大型金融保險(xiǎn)企業(yè)集團(tuán)化風(fēng)險(xiǎn)管控

文/陳穎，浙江寧波中國(guó)銀行

1 風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

1.1 經(jīng)營(yíng)主體自身潛在的風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)上有部分的保險(xiǎn)公司為了達(dá)到經(jīng)營(yíng)目的，不惜違反市場(chǎng)規(guī)定和相關(guān)制度，為了獲得短期利益而損害公司的長(zhǎng)期利益，這是保險(xiǎn)公司存在的主要道德風(fēng)險(xiǎn)，而導(dǎo)致這類道德風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因和保險(xiǎn)公司實(shí)行的績(jī)效考核有密切的關(guān)系。因?yàn)閭鹘y(tǒng)的績(jī)效考評(píng)法中經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的份量很大，這會(huì)導(dǎo)致業(yè)績(jī)沖動(dòng)而存在潛在的道德風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，行業(yè)的非理性競(jìng)爭(zhēng)必定會(huì)增加公司間的道德風(fēng)險(xiǎn)，這種看似是個(gè)人行為導(dǎo)致的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)際上是保險(xiǎn)公司內(nèi)部的控制制度缺乏完善。我國(guó)保險(xiǎn)公司面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)就是層級(jí)繁雜、管控力不強(qiáng)導(dǎo)致的道德風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

1.2 全面的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境缺乏

有效的風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)受到許多因素的影響，包括管理風(fēng)格、行業(yè)文化等的影響，其中行業(yè)文化十分突出。文化因素對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的效能有著舉足輕重的影響，先進(jìn)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理都離不開文化的影響，文化可以在管理中起到事半功倍的效果，反之，落后的風(fēng)險(xiǎn)管理文化也會(huì)成倍的縮小風(fēng)險(xiǎn)管理效能的作用，如果從環(huán)境角度來(lái)考慮，就能找到其中的原因。因此風(fēng)險(xiǎn)管理不僅僅要考慮流程、技術(shù)、組織，還要考慮到文化因素。而目前整個(gè)行業(yè)都比較急功近利，對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行過(guò)度的開采，沒有較好的培育環(huán)境。

2 中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

2.1 風(fēng)險(xiǎn)管理水平比較低

保險(xiǎn)公司應(yīng)該將保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分層考慮，并且針對(duì)每一層次的風(fēng)險(xiǎn)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該被看作系統(tǒng)的、彼此聯(lián)系緊密的，而目前我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的管理水平較低，且缺乏一定的管理理念。風(fēng)險(xiǎn)管理作為一種管理職能還沒有較好的融入保險(xiǎn)行業(yè)，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)基本上還是財(cái)務(wù)性控制的經(jīng)營(yíng)制度，在風(fēng)險(xiǎn)管理上，缺乏有效地決策依據(jù)，更多的是盲目性決策。保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)水平不夠高，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、保險(xiǎn)信用等級(jí)的評(píng)定沒有有效的評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)控制的方式十分有限。許多保險(xiǎn)公司甚至沒有防災(zāi)部門來(lái)防止風(fēng)險(xiǎn)損失，雖然部分企業(yè)有防損部門，但也沒有足夠的人員。在保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制的過(guò)程中，事后控制成了主要解決辦法，并沒有重視風(fēng)險(xiǎn)的事前控制。

2.2 注重顯性風(fēng)險(xiǎn)管理，忽視隱形風(fēng)險(xiǎn)管理

在業(yè)務(wù)發(fā)展上，比較重視規(guī)模和速度的發(fā)展，注重業(yè)務(wù)增長(zhǎng)量的發(fā)展，卻忽視了保險(xiǎn)發(fā)展的本質(zhì)。由于我國(guó)的保險(xiǎn)公司在設(shè)立分支機(jī)構(gòu)時(shí)主要是根據(jù)保費(fèi)收入的增加額度為評(píng)估依據(jù)，保險(xiǎn)法規(guī)和監(jiān)管部門過(guò)分強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)費(fèi)的地位，這在一定程度上導(dǎo)致各大商業(yè)保險(xiǎn)銀行將追求保費(fèi)的額度作為主要目標(biāo)。保險(xiǎn)公司在實(shí)際業(yè)務(wù)的開展中，重視保費(fèi)的收取，卻忽視了理賠額度。在保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)中，有些保險(xiǎn)企業(yè)以保險(xiǎn)價(jià)格來(lái)進(jìn)行惡性競(jìng)爭(zhēng)，盲目擔(dān)?；蛘吡淤|(zhì)承保，在保險(xiǎn)險(xiǎn)種的開發(fā)上，占取市場(chǎng)份額成了主要手段，對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的管理程度十分不夠。

在保險(xiǎn)發(fā)展的導(dǎo)向上，某些方面還有著保險(xiǎn)決策和保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中的短期行為，這對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展和保險(xiǎn)公司發(fā)展戰(zhàn)略的長(zhǎng)遠(yuǎn)性研究很不足；在公眾對(duì)保險(xiǎn)的信任度方面，保險(xiǎn)業(yè)沒有充分意識(shí)到惡性競(jìng)爭(zhēng)帶來(lái)的后果、保險(xiǎn)中介的制度也十分混亂，尤其是保險(xiǎn)欺騙給公眾帶來(lái)了不好的影響；在制度建設(shè)方面，保險(xiǎn)業(yè)對(duì)保險(xiǎn)發(fā)展的環(huán)境和法律建設(shè)重視不夠，一方面表現(xiàn)在保險(xiǎn)法在某些層面不夠完整，存在著缺陷，另一方面保險(xiǎn)法并不能適應(yīng)目前保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，直至現(xiàn)在還沒有形成一個(gè)完整的保險(xiǎn)法律體系；在保險(xiǎn)文化建設(shè)方面，保險(xiǎn)公司的文化建設(shè)比較落后，保險(xiǎn)文化缺乏創(chuàng)新意識(shí)，保險(xiǎn)公司的形象急需增強(qiáng)。

2.3 缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)

保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)是在大量可保風(fēng)險(xiǎn)的前提下用大數(shù)法則對(duì)可保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分散，各類的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)、損失數(shù)據(jù)都是保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，在某種程度上來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)和損失數(shù)據(jù)是保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的基本保障和重要資源。保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主要就依據(jù)這些資源來(lái)從事保險(xiǎn)業(yè)的工作，通過(guò)擴(kuò)展保險(xiǎn)業(yè)的資源，能夠提高不需要的經(jīng)營(yíng)水平和事業(yè)開展范圍。因此，無(wú)論是理論還是實(shí)踐中，都要求保險(xiǎn)公司能建立一個(gè)完整的信息系統(tǒng)，并對(duì)這些數(shù)據(jù)資源進(jìn)行保護(hù)，然后利用專業(yè)人員進(jìn)行數(shù)據(jù)開發(fā)。我國(guó)大部分的保險(xiǎn)公司都沒有建立有效的風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)，這樣可能導(dǎo)致保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)在做決策時(shí)缺少依據(jù)，使得保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)缺乏合理的數(shù)理基礎(chǔ)，這樣可能增加風(fēng)險(xiǎn)性。

在中國(guó)以往的金融體制下，許多的金融機(jī)構(gòu)，尤其是國(guó)內(nèi)的保險(xiǎn)公司和商業(yè)銀行，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的主體和邊界并不明確。在產(chǎn)權(quán)控制制度下，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)并沒有有效地實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理制度，這都使得保險(xiǎn)公司和眾多投資者成了風(fēng)險(xiǎn)的承受者。但是近些年來(lái)，保險(xiǎn)行業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的理論和實(shí)務(wù)都有了一定的重視，風(fēng)險(xiǎn)管理的思想也開始以多樣化的形式出現(xiàn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的程度不同，進(jìn)而采取不同的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，最后產(chǎn)生了不同的效果。

3 關(guān)于保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的建議

3.1 實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)方式的根本改變

要想實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)的根本性改變，首先必須實(shí)現(xiàn)從粗放式經(jīng)營(yíng)的模式轉(zhuǎn)變?yōu)榧s型的經(jīng)營(yíng)方式，只有這樣，才能在根本上拜托注重增長(zhǎng)速度、輕視質(zhì)量的惡性循環(huán)，將保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展引上穩(wěn)健的軌道，進(jìn)而逐步的增強(qiáng)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的綜合實(shí)力，還要制定出一套穩(wěn)健的保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策。也只有在轉(zhuǎn)變保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)方式的前提下，才能制定出符合我國(guó)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策。穩(wěn)健的產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策是促進(jìn)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的前提。首先，保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)的政策制定必須建立在中國(guó)特色的政治環(huán)境和經(jīng)濟(jì)條件上，只有在這種角度來(lái)培植公眾的保險(xiǎn)意識(shí)，構(gòu)造出一個(gè)完善的保險(xiǎn)制度環(huán)境，盡力加強(qiáng)保險(xiǎn)法律制度。開發(fā)保險(xiǎn)業(yè)的資源潛力，滿足公眾對(duì)保險(xiǎn)的需求，才能找到一條適合中國(guó)國(guó)情的保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展道路。其次，保險(xiǎn)行業(yè)的政策必須有可持續(xù)發(fā)展的特征，堅(jiān)持可持續(xù)發(fā)展才能有效地開發(fā)出中國(guó)的保險(xiǎn)潛力，才能實(shí)現(xiàn)重速度、輕質(zhì)量的經(jīng)營(yíng)方式轉(zhuǎn)變到集約型的經(jīng)營(yíng)方式，只有堅(jiān)持可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略，才能逐步樹立公眾對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的信任和忠誠(chéng)度。再次，中國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)政策還應(yīng)當(dāng)把經(jīng)營(yíng)管理和戰(zhàn)略管理融為一體，政府要以較高的戰(zhàn)略眼光來(lái)看待保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，保險(xiǎn)業(yè)在社會(huì)上占有十分特殊的經(jīng)濟(jì)地位，政府應(yīng)當(dāng)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)實(shí)施優(yōu)惠政策，改變目前保險(xiǎn)業(yè)負(fù)稅較重的現(xiàn)狀，對(duì)于一些投資性的產(chǎn)品開發(fā)可以考慮一定的稅收優(yōu)惠或延緩叫誰(shuí)期限，對(duì)于外資保險(xiǎn)公司的稅收政策要考慮到有利于民族保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，還應(yīng)保證中外的保險(xiǎn)業(yè)可以公平競(jìng)爭(zhēng)；保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)管理和經(jīng)營(yíng)管理相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)為社會(huì)服務(wù)的宗旨；保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)還要考慮到中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡的現(xiàn)狀，可以考慮建設(shè)區(qū)域性的保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)政策和統(tǒng)一的保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)相結(jié)合的政策體系。

3.2 培植健全的保險(xiǎn)意識(shí)，完善保險(xiǎn)法律制度的建設(shè)

保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理不僅僅是一種風(fēng)險(xiǎn)衡量、風(fēng)險(xiǎn)控制的技術(shù)，風(fēng)險(xiǎn)管理制度還是一種保險(xiǎn)制度的安排，因此對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理制度提供技術(shù)支持十分有必要。培育出健全的保險(xiǎn)意識(shí)也是構(gòu)成良好的中國(guó)保險(xiǎn)制度的基礎(chǔ)，要想培育出良好的保險(xiǎn)意識(shí)，一方面需要保險(xiǎn)公司能夠規(guī)范公司的經(jīng)營(yíng)作風(fēng)、積極的社會(huì)形象，來(lái)體現(xiàn)出企業(yè)的凝聚力和影響力。另一方面，社會(huì)各界應(yīng)當(dāng)重視保險(xiǎn)意識(shí)的傳播，這樣有利于保險(xiǎn)意識(shí)的增強(qiáng)。風(fēng)險(xiǎn)管理的制度基礎(chǔ)是法律制定，保險(xiǎn)法律制度的完善程度大小決定了管理水平的高低和保險(xiǎn)業(yè)的績(jī)效。目前更應(yīng)當(dāng)著手解決保險(xiǎn)發(fā)展與保險(xiǎn)立法不相協(xié)調(diào)而滯后的矛盾，完善《保險(xiǎn)法》中的不足之處，同時(shí)還要抓緊時(shí)間構(gòu)建一個(gè)完整的中國(guó)保險(xiǎn)法體系。

3.3 實(shí)施全方位的保險(xiǎn)管理制度

中國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)全方位風(fēng)險(xiǎn)管理包含許多方面，例如行為風(fēng)險(xiǎn)和心理風(fēng)險(xiǎn)、制度風(fēng)險(xiǎn)和人為風(fēng)險(xiǎn)、顯性風(fēng)險(xiǎn)和隱性風(fēng)險(xiǎn)、外在風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的管理等。在注重風(fēng)險(xiǎn)核保管理的同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)注重控制道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇風(fēng)險(xiǎn)；在注重保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的同時(shí)，應(yīng)特別注意控制決策風(fēng)險(xiǎn)，要克服目前在保險(xiǎn)發(fā)展中存在的短期行為和短見心理。在控制制度風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要堅(jiān)持內(nèi)控制度、監(jiān)管制度和同業(yè)制度三管齊下，在控制人為風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，既要控制好內(nèi)部的人為風(fēng)險(xiǎn)，也不能忽視外在的風(fēng)險(xiǎn)?？傊?，在整個(gè)保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展中，保險(xiǎn)制度的建設(shè)十分重要，尤其要重視風(fēng)險(xiǎn)管理制度，這將會(huì)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生重大影響。

3.4 強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的理論建設(shè)

中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀和中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的理論假設(shè)時(shí)息息相關(guān)的。因此，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)科的理論建設(shè)和科學(xué)調(diào)研，并適當(dāng)參考國(guó)外的風(fēng)險(xiǎn)研究理論，對(duì)我國(guó)的金融市場(chǎng)和保險(xiǎn)業(yè)市場(chǎng)進(jìn)行研究，在研究過(guò)程中要結(jié)合我國(guó)的經(jīng)濟(jì)狀況，準(zhǔn)確找出我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)在發(fā)展過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建出適合我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)實(shí)際發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)管理理論，是我國(guó)的研究理論得到實(shí)施，進(jìn)一步融合研究機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)企業(yè)。也就是說(shuō)，要在風(fēng)險(xiǎn)管理的理論指導(dǎo)下實(shí)施對(duì)中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的管理，在中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施中還要不斷豐富管理理論。除此之外，風(fēng)險(xiǎn)管理理論研究機(jī)構(gòu)應(yīng)該將培養(yǎng)頂尖研究人才作為己任，例如高等院校和保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)都應(yīng)開設(shè)相應(yīng)課程選出人才，對(duì)保險(xiǎn)公司的管理人員也要適時(shí)進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)。嚴(yán)格把控保險(xiǎn)業(yè)人員上崗制度，對(duì)保險(xiǎn)管理人員的風(fēng)險(xiǎn)管理資格證進(jìn)行核準(zhǔn)，幫助各個(gè)保險(xiǎn)公司組建風(fēng)險(xiǎn)管理部門，保證保險(xiǎn)公司能按時(shí)按期的實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)警示系統(tǒng)。最終在社會(huì)各界的努力下，將中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平提升一個(gè)檔次。

[1]高圳堤.保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)集中管理研究[D].昆明理工大學(xué),2015.

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