保持對(duì)地下錢莊的高壓打擊態(tài)勢(shì)

文/外匯局浙江省分局 編輯/靖立坤

保持對(duì)地下錢莊的高壓打擊態(tài)勢(shì)

文/外匯局浙江省分局 編輯/靖立坤

在打擊地下錢莊過(guò)程中，需不斷總結(jié)和探索，剖析地下錢莊的新發(fā)展特點(diǎn)與趨勢(shì)，以更好地對(duì)地下錢莊實(shí)施監(jiān)測(cè)與打擊。

近年來(lái)，外匯局浙江省分局持續(xù)保持對(duì)地下錢莊的高壓打擊態(tài)勢(shì)，打擊地下錢莊以及對(duì)交易對(duì)手實(shí)施處罰已成為外匯檢查的一項(xiàng)常規(guī)性工作。特別是2015年以來(lái)，浙江省分局結(jié)合跨境資金流動(dòng)形勢(shì)，以五部委“打擊利用離案公司和地下錢莊轉(zhuǎn)移贓款專項(xiàng)行動(dòng)”為契機(jī)，積極加強(qiáng)與公安、海關(guān)、人民銀行反洗錢等部門的合作，破獲了一大批在全國(guó)范圍內(nèi)具有典型性的大案、要案。

危害無(wú)窮的地下錢莊

從近年來(lái)破獲的地下錢莊案件看，作為一種特殊的非法金融組織，其存在的目的是協(xié)助完成非法資金轉(zhuǎn)移。這些資金既包含涉及走私、涉毒等犯罪活動(dòng)產(chǎn)生的資金，也包含為獲取投機(jī)收益而進(jìn)行跨境轉(zhuǎn)移的資金，同時(shí)也涵蓋了規(guī)避現(xiàn)有管理政策以及為規(guī)避高兌換成本的資金。地下錢莊在協(xié)助上述資金轉(zhuǎn)移的同時(shí)，給社會(huì)經(jīng)濟(jì)金融秩序和百姓生活帶來(lái)了巨大的危害。

一是助長(zhǎng)上游犯罪，危害社會(huì)穩(wěn)定。就錢莊服務(wù)對(duì)象看，金融、證券、涉稅、侵權(quán)偽劣、網(wǎng)絡(luò)賭博、貪腐、走私、販毒、騙稅、侵吞國(guó)有資產(chǎn)等各類犯罪行為，均與地下錢莊存在資金關(guān)系。特別是近年來(lái)，隨著反腐追贓工作的持續(xù)開(kāi)展，借助地下錢莊侵害國(guó)家和公眾利益的案例不斷浮出水面。由于地下錢莊快速、隱蔽等交易特點(diǎn)，借助地下錢莊轉(zhuǎn)移上游犯罪資金可極大地掩飾和隱瞞上游犯罪的活動(dòng)痕跡和犯罪所得，在很大程度上對(duì)上游犯罪起到了推波助瀾的作用，增加了犯罪分子鋌而走險(xiǎn)的信心，從而進(jìn)一步侵蝕了國(guó)家和公眾的切身利益。

同時(shí)，諸如電信詐騙和非法集資類犯罪活動(dòng)，其非法所得資金也往往通過(guò)地下錢莊進(jìn)行轉(zhuǎn)移。錢莊無(wú)疑成為這些犯罪分子竊取公眾利益的工具。建立在地下錢莊基礎(chǔ)之上的這些犯罪行為，已成為危害社會(huì)穩(wěn)定的主要因素。

二是破壞經(jīng)濟(jì)金融秩序，加大系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。地下錢莊資金交易處于灰色地帶，在國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)、跨境資金流動(dòng)監(jiān)測(cè)中無(wú)法準(zhǔn)確顯現(xiàn)，使監(jiān)管機(jī)構(gòu)無(wú)法掌握其實(shí)際發(fā)生的資金流規(guī)模和交易屬性，從而導(dǎo)致這些交易無(wú)法納入正常的國(guó)際收支數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，造成數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)上的遺漏與誤差，與實(shí)際發(fā)生數(shù)額產(chǎn)生嚴(yán)重偏離。這會(huì)直接影響有關(guān)部門的準(zhǔn)確判斷和分析，進(jìn)而影響國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)決策的準(zhǔn)確性。

同時(shí)，地下錢莊既是境外異常資金進(jìn)入國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的渠道，也是協(xié)助資本逃出境外的幫兇。在我國(guó)人民幣國(guó)際化進(jìn)程加速的情況下，地下錢莊使得大量性質(zhì)不明的資金游離于國(guó)家金融監(jiān)管體系之外，極易擾亂國(guó)內(nèi)金融秩序，危及金融安全和宏觀調(diào)控政策的落實(shí)。一有風(fēng)吹草動(dòng)，大規(guī)模的資金就會(huì)借助地下錢莊快速流動(dòng)，極易導(dǎo)致系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。

現(xiàn)階段地下錢莊的特點(diǎn)

在打擊地下錢莊過(guò)程中，外匯管理部門也在不斷總結(jié)和探索，剖析地下錢莊的新發(fā)展特點(diǎn)與趨勢(shì)，以更好地對(duì)地下錢莊實(shí)施監(jiān)測(cè)與打擊。

地下錢莊依舊猖獗。面對(duì)監(jiān)管部門嚴(yán)厲的打擊和壓制，地下錢莊并沒(méi)有表現(xiàn)出收斂的態(tài)勢(shì)。首先，大案頻出：浙江“9·16”系列案涉案金額達(dá)到了4100億元人民幣，涉及團(tuán)伙6個(gè)，已核實(shí)的交易對(duì)手?jǐn)?shù)量超過(guò)200名；通過(guò)境內(nèi)銀行卡境外ATM套現(xiàn)、借助非法移機(jī)的境內(nèi)POS機(jī)刷卡，實(shí)施非法外匯買賣的衢州“清卡一號(hào)”案件，案值更是達(dá)到了5000億元人民幣。其次，家族式、老鄉(xiāng)圈經(jīng)營(yíng)模式劇增。從已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的地下錢莊看，家族式以及老鄉(xiāng)式經(jīng)營(yíng)模式已經(jīng)逐漸成為團(tuán)伙犯罪的固有模式。這類錢莊依靠家人、親戚以及老鄉(xiāng)之間的熟悉程度，形成了交流方便、密切配合的犯罪團(tuán)伙?！?·16”案的團(tuán)伙成員即具有此特征。

不同錢莊之間往來(lái)密切。一般情況下，地下錢莊資金會(huì)通過(guò)境內(nèi)、境外兩地平行運(yùn)作達(dá)到自身資金的平衡。但當(dāng)客戶集中、交易量迅速增加時(shí)，地下錢莊也會(huì)產(chǎn)生資金暫時(shí)無(wú)法平衡的情況。為解決短缺的頭寸，地下錢莊會(huì)借助其他地下錢莊調(diào)劑資金。這樣一來(lái)，各個(gè)錢莊之間的資金糾纏在一起，加上資金量大、劃轉(zhuǎn)次數(shù)以及客戶較多等因素，非法兌換資金很難一一對(duì)應(yīng)。如“9·16”案中六大團(tuán)伙之間，就是通過(guò)頻繁劃撥資金來(lái)滿足業(yè)務(wù)需要。

資金操作手法復(fù)雜多變。一是借助境外空殼公司進(jìn)行資金多次劃轉(zhuǎn)。在境外設(shè)立企業(yè)較為便捷的情況下，地下錢莊往往利用中介在香港等地設(shè)立離岸公司，并以這些公司的名義開(kāi)立多個(gè)外匯賬戶，再將資金在上述賬戶間多次劃轉(zhuǎn)，加大了操作的隱蔽性。二是頻繁使用NRA賬戶以及網(wǎng)銀操作。NRA賬戶開(kāi)立方便，并且在與境外發(fā)生外匯收支時(shí)客戶可憑指令直接辦理，這使得團(tuán)伙成員資金劃出十分簡(jiǎn)便，再加上網(wǎng)銀操作，大大加速了資金流動(dòng)的速度。這也在一定程度上促進(jìn)了錢莊交易規(guī)模的猛增。

跨省運(yùn)作,擴(kuò)大地域范圍。為混淆視線，地下錢莊操控大量境內(nèi)外企業(yè)和個(gè)人賬戶，以實(shí)現(xiàn)資金跨省跨境大規(guī)模運(yùn)作，監(jiān)管者很難從單筆交易發(fā)現(xiàn)違規(guī)或異常線索。如“9·16”案和“清卡一號(hào)”案涉及的地域，遍布全國(guó)多個(gè)省份，服務(wù)范圍十分廣泛。這不僅加大了錢莊的規(guī)模，也使得監(jiān)管部門對(duì)于錢莊的打擊工作難上加難。異地奔波和多部門合作因此成為打擊工作常態(tài)。

犯罪分子反偵察意識(shí)加強(qiáng)。近年來(lái)發(fā)現(xiàn)的地下錢莊案件中，許多犯罪份子具有較高的偵察與反偵察能力。它們往往從資金劃轉(zhuǎn)、人員安排、數(shù)據(jù)資料保存等方面提高地下錢莊運(yùn)作的保密性。部分錢莊的組織架構(gòu)已達(dá)到專業(yè)水平，資金組、客戶組、后勤保障組、管理層等等一應(yīng)俱全，且資金組下通常還會(huì)分設(shè)網(wǎng)銀組、本幣組、外幣組等等。這樣明確的分工，不僅提高了錢莊的操作效率，也使得“機(jī)要信息”只被關(guān)鍵人員掌握，降低了因人員因素而導(dǎo)致信息泄露的風(fēng)險(xiǎn)。如“9·16”案中，在對(duì)犯罪團(tuán)伙辦公場(chǎng)所電腦進(jìn)行遠(yuǎn)程偵控時(shí)，發(fā)現(xiàn)里面竟然空空如也；后來(lái)才發(fā)現(xiàn)，犯罪分子已將電子記賬保存在移動(dòng)硬盤上，即插即用，警惕意識(shí)非常強(qiáng)。

銀行員工參與牟利。銀行考核機(jī)制在很大程度上淡化了基層銀行及其員工的合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)。在金華“9·16”地下錢莊案件中，根據(jù)犯罪嫌疑人、交易對(duì)手以及部分銀行員工的交代，當(dāng)錢莊團(tuán)伙成員在義烏各家外匯指定銀行大廳買賣外匯時(shí)，銀行方面不但未對(duì)其行為進(jìn)行阻攔，而且因其交易量較大，銀行還提供貴賓室作為其相對(duì)固定的交易場(chǎng)所。在“9·16”案件偵辦中，犯罪嫌疑人交代，多名銀行員工利用職務(wù)之便居間介紹業(yè)務(wù)并從中收取好處費(fèi)，甚至參與非法買賣外匯。目前，吳某等4名銀行員工違規(guī)事實(shí)基本清楚，均已由當(dāng)?shù)貦z察院向法院提起訴訟。

新形勢(shì)下的應(yīng)對(duì)之策

一是加強(qiáng)部門協(xié)作，構(gòu)建打擊“地下錢莊”長(zhǎng)效工作機(jī)制。近年來(lái)，檢察院、法院、人民銀行、外匯局、公安、商務(wù)、海關(guān)和稅務(wù)等部門之間的合作越發(fā)緊密，定期和不定期圍繞預(yù)防和打擊地下錢莊工作中的重要問(wèn)題、事項(xiàng)及重點(diǎn)案件進(jìn)行會(huì)商，構(gòu)建信息共享機(jī)制，科學(xué)制定打擊治理地下錢莊的聯(lián)合執(zhí)法機(jī)制，開(kāi)展專項(xiàng)打擊。今后，在前期線索發(fā)現(xiàn)、中期聯(lián)合行動(dòng)、后續(xù)處理等各方面，各相關(guān)部門更要全程合作辦案，以提高打擊治理力度和效率，維護(hù)國(guó)家外匯管理秩序以及金融穩(wěn)定。

二是加強(qiáng)數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)分析，實(shí)時(shí)監(jiān)控違法違規(guī)行為。地下錢莊的經(jīng)營(yíng)方式無(wú)可避免地會(huì)產(chǎn)生大量、頻繁的跨境資金流動(dòng)。而這些資金往往會(huì)披著“合法”的外衣，隱藏在企業(yè)收付匯和個(gè)人收付匯項(xiàng)下實(shí)現(xiàn)跨境流動(dòng)。目前，依托外匯局建立的大數(shù)據(jù)系統(tǒng)，可以對(duì)跨境資金流動(dòng)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和分析，從而對(duì)各種外匯違法違規(guī)行為進(jìn)行實(shí)時(shí)、全面的監(jiān)測(cè)，切實(shí)掌握可疑資金的流動(dòng)痕跡。

三是加大專項(xiàng)檢查力度，嚴(yán)厲打擊錢莊交易。五部門的聯(lián)合專項(xiàng)行動(dòng)證明，各職能部門聯(lián)合集中打擊模式不僅能確保調(diào)查取證、處理追責(zé)工作順利開(kāi)展，還可以對(duì)犯罪團(tuán)伙和成員形成強(qiáng)大的震懾力，也能克服地方保護(hù)主義，發(fā)揮多方優(yōu)勢(shì)。因此，下一步，外匯局將在對(duì)已破獲和正在偵辦的地下錢莊進(jìn)行匯總整理的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)分析錢莊資金流向和錢莊客戶主體，有的放矢地聯(lián)合其他相關(guān)部門開(kāi)展打擊地下錢莊工作。

四是組建專業(yè)人才隊(duì)伍，有效提升對(duì)地下錢莊的打擊效率。除在部門間建立長(zhǎng)期合作的機(jī)制外，培養(yǎng)打擊地下錢莊專業(yè)人才也成為外匯管理部門的重點(diǎn)工作?，F(xiàn)階段，浙江省分局已在全省范圍內(nèi)組建了一只專業(yè)的人才隊(duì)伍，成員涵蓋外匯業(yè)務(wù)骨干、數(shù)據(jù)分析專家以及法律專業(yè)人才等等。專業(yè)檢查隊(duì)伍的建立，無(wú)疑為打擊地下錢莊的工作提供了保障，可以確保案件各個(gè)環(huán)節(jié)能得到有充分的人力支持，切實(shí)提高打擊效率。

五是提升銀行合規(guī)意識(shí)，杜絕銀行為地下錢莊提供便利。銀行不僅應(yīng)積極履行反洗錢義務(wù)，對(duì)日常經(jīng)營(yíng)中發(fā)生的可能涉及地下錢莊交易的線索進(jìn)行排查和報(bào)告，還應(yīng)嚴(yán)格實(shí)施自律措施，通過(guò)制定內(nèi)控制度、設(shè)立嚴(yán)厲的懲罰制度等方式，防止為地下錢莊交易提供便利。外匯管理部門應(yīng)充分督促銀行落實(shí)“展業(yè)三原則”，對(duì)不及時(shí)報(bào)備異常交易的銀行進(jìn)行約談，對(duì)為地下錢莊提供便利的銀行及銀行員工實(shí)施嚴(yán)厲處罰。