廣西破獲特大虛開(kāi)增值稅發(fā)票案空殼公司虛開(kāi)發(fā)票260億

2017年12月，廣西破獲特大虛開(kāi)增值稅發(fā)票案，涉及全國(guó)30個(gè)省份、16000多家企業(yè)，搗毀制售發(fā)票犯罪團(tuán)伙10個(gè)，初步估計(jì)涉案金額超過(guò)260億元，經(jīng)查實(shí)，在廣西的涉案金額就達(dá)78.7億元。

2017年6月，河池市宜州區(qū)國(guó)稅局在稅收日常檢查過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)宜州區(qū)部分企業(yè)所開(kāi)出的增值稅普通發(fā)票異常，有違法對(duì)外虛開(kāi)發(fā)票的嫌疑。

經(jīng)國(guó)稅部門查證，2017年4月1號(hào)到6月15號(hào)期間，宜州22家企業(yè)涉嫌對(duì)外虛開(kāi)增值稅普通發(fā)票1740份，價(jià)稅合計(jì)金額約1.54億元。由于案情重大，公安部將此案列為督辦案件，廣西區(qū)、市、縣三級(jí)公安和國(guó)稅部門抽調(diào)專門力量成立專案組，采取多部門、多警種聯(lián)合作戰(zhàn)的模式，運(yùn)用大數(shù)據(jù)開(kāi)展案件偵破工作。

10個(gè)團(tuán)伙掌控3254家空殼公司

專案組在對(duì)河池宜州涉案企業(yè)的核查中有了發(fā)現(xiàn)，這22家企業(yè)都是外地人在當(dāng)?shù)刈?cè)的空殼公司。那么，注冊(cè)這些空殼公司的都是些什么人，他們到底隱藏在哪兒呢？

經(jīng)過(guò)排查專案組發(fā)現(xiàn)，在廣西境內(nèi)共有十個(gè)虛開(kāi)增值稅發(fā)票的團(tuán)伙，團(tuán)伙成員分別以廣東饒平詹氏、邱氏、劉氏三個(gè)家族人員為主。

廣西公安廳經(jīng)偵總隊(duì)林波介紹說(shuō)家族式為紐帶的，出來(lái)作案的，一般都是要么就是夫妻關(guān)系，然后在手底下帶一幫人，要么那就是兄弟，然后，親戚之間表哥表妹堂妹之類的，把家族里面的親戚們一塊兒帶出來(lái)，然后一起進(jìn)行作案。

這十個(gè)團(tuán)伙長(zhǎng)期盤踞在南寧和崇左市，掌控國(guó)內(nèi)3254家空殼公司，瘋狂向外虛開(kāi)增值稅發(fā)票。

專案組在掌握了犯罪團(tuán)伙的組織架構(gòu)、活動(dòng)規(guī)律和犯罪證據(jù)之后，出動(dòng)民警和稅務(wù)稽查人員，在南寧和崇左同時(shí)展開(kāi)收網(wǎng)行動(dòng)，將10個(gè)虛開(kāi)發(fā)票犯罪團(tuán)伙全部搗毀。

行動(dòng)中，警方搗毀虛開(kāi)發(fā)票窩點(diǎn)18個(gè)，凍結(jié)涉案資金賬戶295個(gè)，涉案資金385萬(wàn)元，查扣小轎車10輛，電腦90臺(tái)、手機(jī)200多部、網(wǎng)絡(luò)撥號(hào)器195個(gè)以及作案用的身份證、銀行卡等物品一大批。查扣增值稅發(fā)票達(dá)到了15萬(wàn)多份，公安機(jī)關(guān)對(duì)這起案件實(shí)現(xiàn)了全網(wǎng)絡(luò)全鏈條的打擊。

警方提示

犯罪團(tuán)伙一般有兩種方式：

1.從網(wǎng)上購(gòu)買他人身份證和銀行卡，然后委托中介到工商部門注冊(cè)公司，去國(guó)稅局代理領(lǐng)取發(fā)票。

2.直接就找一些違法的中介公司，把一些舊的（非正常營(yíng)業(yè)）公司復(fù)活回來(lái)，大概每一個(gè)公司以4000塊錢或者5000塊錢不等的價(jià)格，直接把公司和公章，包括發(fā)票，一起買過(guò)來(lái)，這樣對(duì)外虛開(kāi)。

這樣大概像一個(gè)批發(fā)價(jià)一樣的，可能80塊，100多塊錢一份，就直接賣給其他團(tuán)伙，第二種人就是他直接對(duì)外虛開(kāi)，直接就是賣給客戶，這樣的話那他就是按票面金額，你開(kāi)票金額票面的大概1%，到1.5%左右（收費(fèi)）這樣直接賣給客戶。2017年4月份以來(lái)，每個(gè)月虛開(kāi)發(fā)票的非法收入都在500萬(wàn)元以上。