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    淺談我國中小企業(yè)融資問題

    2017-12-26 20:23:41常琬婷
    商場現(xiàn)代化 2017年22期
    關(guān)鍵詞:貸款融資銀行

    常琬婷

    摘 要:隨著我國綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力的不斷增強(qiáng),社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的確定,中小型企業(yè)逐漸壯大起來,各類中小企業(yè)不僅在數(shù)量上逐漸占據(jù)主導(dǎo)地位,更為無數(shù)人提供了就業(yè)崗位,同時(shí)也是人們收入的主要渠道,在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中起到了極為重要的作用。然而由于一些歷史性的原因以及中小企業(yè)自身存在的問題,使得中小型企業(yè)在融資、稅收以及市場競爭力上都很難與一些大型企業(yè)去抗衡,中小企業(yè)最大的障礙之一無疑就是融資的障礙,因此,要想促進(jìn)中小型企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展就得重視其融資困難的問題。

    關(guān)鍵詞:中小企業(yè);融資

    一、中小型企業(yè)融資困難的研究背景

    中小型企業(yè)已經(jīng)成為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的中流砥柱,在促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展、維護(hù)社會穩(wěn)定、以及提供社會各界就業(yè)崗位中都發(fā)揮著重要的作用。調(diào)查研究顯示,中小型企業(yè)占全國企業(yè)中的99%,為GDP的貢獻(xiàn)率超過60%,又在整體稅收中占有超過50%的占有率,在為城鎮(zhèn)居民提供就業(yè)崗位方面也是占據(jù)75%的高占有率,中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)增長中的貢獻(xiàn)與其經(jīng)營的窘境成反比,目前來看,中小企業(yè)在整體社會資源中的占有率有限,貸款額也只占有銀行貸款總量的30%左右,即使在占有較小社會資源的情況下,中小企業(yè)還是給社會創(chuàng)造了巨大的價(jià)值,并且承擔(dān)了該有的責(zé)任。然而社會的競爭是越來越激烈的,那么中小企業(yè)遇到的融資苦難問題又將如何解決呢,該如何在融資空間上尋求新的空間,以及更好的壯大自身的實(shí)力呢,這都是擺在中小企業(yè)面前的難題。

    二、目前我國中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀

    1.融資成本比較高。人民幣貸款利率的不斷上漲,導(dǎo)致企業(yè)需要支出更多的利息和財(cái)務(wù)上面的費(fèi)用,直接增加了企業(yè)的融資成本。再加上中小企業(yè)普遍目前采用的貸款方式是短期貸款多次周轉(zhuǎn)的方法,但這個(gè)方法使得企業(yè)的貸款成本不斷上升,這主要是由于目前中小型企業(yè)還很難從銀行得到長期的資金需求;另外一方面,雖然國家出臺了一系列的政策來扶植中小企業(yè),但是就目前的形勢來看,還是不容樂觀的,就銀行自身來說,其受到金融風(fēng)暴的影響后,各種不穩(wěn)定的因素增加了,那么銀行更愿意為各類大型企業(yè)貸款,出于銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制考慮而不愿偏向中小型企業(yè)。銀行可以以各種理由不給這些企業(yè)提供開戶等各項(xiàng)服務(wù),甚至提出一些苛刻的條件,為了獲得銀行貸款,中小企業(yè)的融資成本增加,但是即使貸款成功了,企業(yè)也面臨巨大的壓力。

    2.中小企業(yè)在融資渠道上面還是比較狹隘。證券市場的門檻比較高,而公司債券又有準(zhǔn)入的障礙,因此中小企業(yè)很難在公開的資本市場中籌得資金;在股權(quán)融資方面,中小企業(yè)也難籌得資金,這是由于出臺的法律政策和扶植政策還不夠完善,這些都影響到了中小企業(yè)融資的問題。因此中小企業(yè)的資金主要來源于股東的股本資金和獲得的利潤,以及成本高、風(fēng)險(xiǎn)大的民間融資,其中銀行貸款占的比例就比較小了。

    3.中小企業(yè)的融資需求不斷加大。目前來看中小企業(yè)在各大銀行中的貸款比例都有所上升,但是其本身的融資需求也在不斷增加,因此即使銀行在一定程度上給予中小企業(yè)資金的供給,但是還是很難滿足其巨大的融資缺口,對于貸款的需求量還是很大。

    4.國家的扶植。盡管國家出臺了一系列政策和法規(guī)來幫助扶植中小型企業(yè),但是由于融資難度的增加,還是使得中小企業(yè)的資金緊張狀況不斷加劇。

    三、我國中小企業(yè)融資困難的原因

    1.企業(yè)自身問題。(1)中小型企業(yè)的特點(diǎn)是其經(jīng)營規(guī)模不大,可投入的資金和擁有的流動(dòng)資金都比較少,技術(shù)水平又不夠先進(jìn),管理上也不是很規(guī)范,這些問題都會導(dǎo)致其在市場競爭力上處于劣勢,另外中小企業(yè)發(fā)展還受到生產(chǎn)力低下,技術(shù)水平落后等制約因素。然而中小企業(yè)也有自身的優(yōu)勢,那就是經(jīng)濟(jì)的靈活性,但是這對于融資來說就不是一件好事,靈活性就說明了其不確定性,倒閉的幾率也就比較高,銀行綜合考慮這些方面的風(fēng)險(xiǎn)就不愿意給其發(fā)放貸款。(2)銀行拒絕給中小企業(yè)貸款的一部分原因是中小企業(yè)在財(cái)務(wù)管理上不規(guī)范,信用狀況不好,到時(shí)銀行可以獲取到的信息不準(zhǔn)確。很難在一般的渠道獲取到中小企業(yè)的信息,而企業(yè)也沒有通過審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表,在財(cái)務(wù)狀況上缺乏透明度,有些即使有財(cái)務(wù)報(bào)表,銀行也會持遲疑的態(tài)度,會懷疑是否是會計(jì)事務(wù)所作假,所以銀行網(wǎng)往往會因?yàn)檫@些因素而忽視掉中小企業(yè)本該有的貸款需求而殘忍拒絕其貸款,轉(zhuǎn)而偏向于財(cái)務(wù)狀態(tài)更透明更規(guī)范的大型企業(yè)。(3)一般中小企業(yè)的資金投入比較少,而且其可抵押和擔(dān)保的資產(chǎn)也比較匱乏,很難滿足銀行貸款的需求,而只有有價(jià)值的抵押物才能獲得銀行的貸款。

    2.我國金融體系的因素。(1)一般情況下,企業(yè)如果需要獲得銀行貸款,首先要做的就是與銀行建立信貸關(guān)系,銀行必須對企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì),考察其是否達(dá)到貸款資格,但是銀行的要求十分苛刻,中小企業(yè)的財(cái)務(wù)指標(biāo)往往很難達(dá)到要求,所以在第一輪篩選中,中小企業(yè)就不符合要求。(2)可以為中小企業(yè)進(jìn)行服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)很稀少,雖然目前有一些金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)貸款,但這畢竟是少數(shù),與中小金融機(jī)構(gòu)合作中,為了大家共同的利益,中小企業(yè)之間也會形成相互促進(jìn)的機(jī)制,這往往比機(jī)構(gòu)本身的監(jiān)督要更加有效,總體來說,中小金融機(jī)構(gòu)本身的財(cái)力也不足,因此可發(fā)放的貸款也就比較有限,中小企業(yè)難以獲得長期有效的貸款業(yè)務(wù)。(3)銀行和企業(yè)之間沒有建立長期和合作的關(guān)系,亞洲金融危機(jī)之后,銀行就開始對借貸的資產(chǎn)問題格外重視,對于中小企業(yè)開始惜貸,使得企業(yè)沒有足夠的資金進(jìn)行自我升級,而銀行又會因?yàn)槠髽I(yè)規(guī)模小、信用差等問題不給發(fā)放貸款,這就進(jìn)入了一個(gè)惡性循環(huán)的階段。

    3.國家政策的影響。(1)我國社會信用體系尚不完善,征信機(jī)構(gòu)可以獲取到的中小企業(yè)的應(yīng)用數(shù)據(jù)比較缺乏而且信息也不夠全面,這也導(dǎo)致中小企業(yè)的融資過程不順暢。(2)法律法規(guī)在保障中小企業(yè)融資的方面不足。一方面,中小企業(yè)的所有制結(jié)構(gòu)比較復(fù)雜,而目前的法律法規(guī)都是按照所有制的性質(zhì)來制定的;另外一方面,有些法律法規(guī)對于中小企業(yè)來說,也不適用。(3)阻礙其融資的第三個(gè)方面是中小企業(yè)在信用擔(dān)保制度上不夠健全。endprint

    四、解決我國中小企業(yè)融資困難的建議

    1.企業(yè)自身因素。(1)企業(yè)要樹立自身的品牌意識,只有企業(yè)綜合實(shí)力太高了才有可能解決融資困難的問題,一方面,企業(yè)管理者要認(rèn)真學(xué)習(xí)金融知識,與其自身?xiàng)l件相結(jié)合,為企業(yè)的發(fā)展謀求適合的融資方式和渠道;另外一方面,企業(yè)要保持健康穩(wěn)定的發(fā)展,縮短生產(chǎn)周期,提高產(chǎn)品質(zhì)量,增加技術(shù)投入,創(chuàng)建自身的品牌,使得市場競爭力不斷的提高。(2)提高自身的信用等級,規(guī)范財(cái)務(wù)制度,使得財(cái)務(wù)信息更加真實(shí)可靠,只有準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)分析才能贏得銀行的貸款。(3)要拓寬自身的融資渠道,不能僅僅依靠于銀行,可以嘗試各種融資方式,比如典當(dāng)融資、風(fēng)險(xiǎn)投資等,例如保險(xiǎn)公司融資,保險(xiǎn)公司參與其中的一個(gè)好處就是使得銀行多了一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制的途徑,也就增加了銀行的資金安全,貸款成功率大大增加。(4)在中小企業(yè)之間形成一個(gè)互幫互助的基金,這樣一來,不僅可以將企業(yè)之間的流動(dòng)資金充分利用起來,又可以加強(qiáng)企業(yè)之間的交流和合作。

    2.金融體系方面。(1)銀行可以針對中小企業(yè)自身的特點(diǎn)來推出適合其發(fā)展的融資產(chǎn)品,解決中小企業(yè)擔(dān)保不足的情況,例如,可以推出商位使用權(quán),企業(yè)可以將自己的商位進(jìn)行抵押從而獲得貸款。(2)適當(dāng)?shù)暮喕瘜徍耸掷m(xù),降低貸款的門檻,設(shè)立專門為中小企業(yè)服務(wù)的部門,可以針對中小企業(yè)的特點(diǎn)來為其做貸款服務(wù),其次,簡化貸款的手續(xù),將前期的審核、評級、抵押等都綜合在一起,提高服務(wù)質(zhì)量。

    3.國家政策方面。(1)制定和完善相關(guān)的法律法規(guī),國家要幫助中小企業(yè)融資困難這個(gè)現(xiàn)狀,通過制度保障和政策協(xié)調(diào)等措施更好的扶植其發(fā)展。(2)政府可以在財(cái)政和稅務(wù)上支付中小企業(yè)融資,為企業(yè)提供廉價(jià)的技術(shù)支持,從而促使企業(yè)向更好的方向轉(zhuǎn)變,另外可以減免一部分稅務(wù),減輕企業(yè)的負(fù)擔(dān)。(3)正確的引導(dǎo)民間融資,使其在中小企業(yè)融資方面發(fā)揮積極的作用。(4)推動(dòng)中小企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)搭建一種長期穩(wěn)定的合作關(guān)系。(5)加強(qiáng)對中小型金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督,使其資金可以切實(shí)的落實(shí)在中小企業(yè)中。

    五、結(jié)語

    現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)形勢下中小企業(yè)正在不斷發(fā)展中,要想更好的解決其融資困難問題,就得首先從自身出發(fā),樹立品牌意識,提高綜合競爭力等,同時(shí)又結(jié)合金融體系調(diào)整和國家宏觀調(diào)控政策,可以有效的解決此問題,使得中小企業(yè)可以又好又快的穩(wěn)定發(fā)展下去。

    參考文獻(xiàn):

    [1]尹杞月.中小企業(yè)融資難研究[D].西南財(cái)經(jīng)大學(xué),2012.

    [2]錢程.中小企業(yè)融資體系構(gòu)建的路徑選擇與有效性研究[J].企業(yè)經(jīng)濟(jì),2012.

    [3]吳文成.中小企業(yè)融資難研究[D]..西南財(cái)經(jīng)大學(xué),2012.

    [4]呂勁松.關(guān)于中小企業(yè)融資難、融資貴問題的思考[D].西南財(cái)經(jīng)大學(xué),2013.

    [5]梁冰.我國中小企業(yè)發(fā)展及融資狀況調(diào)查報(bào)告[J].金融研究,2005.endprint

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