我國(guó)銀行監(jiān)管存在的問(wèn)題及對(duì)策

◎韓笑

我國(guó)銀行監(jiān)管存在的問(wèn)題及對(duì)策

◎韓笑

當(dāng)今世界競(jìng)爭(zhēng)變得日益激烈，世界經(jīng)濟(jì)一體化的程度在逐漸加深。金融行業(yè)逐步走向全球化，其全球化趨勢(shì)不可阻擋。經(jīng)濟(jì)危機(jī)發(fā)生的頻率在逐步升高，如債務(wù)危機(jī)、次貸危機(jī)等等。各國(guó)的發(fā)展都受到經(jīng)濟(jì)危機(jī)的負(fù)面影響和沖擊，我國(guó)自然也不例外。自我國(guó)加入世貿(mào)組織以來(lái)，與國(guó)際市場(chǎng)的聯(lián)系越來(lái)越緊密，受外國(guó)銀行的影響的程度在逐步加深。在這種國(guó)際形勢(shì)和環(huán)境下，我國(guó)自然要把對(duì)于銀行業(yè)的監(jiān)管放在重中之重的位置。雖然我國(guó)對(duì)銀行的監(jiān)管十分重視，建立銀監(jiān)會(huì)也使得我國(guó)對(duì)于銀行有效監(jiān)管的能力逐步得到提高，但是問(wèn)題還是不少。很多地方仍然無(wú)法滿足現(xiàn)在所面臨的國(guó)際金融環(huán)境的形勢(shì)，因此我們必須把這些問(wèn)題放在首要位置，及時(shí)有效地加以解決。只有這樣才能為我國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造更優(yōu)的環(huán)境。因此對(duì)于銀行監(jiān)管體系的優(yōu)化升級(jí)及改革刻不容緩。

我國(guó)銀行業(yè)現(xiàn)狀及問(wèn)題

伴著社會(huì)的進(jìn)步，經(jīng)濟(jì)一體化的水平正在逐步加深，銀行監(jiān)管的內(nèi)容也隨著其社會(huì)的發(fā)展變化變得越發(fā)豐富靈活。銀行監(jiān)管簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)可以分成兩個(gè)部分，其一是銀行管理，也可以說(shuō)是對(duì)銀行存在的各種風(fēng)險(xiǎn)的管理；其二是銀行監(jiān)督，具體則包括了對(duì)于國(guó)家各項(xiàng)政策銀行的執(zhí)行情況的監(jiān)督，也包括對(duì)于貨幣政策的監(jiān)督，同時(shí)也包括內(nèi)部控制和外部監(jiān)管，現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，市場(chǎng)的準(zhǔn)入與退出市場(chǎng)整個(gè)過(guò)程等等。所以我們可以將銀行監(jiān)管理解為一個(gè)復(fù)合的概念，而非一個(gè)單一的概念。應(yīng)該對(duì)銀行實(shí)施全面、經(jīng)常性的監(jiān)督，促進(jìn)各個(gè)銀行安全經(jīng)營(yíng)，降低銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在的各種風(fēng)險(xiǎn)，保證銀行可以向健康的方向發(fā)展，按照良性循環(huán)來(lái)發(fā)展，而非步入一個(gè)惡行循環(huán)發(fā)展的怪圈。同時(shí)應(yīng)該進(jìn)行銀行管理，所謂銀行管理就是指各相關(guān)的主管部門(mén)依法對(duì)所管轄區(qū)域內(nèi)各家銀行進(jìn)行管理，具體則包括市場(chǎng)相關(guān)規(guī)則的制定、對(duì)于一些違規(guī)行為和操作的處罰措施以及對(duì)于銀行一些經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的組織、協(xié)調(diào)等等，具體而言表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：

信息披露不足，缺乏有效的市場(chǎng)制約機(jī)制。我國(guó)的銀行缺乏對(duì)于信息及時(shí)有效公開(kāi)的鼓勵(lì)政策。以下我們列舉關(guān)于銀行監(jiān)管信息披露不足的幾種情況：其一是我國(guó)的會(huì)計(jì)體系并不完善，我國(guó)銀行的信息披露在很多情況下是依靠會(huì)計(jì)體系來(lái)完成。信息披露的質(zhì)量要以會(huì)計(jì)體系的不斷完善為前提和基礎(chǔ)。目前我國(guó)銀行的信息披露和國(guó)際間的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則還是存在著比較大的差距。實(shí)際上，我國(guó)并沒(méi)有針對(duì)各個(gè)銀行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，從整體上看，我國(guó)對(duì)于銀行信息披露的要求還是相對(duì)并不十分嚴(yán)格的。其二是缺乏對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的披露。比如對(duì)于相關(guān)指標(biāo)方面，對(duì)于補(bǔ)充資本等相關(guān)指標(biāo)的披露十分少。同時(shí)，對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)（操作風(fēng)險(xiǎn)是指從事金融活動(dòng)主體因管理失控、欺詐等等會(huì)導(dǎo)致許多的潛在的風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)被統(tǒng)一的稱作操作風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)是從1995年英國(guó)的巴林銀行破產(chǎn)倒閉開(kāi)始引起人們關(guān)注的，國(guó)內(nèi)國(guó)際越來(lái)越多的因操作風(fēng)險(xiǎn)而使金融機(jī)構(gòu)遭受損失的事件，使操作風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越成為熱點(diǎn)話題。）幾乎避而不談。

法律滯后，相關(guān)監(jiān)管政策法規(guī)不完善。與銀行監(jiān)管相關(guān)的法律還沒(méi)有健全。同時(shí)，有許多法律和法規(guī)的實(shí)際操作性并不強(qiáng)。某些法律和法規(guī)的出臺(tái)具有明顯的滯后性，通常是新的金融產(chǎn)品已經(jīng)產(chǎn)生了，但是相關(guān)的監(jiān)管監(jiān)督的制度卻依然沒(méi)有出臺(tái)或更新，這種由于相關(guān)法律和法規(guī)出臺(tái)的滯后性和金融產(chǎn)品更新速度日益加快的矛盾在新產(chǎn)品新行業(yè)層出不窮、混業(yè)經(jīng)營(yíng)日益發(fā)展的當(dāng)代社會(huì)表現(xiàn)得尤為明顯。

相關(guān)的從業(yè)人員素質(zhì)不達(dá)標(biāo)，管理領(lǐng)導(dǎo)人員的素質(zhì)有待進(jìn)一步提高。我國(guó)沒(méi)有建立專(zhuān)業(yè)的隊(duì)伍，從而使得對(duì)銀行監(jiān)管不到位的現(xiàn)象依然大量存在。對(duì)于銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行有效的監(jiān)管，必須要求從事銀行監(jiān)管工作的人員全面系統(tǒng)的掌握有關(guān)的檢查技術(shù)和檢查方法。同時(shí)我國(guó)缺乏專(zhuān)業(yè)的培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，對(duì)從事與銀行監(jiān)管有關(guān)工作的人員進(jìn)行專(zhuān)門(mén)的有針對(duì)性的培訓(xùn)。

監(jiān)管理念比較滯后，監(jiān)管的內(nèi)容不夠全面，監(jiān)管的方法有待提高。就我國(guó)現(xiàn)在的情況來(lái)看，對(duì)于銀行業(yè)的監(jiān)管主要體現(xiàn)在對(duì)于其經(jīng)營(yíng)是否符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定而進(jìn)行的監(jiān)管，而對(duì)于市場(chǎng)退出前的監(jiān)管幾乎接近零，可以說(shuō)目前我國(guó)銀行監(jiān)管的內(nèi)容還是十分有限的，即監(jiān)管范圍還是比較局限，不夠?qū)?。不過(guò)，其中依然存在重視國(guó)有銀行，而輕視其他的商業(yè)銀行和其他的金融機(jī)構(gòu)；重視審批的監(jiān)管，但卻輕視管理的現(xiàn)象。監(jiān)管具有一定的隨意性，這些都給我國(guó)的銀行業(yè)的穩(wěn)定和持續(xù)健康的運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生或多或少的影響，而這些影響在多數(shù)情況下是負(fù)面的。

解決我國(guó)銀行監(jiān)管所面臨問(wèn)題的相關(guān)對(duì)策

加強(qiáng)對(duì)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的管理。在銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，各種規(guī)章制度的制定，各種業(yè)務(wù)的辦理，歸根結(jié)底都是由人操作的。往往首先受到考驗(yàn)的是人，是從業(yè)人員。比如對(duì)于信貸業(yè)務(wù)而言,由于信貸人員管理的客戶數(shù)量眾多，因而工作質(zhì)量難免會(huì)下降，因此控制或者防范銀行操作的風(fēng)險(xiǎn)的重要舉措是重視對(duì)從業(yè)人員的監(jiān)管。尤其是對(duì)銀行內(nèi)部的高層管理人員，使其實(shí)行嚴(yán)格的內(nèi)部控制，減少違規(guī)的操作，和不良貸款的產(chǎn)生。同時(shí)銀行的工作人員在發(fā)放銀行貸款時(shí)，應(yīng)該重視關(guān)于貸款資料的審核過(guò)程，對(duì)貸款調(diào)查內(nèi)容的真實(shí)完整性進(jìn)行調(diào)查，重視信譽(yù)問(wèn)題，完善責(zé)任問(wèn)責(zé)制度。加強(qiáng)事后監(jiān)管，對(duì)于相關(guān)人員的違規(guī)操作要加大懲罰力度，深入嚴(yán)格的追究其責(zé)任，不可草率了事。

加強(qiáng)對(duì)已經(jīng)上市銀行的信息披露工作的監(jiān)管，增強(qiáng)相關(guān)信息的透明公開(kāi)度。進(jìn)一步完善銀行的披露規(guī)則，我國(guó)的相關(guān)立法機(jī)構(gòu),應(yīng)對(duì)現(xiàn)有的規(guī)定，具體的法律法規(guī)加以完善，以增加其可操作性。同時(shí)各監(jiān)管單位應(yīng)該加強(qiáng)信息的交流，參考國(guó)外一些好的方法，以避免監(jiān)管上存在矛盾或者出現(xiàn)漏洞。加強(qiáng)相關(guān)監(jiān)管部門(mén)的主導(dǎo)作用，也是十分關(guān)鍵的。我國(guó)的監(jiān)管體制并不是很完善，市場(chǎng)缺乏有效的監(jiān)督，銀行自行主動(dòng)地披露信息的積極性并不高，更多地依靠相關(guān)部門(mén)的監(jiān)督和約束，要通過(guò)制定更為嚴(yán)格的披露標(biāo)準(zhǔn)，以帶動(dòng)整體披露水平更上一層樓。同時(shí)政府的監(jiān)督在其中發(fā)揮的作用也是十分關(guān)鍵的。要明確違規(guī)的懲處措施，保證相關(guān)制度的切實(shí)實(shí)施。完善監(jiān)管合作，針對(duì)我國(guó)立法調(diào)研工作相對(duì)薄弱的情況，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)該設(shè)立專(zhuān)門(mén)的信息披露小組或者是專(zhuān)門(mén)的信息披露機(jī)構(gòu)，作為官方的機(jī)構(gòu)或者組織，應(yīng)該根據(jù)我國(guó)現(xiàn)有的市場(chǎng)條件和監(jiān)管的具體要求，提出對(duì)我國(guó)現(xiàn)有銀行相關(guān)信息披露的規(guī)則以及修訂的建議。要保證信息披露的科學(xué)性。同時(shí)，一定要發(fā)揮輿論監(jiān)督的重要作用。不斷加強(qiáng)輿論監(jiān)督，充分發(fā)揮市場(chǎng)約束的效力，才可以使銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)管理得到進(jìn)一步提高。金融市場(chǎng)更加開(kāi)放導(dǎo)致銀行間競(jìng)爭(zhēng)加強(qiáng)，只有不斷地加強(qiáng)內(nèi)部控制，建立起更加嚴(yán)密的信息披露的規(guī)則制度，不斷提高銀行信息的公開(kāi)度、透明度，才可以使我國(guó)的銀行步入良性發(fā)展軌道，最終發(fā)展成為具有極強(qiáng)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的現(xiàn)代化銀行。

完善法律監(jiān)管體制。我們應(yīng)該要不斷完善監(jiān)管的法制體系，首先法律法規(guī)的制定者必須要有規(guī)范性立法以及效益性立法的觀念，重視整體性;其次是最大程度地避免引發(fā)相關(guān)法律法規(guī)規(guī)章之間的沖突;再次是銀行監(jiān)管具體的制度和辦法的制定要有一定的計(jì)劃性，不可以盲目，即立法技術(shù)的提高迫在眉睫。這就要求制定者不僅熟悉國(guó)家市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的詳細(xì)而又具體的內(nèi)容，同時(shí)要把握國(guó)家金融體制改革的大方向，切不可以顧小失大，一定要有全局觀念和全局意識(shí);最后要做好法律規(guī)章和規(guī)章的立、修、止的工作。立是指的立法，修是指的修改，止就是指法律的廢除和終止。特別是要隨著社會(huì)發(fā)展的步伐對(duì)某些不適應(yīng)社會(huì)發(fā)展的法律條文和規(guī)章制度做出及時(shí)有效的調(diào)整，對(duì)舊的與現(xiàn)在的新法不相適應(yīng)的地方應(yīng)當(dāng)終止或者做出修改。在中國(guó)加入WTO之后，受到世界市場(chǎng)的影響程度逐步加深，但不僅僅是這樣，同時(shí)又受到來(lái)自于新巴塞爾協(xié)議的巨大挑戰(zhàn)。因此在這種新的形勢(shì)下，吸取發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行監(jiān)管好的地方作為經(jīng)驗(yàn)，尤其是好的外部審計(jì)制度，提高我國(guó)銀行的國(guó)際地位，從而可以更好地配合銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管，以達(dá)到或者促進(jìn)提高監(jiān)管效率的目的。

建立統(tǒng)一的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，制定適合我國(guó)銀行業(yè)的靈活全面的監(jiān)管體系和相關(guān)制度。 就金融監(jiān)管理論而言，進(jìn)行有效的金融監(jiān)管，不是單獨(dú)的某一個(gè)監(jiān)管部門(mén)的問(wèn)題，而是很多的監(jiān)管部門(mén)制定的很多的監(jiān)管措施形成的一個(gè)有機(jī)體，各個(gè)部門(mén)和措施之間都不是獨(dú)立的。就我國(guó)目前來(lái)看，我國(guó)的銀行，不僅僅是四大行，還包括了各個(gè)股份制銀行，農(nóng)村信用合作社等等，它們?cè)谫Y本的結(jié)構(gòu)，業(yè)務(wù)規(guī)模以及特點(diǎn)和范圍上都存在巨大差異。由于現(xiàn)在出現(xiàn)很多新型的金融產(chǎn)品，國(guó)家在大力提倡互聯(lián)金融，即所謂的互聯(lián)網(wǎng)+，混業(yè)經(jīng)營(yíng)越來(lái)越普遍，導(dǎo)致了銀行監(jiān)管出現(xiàn)了漏洞，以前的一些監(jiān)管制度可能沒(méi)有辦法覆蓋現(xiàn)在的一些新興金融產(chǎn)品，使得一些不法操作者有機(jī)可乘。因此對(duì)監(jiān)管體系進(jìn)行改革或者說(shuō)改造是很有必要的，而且也是迫在眉睫。可以由金融監(jiān)管委員會(huì)對(duì)我國(guó)金融業(yè)行施行統(tǒng)一集中而又全面的監(jiān)管。這樣做的優(yōu)勢(shì)在于可以利于機(jī)構(gòu)的整合、精簡(jiǎn)人員、同時(shí)可以提高監(jiān)管效率、以便有效實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)管目標(biāo)。不但可以防止出現(xiàn)在分散的管理體制下存在的決策與執(zhí)行各自為政的現(xiàn)象或者說(shuō)弊端，又能有效消除目前重復(fù)監(jiān)管，多層次分散監(jiān)管的缺陷，有利于制定出適應(yīng)性更強(qiáng)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和制度。

完善合理的存款保險(xiǎn)制度，切實(shí)保護(hù)好客戶的合法權(quán)益。存款保險(xiǎn)金制度，是指保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在各個(gè)機(jī)構(gòu)面臨破產(chǎn)或者倒閉時(shí)，有向存款人提供救助的義務(wù)。從而使存款人或者客戶的權(quán)益得倒保證，也有效地維護(hù)了銀行的信譽(yù)，保護(hù)了金融秩序。可以用存款保險(xiǎn)制度來(lái)逐步取代政府現(xiàn)在采取的隱含擔(dān)保，從而可以促使存款人，尤其是大額存款人，以及債券持有人可以對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)比較清楚的認(rèn)知。通過(guò)存款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，可以規(guī)范銀行經(jīng)營(yíng)行為，同時(shí)可以審核其各項(xiàng)業(yè)務(wù)報(bào)表，檢查監(jiān)督各項(xiàng)往來(lái)業(yè)務(wù)，對(duì)于有不良經(jīng)營(yíng)行為的銀行或者相關(guān)的金融機(jī)構(gòu)及時(shí)作出相應(yīng)的警告和處罰。當(dāng)遇到某些比較特殊或者比較極端的情況時(shí)，可以及時(shí)撤銷(xiāo)保險(xiǎn)，從而維護(hù)了金融秩序，有效的對(duì)銀行及其相關(guān)機(jī)構(gòu)實(shí)行監(jiān)管，最大程度的避免了破產(chǎn)或者倒閉以及銀行信用危機(jī)發(fā)生的概率。

在商業(yè)銀行界，監(jiān)管水平與在危機(jī)中的損失程度其實(shí)并沒(méi)有必然的聯(lián)系，我們也不可以說(shuō)損失的程度越小，銀行監(jiān)管的水平越高，更不可以說(shuō)銀行的監(jiān)管體制越完善，因此許多的學(xué)者也對(duì)我國(guó)的銀行監(jiān)管目前的狀況提出了質(zhì)疑，針對(duì)目前的監(jiān)管體系，紛紛提出了體制改革的意見(jiàn)，由此來(lái)進(jìn)一步引出我國(guó)銀行監(jiān)管的新的變化趨勢(shì)不同觀點(diǎn)的探討。第一個(gè)趨勢(shì)是由單一的監(jiān)管模式向大一統(tǒng)監(jiān)管的轉(zhuǎn)變，在單一監(jiān)管的模式之下，各個(gè)銀行及金融機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)力并不強(qiáng)，往往會(huì)忽略掉各個(gè)銀行及其各個(gè)金融機(jī)構(gòu)的之間的差異。容易滋生官僚主義，這是我國(guó)的監(jiān)管模式由單一制發(fā)生轉(zhuǎn)變的一大重要的原因。

第二個(gè)個(gè)趨勢(shì)是我國(guó)的監(jiān)管的模式在將來(lái)一段時(shí)期仍然以分業(yè)監(jiān)管為主，但不排除隨著全球化程度的加深，最終會(huì)實(shí)現(xiàn)向混業(yè)監(jiān)管統(tǒng)一轉(zhuǎn)變的可能雖然伴隨著一體化程度的加深，混業(yè)監(jiān)管也已經(jīng)變得不再陌生，也逐漸變成一種趨勢(shì)。比如銀行、證券、保險(xiǎn)行業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)了交叉點(diǎn)。但是在目前的法律水平下，這里的混業(yè)監(jiān)管不是突出了“混”字，而是更多的表現(xiàn)為“亂”。但是我國(guó)的混業(yè)監(jiān)管的市場(chǎng)就目前不夠成熟，或者說(shuō)在未來(lái)的一段時(shí)間內(nèi)很難達(dá)到十分成熟的標(biāo)準(zhǔn)，所以將會(huì)繼續(xù)維持著分業(yè)監(jiān)管為主的模式。但是隨著將來(lái)跨國(guó)的一些集團(tuán)逐步打開(kāi)中國(guó)的市場(chǎng)，跨行業(yè)的服務(wù)不斷增加，我國(guó)要加快國(guó)際化進(jìn)程，最終會(huì)完成向混業(yè)監(jiān)管的轉(zhuǎn)變。其實(shí)我國(guó)的金融監(jiān)管的發(fā)展趨勢(shì)與世界的銀行監(jiān)管的發(fā)展趨勢(shì)是息息相關(guān)的，并不矛盾，也可以說(shuō)是相一致的。

總之，就我國(guó)現(xiàn)在銀行監(jiān)管體制可以維持金融市場(chǎng)的基本穩(wěn)定，并且從實(shí)行的具體效果來(lái)看也有很多值得肯定的地方。在我國(guó)的混業(yè)監(jiān)管并還沒(méi)有成為主流模式，還沒(méi)有達(dá)到向統(tǒng)一的混業(yè)監(jiān)管過(guò)度的最佳時(shí)機(jī)，因此要結(jié)合實(shí)際情況，不可以急于轉(zhuǎn)變或者變革，應(yīng)該在現(xiàn)在已經(jīng)的有的銀行監(jiān)管的大的框架下進(jìn)行進(jìn)一步的完善、修改和補(bǔ)充，從而逐步實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)變，從而促進(jìn)整個(gè)銀行監(jiān)管業(yè)的良好的發(fā)展。

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（作者單位：澳門(mén)科技大學(xué)）