商業(yè)銀行風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系探微

隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和各項改革的深入進(jìn)行，我國商業(yè)銀行既面臨巨大的發(fā)展機(jī)遇，也面臨前所未有的競爭與挑戰(zhàn)，如何進(jìn)一步加強(qiáng)和完善風(fēng)險管理、正確處理其與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，是新時期商業(yè)銀行發(fā)展中必須重點考慮的問題。本文通過對商業(yè)銀行風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)發(fā)展關(guān)系的探討，提出了加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險管理，有效促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展的一些建議。

隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和各項改革的深入進(jìn)行，我國商業(yè)銀行既面臨巨大的發(fā)展機(jī)遇，也面臨前所未有的競爭與挑戰(zhàn)。在新的時代背景下，部分商業(yè)銀行對風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系認(rèn)識不清，有的為謀求經(jīng)濟(jì)效益最大化，片面追求業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，將業(yè)務(wù)發(fā)展視為經(jīng)營管理的主要目標(biāo)，嚴(yán)重忽視了對相關(guān)業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制，給商業(yè)銀行的發(fā)展埋下了諸多隱患。有的商業(yè)銀行過分強(qiáng)調(diào)對風(fēng)險的控制與管理，不敢放開手腳，甚至通過少發(fā)展業(yè)務(wù)來逃避風(fēng)險。這些現(xiàn)象從根本上表明，一些商業(yè)銀行對風(fēng)險管理的內(nèi)涵缺乏深層認(rèn)識，沒有正確厘清業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管理的關(guān)系，這必將阻礙商業(yè)銀行持續(xù)發(fā)展的腳步。如何進(jìn)一步加強(qiáng)和完善風(fēng)險管理、正確處理其與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，是新時期商業(yè)銀行發(fā)展中必須重點考慮的問題。

一、商業(yè)銀行風(fēng)險管理概述及與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系

商業(yè)銀行風(fēng)險是指由于不確定性因素的影響，導(dǎo)致商業(yè)銀行在經(jīng)營活動過程中遭受損失的可能性。商業(yè)銀行風(fēng)險具有客觀性、普遍性、多源性、隱蔽性等特征，一般可分為經(jīng)營風(fēng)險和行業(yè)風(fēng)險，具體包括操作風(fēng)險、信用風(fēng)險、轉(zhuǎn)移風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、利率風(fēng)險、國家風(fēng)險等。風(fēng)險管理或稱危機(jī)管理，是指如何在一個有風(fēng)險的環(huán)境里把風(fēng)險減至最低的管理過程。商業(yè)銀行風(fēng)險管理是銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和人們對金融風(fēng)險認(rèn)識不斷加深的產(chǎn)物，是由銀行的董事會、管理層以及其他人員共同實施的，應(yīng)用于戰(zhàn)略制定及內(nèi)部各個層次的活動，旨在識別可能影響銀行的各種潛在事件，并按照銀行的風(fēng)險偏好管理風(fēng)險，為其目標(biāo)的實現(xiàn)提供合理的保證。商業(yè)銀行風(fēng)險管理包括了對風(fēng)險的量度、評估和應(yīng)變策略，它持續(xù)流動于銀行內(nèi)部，貫穿于銀行各項業(yè)務(wù)?？梢哉f，商業(yè)銀行因其經(jīng)營特點，其提供金融服務(wù)的過程也就是承擔(dān)和控制風(fēng)險的過程。

現(xiàn)實當(dāng)中，很多人將商業(yè)銀行的風(fēng)險管理和業(yè)務(wù)發(fā)展對立起來，認(rèn)為它們是與生俱來的天敵，實則不然。風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)發(fā)展是一個事物的兩個方面，是辨證統(tǒng)一的。正確認(rèn)識與把握二者之間的關(guān)系，對于實現(xiàn)商業(yè)銀行的持續(xù)發(fā)展極為重要。二者關(guān)系主要體現(xiàn)在：首先，風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)發(fā)展的目標(biāo)具有一致性，都是為了實現(xiàn)銀行更好的發(fā)展。其次，風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)發(fā)展統(tǒng)一于商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展的全過程，有著同等的重要性，實踐中不可偏廢。一方面，有效的風(fēng)險管理可以為銀行健康發(fā)展提供支撐，只有加強(qiáng)風(fēng)險管理，業(yè)務(wù)發(fā)展才能得到根本保障，片面追求業(yè)務(wù)發(fā)展而忽視風(fēng)險管理，必會損害銀行長遠(yuǎn)利益，不利于業(yè)務(wù)長遠(yuǎn)發(fā)展；另一方面，不能因為強(qiáng)調(diào)風(fēng)險管理而畏手畏腳，放松業(yè)務(wù)發(fā)展，畢竟商業(yè)銀行是以盈利為核心的企業(yè)，業(yè)務(wù)發(fā)展是其根本任務(wù)，沒有發(fā)展本身就是風(fēng)險。再次，風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)發(fā)展互相促進(jìn)。風(fēng)險管理是商業(yè)銀行價值增長的重要來源，并非只是一種單純的經(jīng)營管理行為。通過風(fēng)險管理，有助于提升內(nèi)部人員素質(zhì)，提升企業(yè)文化品質(zhì)，促進(jìn)各項業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展，而業(yè)務(wù)發(fā)展，又對風(fēng)險管理提出更高要求，必然推動風(fēng)險管理向更高層次邁進(jìn)。

二、加強(qiáng)商業(yè)銀行的風(fēng)險管理，有效促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展

1.樹立風(fēng)險管理和業(yè)務(wù)發(fā)展協(xié)調(diào)一致的新理念。隨著中國銀行業(yè)進(jìn)入全面的競爭時代，風(fēng)險管理成為國內(nèi)商業(yè)銀行謀求可持續(xù)發(fā)展、打造競爭優(yōu)勢的重要方式。商業(yè)銀行必須樹立全面風(fēng)險管理意識，高度重視風(fēng)險管理，確保銀行業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。實踐中，不顧風(fēng)險的發(fā)展和不顧發(fā)展的“零風(fēng)險”都是不對的，也即說，商業(yè)銀行在大力拓展業(yè)務(wù)的過程中，要樹立起科學(xué)的發(fā)展觀，正確處理發(fā)展與管理的關(guān)系，正視發(fā)展中存在的問題，理順工作關(guān)系，既要避免片面追求發(fā)展速度，撇開風(fēng)險控制，以犧牲風(fēng)險管理和控制作為成本，也要避免以犧牲客戶、犧牲市場、犧牲效益為代價，片面地追求低風(fēng)險。只有樹立風(fēng)險管理和業(yè)務(wù)發(fā)展協(xié)調(diào)一致的新理念，才能確保銀行業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，從而實現(xiàn)銀行經(jīng)濟(jì)效益的最大化。

2.健全風(fēng)險管理體系，完善風(fēng)險管理規(guī)章制度。商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營層要明確定位，建立決策、執(zhí)行、監(jiān)督既各司其職，又相互制衡的風(fēng)險管理體系；遵循前、中、后臺相分離，業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險部門、監(jiān)察審計部門要既分工、又合作，形成風(fēng)險管控的多重防線，逐級設(shè)立風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理崗位，配備專業(yè)風(fēng)險管理經(jīng)理，集中統(tǒng)一管理。同時，健全風(fēng)險管理規(guī)章制度。對現(xiàn)有各項風(fēng)險管理制度進(jìn)行梳理、整合和完善，尤其對新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品需要重新制定或修訂的制度、流程，預(yù)先做好可行性分析，確保可操作性強(qiáng)。

3.推進(jìn)風(fēng)險管理文化建設(shè)，增強(qiáng)風(fēng)險管理文化氛圍。風(fēng)險管理是銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的前提和保障，是全員、全過程、全方位的管理活動。商業(yè)銀行要樹立以人為本的管理理念，大力培育和發(fā)展先進(jìn)的風(fēng)險管理文化，充分發(fā)動和依靠全行員工做好風(fēng)險管理工作，真正將風(fēng)險管理理念轉(zhuǎn)化為一種具體行為符號傳導(dǎo)給全行員工，使全行上下充分樹立風(fēng)險意識，自覺遵守執(zhí)行風(fēng)險管理規(guī)章制度，規(guī)范管理決策和業(yè)務(wù)操作行為，以保證業(yè)務(wù)發(fā)展始終與風(fēng)險控制能力相適應(yīng)。

4.建立健全風(fēng)險管理激勵和約束機(jī)制。要在商業(yè)銀行內(nèi)部建立負(fù)責(zé)人和相關(guān)管理人員的業(yè)績考核體系，將風(fēng)險管理作為內(nèi)容之一，納入經(jīng)營績效考核。對在銀行實施風(fēng)險管理中及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患，采取措施防范化解風(fēng)險，挽回經(jīng)濟(jì)損失的要給予表彰和獎勵，對違反風(fēng)險管理規(guī)定，出現(xiàn)重大風(fēng)險以至造成損失的，要追究有關(guān)人員責(zé)任。通過完善激勵約束機(jī)制，進(jìn)一步提高風(fēng)險管理效率。

5.加快培養(yǎng)現(xiàn)代風(fēng)險管理人才?，F(xiàn)代風(fēng)險管理技術(shù)性含量非常高，以現(xiàn)代管理學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)、數(shù)理統(tǒng)計學(xué)等學(xué)科知識為基礎(chǔ)，且引入了系統(tǒng)工程學(xué)等自然學(xué)科的研究方法，這對從事風(fēng)險管理的人員的素質(zhì)提出了很高的要求。然而，在我國從事商業(yè)銀行風(fēng)險管理的人員無論在質(zhì)量上還是數(shù)量上以及各方面能力上都與西方發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行存在差距。為適應(yīng)新時期商業(yè)銀行風(fēng)險管理的需要，培養(yǎng)人才實乃當(dāng)務(wù)之急。（作者單位為建行武漢江北支行）