業(yè)，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行細(xì)分

1.分區(qū)域制定信貸風(fēng)險(xiǎn)政策。從地域特點(diǎn)來(lái)講，我國(guó)北方地區(qū)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)較南方地區(qū)發(fā)展速度慢，信貸資金需求量小，整體信貸風(fēng)險(xiǎn)水平較低。改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)長(zhǎng)三角和珠三角地區(qū)的民營(yíng)經(jīng)濟(jì)得到了迅猛發(fā)展，小微企業(yè)數(shù)量和規(guī)模都達(dá)到了全國(guó)領(lǐng)先水平。但伴隨小微企業(yè)發(fā)展壯大而來(lái)的是其對(duì)信貸資金的強(qiáng)烈渴求，由于小微企業(yè)自身存在的資本不充足、管理不完善等原因，導(dǎo)致銀行信貸資金對(duì)其發(fā)展支持力度不足。因此，各種類(lèi)型的貸款擔(dān)保公司和小微企業(yè)互保如雨后春筍般崛起，最終貸款互保導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)呈幾何級(jí)數(shù)倍增，2013年下半年因個(gè)別互保企業(yè)資金鏈斷裂，導(dǎo)致當(dāng)?shù)匦∥⑵髽I(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)集體爆發(fā)。因此，金融機(jī)構(gòu)在制定區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)政策時(shí)，對(duì)南方地區(qū)的小微企業(yè)融資應(yīng)加大風(fēng)險(xiǎn)管控力度，預(yù)防上述類(lèi)似信貸風(fēng)險(xiǎn)事件再次發(fā)生。對(duì)于小微企業(yè)發(fā)展較為落后的北方地區(qū)則可以用金融機(jī)構(gòu)常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制手段為主。

2.區(qū)分行業(yè)對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行細(xì)分。對(duì)小微企業(yè)信貸支持是否要結(jié)合行業(yè)政策，當(dāng)前市場(chǎng)上主流的觀點(diǎn)有兩種：一種觀點(diǎn)是不對(duì)小微企業(yè)行業(yè)進(jìn)行細(xì)分，主要原因是小微企業(yè)點(diǎn)多面廣，單個(gè)企業(yè)對(duì)所處行業(yè)的整體走向基本不會(huì)產(chǎn)生影響。另一種觀點(diǎn)是要像對(duì)待規(guī)模以上企業(yè)一樣，為小微企業(yè)信貸資金的投向設(shè)定方向。本文比較傾向后一種觀點(diǎn)，主要原因包括，首先，任何行業(yè)中的企業(yè)都有優(yōu)劣之分，不能因?yàn)閭€(gè)別優(yōu)秀企業(yè)的存在，而忽視行業(yè)整體的信貸風(fēng)險(xiǎn)。因此金融機(jī)構(gòu)在確定是否對(duì)某個(gè)具體小微企業(yè)進(jìn)行信貸支持時(shí)，應(yīng)首先考慮其所處行業(yè)的整體發(fā)展?fàn)顩r。只有這樣，才能有效控制小微企業(yè)信貸的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。其次，多數(shù)行業(yè)存在發(fā)展的周期性特征，有周期就有強(qiáng)勢(shì)階段和弱勢(shì)階段。如近十幾年來(lái)煤炭、鋼貿(mào)、機(jī)械制造等行業(yè)整體業(yè)績(jī)的大幅波動(dòng)，對(duì)所處行業(yè)的小微企業(yè)償債能力影響巨大。如果金融機(jī)構(gòu)能夠提前預(yù)判行業(yè)走向，有針對(duì)性的控制信貸資金流向，提前將風(fēng)險(xiǎn)防控工作做深做透，就可能在很大程度上將風(fēng)險(xiǎn)扼殺在萌芽中。

（二）根據(jù)客戶需求制定信貸產(chǎn)品，增強(qiáng)信貸產(chǎn)品與定價(jià)政策的對(duì)接

1.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)客戶需求制定信貸產(chǎn)品。銀行應(yīng)該制定客戶準(zhǔn)入政策，精確評(píng)估小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)，支持有實(shí)際業(yè)績(jī)支撐的小微企業(yè)的融資需求，將信貸資金真正用到支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展上來(lái)，從根本上降低小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，銀行信貸產(chǎn)品制定要符合小微企業(yè)的需求。當(dāng)前，由于各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)貸款重視程度上升，針對(duì)小微企業(yè)的貸款產(chǎn)品種類(lèi)繁多，但是，每一款產(chǎn)品的推出都必須契合小微企業(yè)的實(shí)際需求，甚至可以根據(jù)不同企業(yè)定制差異化的信貸產(chǎn)品，才能最大限度的滿足企業(yè)的實(shí)際貸款需求。比如針對(duì)小微企業(yè)推出的貸款聯(lián)保政策，通過(guò)抱團(tuán)取暖的方式很大程度上解決了小微企業(yè)抵押物不充足、擔(dān)保費(fèi)用高企等問(wèn)題，但隨之而來(lái)的代償風(fēng)險(xiǎn)及區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)傳遞等也應(yīng)引起監(jiān)管部門(mén)的高度警惕。

2.信貸產(chǎn)品定價(jià)政策要與產(chǎn)品特點(diǎn)對(duì)接。金融機(jī)構(gòu)既不能為了吸引客戶一味降低利率，也不能為了眼前利益而忽視對(duì)客戶的長(zhǎng)期培養(yǎng)。目前銀行一般采取風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)及擔(dān)保定價(jià)的定價(jià)策略。銀行利息收入本質(zhì)上是對(duì)其所承受風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償，因此，根據(jù)客戶資信狀況確定銀行信貸所承受的風(fēng)險(xiǎn)，從而確定利息收益的方式是一種基本定價(jià)方式。而擔(dān)保定價(jià)是根據(jù)客戶是抵押貸款還是信用貸款進(jìn)行定價(jià)區(qū)分，其實(shí)質(zhì)也是對(duì)信貸資金所承受風(fēng)險(xiǎn)的回報(bào)。銀行信貸產(chǎn)品定價(jià)只有與小微企業(yè)實(shí)際資金狀況、經(jīng)營(yíng)狀況相吻合，才能在有利于銀行內(nèi)部操作和風(fēng)險(xiǎn)控制的前提下得到客戶認(rèn)同，達(dá)到銀行與小微企業(yè)共贏的目的。

（三）健全貸款風(fēng)險(xiǎn)全流程審查制度，提高銀行業(yè)務(wù)人員專(zhuān)業(yè)素質(zhì)

1.健全貸款風(fēng)險(xiǎn)全流程審查制度。小微企業(yè)固有的管理不完善、財(cái)務(wù)核算制度不健全的特點(diǎn)要求銀行在貸前審查階段應(yīng)多角度對(duì)企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況和償債能力進(jìn)行調(diào)研，一方面可以通過(guò)企業(yè)內(nèi)部的工資發(fā)放情況、上下游供應(yīng)商對(duì)企業(yè)的評(píng)價(jià)情況等獲取企業(yè)償債能力的佐證材料。另一方面還可以通過(guò)了解企業(yè)法人代表的個(gè)人消費(fèi)、生活習(xí)慣，對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)格和風(fēng)險(xiǎn)偏向進(jìn)行初步判斷?？傊?，貸前審查是貸款風(fēng)險(xiǎn)全流程審查制度的基礎(chǔ)，只有貸前審查真正做深做細(xì)，才能切實(shí)將貸款風(fēng)險(xiǎn)扼殺在萌芽中。而在貸款資金發(fā)放時(shí)，一定要嚴(yán)格按金融機(jī)構(gòu)既定制度執(zhí)行，堅(jiān)決落實(shí)審貸分離制度，將審貸責(zé)任落實(shí)到人，防范可能發(fā)生的壞賬風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，要注重信貸風(fēng)險(xiǎn)的事后檢查，真正建立起業(yè)務(wù)執(zhí)行、業(yè)務(wù)復(fù)核、內(nèi)審監(jiān)督三道風(fēng)險(xiǎn)防線。最后，在貸款發(fā)放后要實(shí)時(shí)追蹤信貸資金流向，將資金使用情況與信貸合同約定進(jìn)行對(duì)比，嚴(yán)控信貸資金被挪用的風(fēng)險(xiǎn)。與此同時(shí)，要注重跟蹤企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況和盈利狀況，對(duì)其還款能力進(jìn)行實(shí)時(shí)測(cè)評(píng)。

2.切實(shí)提高銀行業(yè)務(wù)人員專(zhuān)業(yè)素質(zhì)。銀行業(yè)務(wù)人員的素質(zhì)和能力直接關(guān)系到銀行的服務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)控制能力。因此定期對(duì)銀行相關(guān)業(yè)務(wù)人員，尤其是從業(yè)時(shí)間不長(zhǎng)、業(yè)務(wù)能力和職業(yè)素質(zhì)相對(duì)不足的小微企業(yè)信貸經(jīng)理進(jìn)行培訓(xùn)顯得尤其必要而迫切。一方面要加強(qiáng)相關(guān)業(yè)務(wù)人員的職業(yè)能力培訓(xùn)，促進(jìn)其風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力的提升，有助于降低銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；另一方面要加強(qiáng)相關(guān)人員職業(yè)道德培訓(xùn)，讓其切實(shí)意識(shí)到合規(guī)經(jīng)營(yíng)的重要性，從而促使相關(guān)人員在日常工作中嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，切實(shí)降低舞弊風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

綜上所述，在當(dāng)前供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革背景下，商業(yè)銀行農(nóng)村小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)主要受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、企業(yè)自身特點(diǎn)、銀行風(fēng)險(xiǎn)控制水平等幾方面的影響。其中，宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、企業(yè)自身特點(diǎn)等受主觀因素影響和控制較弱，因此，對(duì)農(nóng)村小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范主要還是得從商業(yè)銀行自身角度入手。只有商業(yè)銀行切實(shí)做到針對(duì)區(qū)域、行業(yè)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行細(xì)分，增強(qiáng)信貸產(chǎn)品與定價(jià)間的關(guān)聯(lián)度，同時(shí)注重在健全小微企業(yè)貸款全流程控制制度的基礎(chǔ)上不斷提高從業(yè)人員綜合素質(zhì)，農(nóng)村小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)必將在一定程度上得到有效控制，并最終實(shí)現(xiàn)農(nóng)村小微企業(yè)融資需求與金融服務(wù)供給的有效對(duì)接。