BT模式下的簽證變更管理

【摘要】目前部分工程均采用BT融資模式。由于地質(zhì)復(fù)雜，經(jīng)常出現(xiàn)工程簽證和變更問題。因此簽證和變更的管理工作成為整個建設(shè)管理過程中關(guān)系到質(zhì)量、安全、進度特別是工程經(jīng)濟控制等諸多因素的控制要點。

【關(guān)鍵詞】BT；簽證；變更

1、簽證變更管理改進的必要性

近年來，在城市建設(shè)中大量引入并采用BT、BOT等政府機構(gòu)與社會資本合作的工程項目融資和管理模式，雖然制定了一些管理辦法，規(guī)范了相關(guān)BT、BOT融資項目的管理和相關(guān)程序。但是，此類《管理辦法》只是對此類工程項目的宏觀性把控。在具體實施過程中，由于每個項目有其單一性和特殊性，缺少具體的實施經(jīng)驗和規(guī)范的管理制度。特別是缺少對參建單位---投資人（基金公司），在管理過程的具體職責(zé)、作用的定位，容易造成項目現(xiàn)場管理程序混亂，投資難以控制。

作者所在轄區(qū)所涉及工程均采用BT融資模式。由于地質(zhì)復(fù)雜，經(jīng)常出現(xiàn)工程簽證和變更問題。因此簽證和變更的管理工作成為整個建設(shè)管理過程中關(guān)系到質(zhì)量、安全、進度特別是工程經(jīng)濟控制等諸多因素的控制要點。

2、我們都做了哪些嘗試

針對BT模式項目的特點和具體情況，一改以往工程簡單的簽證模式，在簽證和變更管理中，結(jié)合上位規(guī)范法規(guī)和工程實際，按照準(zhǔn)確及時、事前審批、事中控制、事后存檔的原則，做了幾項有益的創(chuàng)新和嘗試，制定了《BT建設(shè)項目變更管理暫行辦法》，并在實施過程中取得了很好的管理效果和經(jīng)濟效益。

2.1明確依據(jù)，確認(rèn)主體

主要依據(jù)三方面規(guī)定。

1）國家規(guī)范和新頒布的《建設(shè)工程施工合同》（GF-2013-0201）中關(guān)于變更簽證的相關(guān)規(guī)定。

2）合同規(guī)定。即在國家規(guī)范基礎(chǔ)上充分的結(jié)合與投資方簽署的《建設(shè)項目框架協(xié)議》、《建設(shè)項目合作協(xié)議》中關(guān)于簽證變更方面以及參建各方的職責(zé)方面的條款規(guī)定。

將投資方作為施工單位的建設(shè)單位和發(fā)包人行使權(quán)力義務(wù)，而政府派出機構(gòu)作為業(yè)主單位而不是建設(shè)單位行使全面監(jiān)管權(quán)力。

3）以財政局文件為主的有關(guān)簽證變更和工程經(jīng)濟方面的管理規(guī)定。

依據(jù)上述規(guī)范和規(guī)定確認(rèn)變更管理的確認(rèn)主體為：

1）跟蹤審計單位：審計局、財政局

2）新區(qū)管委：政府機構(gòu)（行使業(yè)主單位權(quán)利，為保證變更過程公正準(zhǔn)確，2人以上參與）

3）監(jiān)理人：由管委委托

4）發(fā)包人：投資單位（行使建設(shè)單位權(quán)力）

5）承包人：施工單位

6）其他參建單位：咨詢單位、設(shè)計單位等

明確變更權(quán)、變更范圍和變更分類

1）變更的提出。較以往工程，變更權(quán)范圍擴大，工程變更可以由施工單位提出，也可以由管委、監(jiān)理人、發(fā)包人、承包人提出書面變更要求和建議。

2）變更指示均通過監(jiān)理人發(fā)出，監(jiān)理人發(fā)出變更指示前需征得管委同意，承包人收到監(jiān)理單位發(fā)出且經(jīng)管委簽認(rèn)的變更指示后，方可實施。

3）承包人不得擅自實施工程變更或事后補報簽證程序。

2.2引入洽商機制，規(guī)范變更程序

所有單位均有權(quán)利提出洽商。

1）管委提出變更。應(yīng)通過監(jiān)理人向承包人發(fā)出變更指示，變更指示應(yīng)說明計劃變更的工程范圍和變更內(nèi)容。

2）監(jiān)理人提出變更。需向管委以書面形式提出變更計劃，說明計劃變更工程范圍和變更內(nèi)容、理由，以及實施該變更對合同價格和工期的影響。管委同意變更的，由監(jiān)理人向承包人發(fā)出變更指示，管委不同意的，監(jiān)理人無權(quán)擅自發(fā)出變更指示。

3）發(fā)包人、承包人、設(shè)計人提出變更。應(yīng)向監(jiān)理人提交變更建議說明，說明建議的內(nèi)容和理由，以及該建議對合同價格和工期的影響。

除另有約定外監(jiān)理人應(yīng)在收到承包人設(shè)計人提交的變更建議后7天內(nèi)審查完畢報送管委，發(fā)現(xiàn)其中存在技術(shù)缺陷的應(yīng)通知承包人、設(shè)計人修改。管委應(yīng)在收到監(jiān)理人報送的合理化建議后7天內(nèi)審批完畢。變更建議經(jīng)管委批準(zhǔn)的，監(jiān)理人應(yīng)及時發(fā)出變更指示。

2.3規(guī)范資料審核備案形式，納入全過程造價咨詢

為匹配新制定的管理流程，結(jié)合BT管理模式下各參建方權(quán)責(zé)，結(jié)合新引入的洽商機制和全過程造價咨詢，按照監(jiān)理對量負責(zé)，咨詢單位對價負責(zé)，各參建單位共同確認(rèn)的基本分工，完善了變更簽證的資料系統(tǒng)，且表格會簽部分按BT模式參建單位的組成進行了重新設(shè)計和設(shè)置。

一份完整的變更資料由《工程洽商記錄》、《工程量變更審批表》、《新增工程綜合單價審核表》、《新增工程綜合單價分析表》、《工程量變更計算表》、《工程量現(xiàn)場簽證單》組成，此外對于較為復(fù)雜的變更簽證還包含《施工方案》、《變更圖紙》、《方案研討會議紀(jì)要》、現(xiàn)場照片等。

其中施工單位提交《工程洽商記錄》時，除了對變更事項充分說明外，必須有預(yù)估工程量和對變更費用的估算。在具體實施的過程中以及變更完成時，由監(jiān)理單位牽頭各單位按實際發(fā)生量簽認(rèn)。所涉及的綜合單價等費用問題由造價咨詢單位進行審核確定。需設(shè)計出具變更圖紙的，有設(shè)計單位負責(zé)出具，視變更簽證內(nèi)容不同，一些簡單的簽證設(shè)計單位可不參加。

3、在實踐中的實施和取得的成果

作者所在項目為例，第一期招標(biāo)的三個標(biāo)段，施工單位原報產(chǎn)值49936萬元，經(jīng)過過程控制和審減后工程產(chǎn)值45135萬元，審減達到5804萬元，審減比例12.8%。其中簽證部分共計收到洽商記錄57份次，洽商金額1200余萬元，經(jīng)審核通過34份，最終計入產(chǎn)值628萬元，僅此一項直接節(jié)省建設(shè)資金600余萬元。

結(jié)語：

作者所在項目采取創(chuàng)新措施后，取得了很好的成效。

（1）做到了對投資公司的準(zhǔn)確定位。對投資單位作為建設(shè)單位和發(fā)包人進行管理，通過創(chuàng)新的管理措施和有力的現(xiàn)場把控，避免了由于投資回報和工程產(chǎn)值關(guān)聯(lián)而產(chǎn)生的投資公司“既做運動員又做裁判員”的弊端。

（2）引入洽商機制，規(guī)范了簽證變更程序。在簽證發(fā)生時，先提出洽商，且有量有價，經(jīng)過審核后方可實施。一方面保證了處理問題的及時性，又保證了處理方案的科學(xué)性，做到了變更簽證實施的合法合情合理；另一方面，利于規(guī)范完善的資料系統(tǒng)，既有效的控制了變更部分工程造價，又增加了相關(guān)事項的可追溯性，清晰明了，避免了工程結(jié)算時扯皮和糾紛。

（3）全過程造價咨詢審核。由全過程造價咨詢單位對簽證變更中的相關(guān)費用和綜合單價進行審核。通過引進專業(yè)的造價咨詢機構(gòu)，有效的減少了工程造價管理中所產(chǎn)生的問題和錯誤，增加了專業(yè)技術(shù)力量。

（4）易于追溯復(fù)查。由于新管理模式下存檔的相關(guān)變更簽證資料規(guī)范齊全，該新區(qū)項目先后經(jīng)歷了國家和地方三次審計審查，得到了各方好評。在相關(guān)審計報告中明確的指出，《建設(shè)項目變更管理暫行辦法》和全過程造價咨詢工作對明確各參建單位權(quán)責(zé)，控制和降低建設(shè)成本起到很好的作用，建議作為模板向全市推廣。

作者簡介：

于鵬，男，34歲，籍貫山東省青島人，學(xué)歷本科，現(xiàn)有職稱：中級工程師，研究方向：市政設(shè)計、項目管理。