淺析推進(jìn)中小企業(yè)征信體系建設(shè)

何永新

中小企業(yè)是實(shí)體經(jīng)濟(jì)的基石，為我國(guó)貢獻(xiàn)了過半的稅收、超60%的GDP，80%以上的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位。改革開放以來，我國(guó)65%的發(fā)明專利、75%以上的技術(shù)創(chuàng)新、80%的新產(chǎn)品是由中小企業(yè)完成的。但近年來中小企業(yè)“融資難、融資貴”問題始終存在且愈演愈烈，近日引起社會(huì)強(qiáng)烈反響的“于歡故意傷害案”再次將隱藏在事件背后的中小企業(yè)融資難問題凸顯在國(guó)人面前。

一、中小企業(yè)融資困境

我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)以來，許多中小企業(yè)生存和發(fā)展的壓力空前增大，產(chǎn)能過剩、勞動(dòng)力成本上升、中小企業(yè)融資問題開始凸顯。大量中小企業(yè)由于條件不夠無法直接融資，只能借助銀行貸款、民間借貸等進(jìn)行間接融資。與大型企業(yè)相比，中小企業(yè)貸款貸前信息收集難、貸中信用監(jiān)督難、貸后違約風(fēng)險(xiǎn)高，財(cái)務(wù)不規(guī)范、信息不透明，甚至對(duì)銀行和稅務(wù)“兩套賬”，導(dǎo)致銀行逢貸必押，逢貸必保。大多數(shù)銀行在放款時(shí)，以預(yù)留利息名義扣除部分貸款本金，中小企業(yè)實(shí)際得到的貸款只有本金的80%。不斷上浮的貸款利率再加上擔(dān)保費(fèi)、企業(yè)保證金等，使得企業(yè)貸款的實(shí)際利率遠(yuǎn)超一般中小企業(yè)的盈利水平。即使這樣，中小企業(yè)仍然很難從銀行獲得貸款。根據(jù)西南財(cái)經(jīng)大學(xué)發(fā)布的《中國(guó)中小企業(yè)發(fā)展報(bào)告》，在具有融資需求的中小企業(yè)中，只有46%能夠獲得銀行貸款，11.6%的申請(qǐng)被拒，還有42.4%未申請(qǐng)。中小企業(yè)只好尋求民間借貸，而民間借貸大多數(shù)都具有高利貸性質(zhì)，不少中小企業(yè)則深陷高利貸破產(chǎn)倒閉。

為解決中小企業(yè)融資難問題，中央與地方政府出臺(tái)了許多政策和辦法。中小企業(yè)的融資比例每年都有上升。當(dāng)前在人民幣企業(yè)貸款六十多萬億的總量下，基本實(shí)現(xiàn)了貸款余額大型企業(yè)、中型企業(yè)和小微企業(yè)各占三分之一。但“融資難、融資貴”的問題卻仍然困擾和阻礙中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展。

中小企業(yè)融資問題受到國(guó)內(nèi)外學(xué)者廣泛關(guān)注。國(guó)外關(guān)于中小企業(yè)融資方面的研究主要基于信息不對(duì)稱理論，認(rèn)為中小企業(yè)融資難的關(guān)鍵在于信息不對(duì)稱和制度困境，而采取的對(duì)策是對(duì)“關(guān)系型貸款”的運(yùn)用及征信體系的完善。國(guó)內(nèi)學(xué)界也普遍認(rèn)為中小企業(yè)融資難的根源在于銀企間的信息不對(duì)稱，因此，多數(shù)學(xué)者將降低銀行與企業(yè)之間的信息不對(duì)稱作為緩解民營(yíng)中小企業(yè)融資難的突破口，比較有代表性的建議包括:發(fā)展關(guān)系型融資技術(shù)、發(fā)展中小銀行、金融機(jī)構(gòu)要更多地面向中型企業(yè)、小微企業(yè)進(jìn)行供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、允許民間借貸的存在和規(guī)范發(fā)展、發(fā)展P2P網(wǎng)絡(luò)借貸等。筆者也認(rèn)為，中小企業(yè)融資難的根本原因在于銀企信息不對(duì)稱，由此導(dǎo)致銀行對(duì)中小企業(yè)惜貸、慎貸。

推進(jìn)中小企業(yè)信用征信體系建設(shè)，通過征信服務(wù)，一方面有助于提高中小企業(yè)的信息透明度與獲得融資的可能性；有助于發(fā)展中小企業(yè)的信用價(jià)值及提高其獲得融資的額度?？傊兄诮鉀Q信貸中因信息不對(duì)稱引起的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，降低信用風(fēng)險(xiǎn)，推進(jìn)信貸配給均衡點(diǎn)的動(dòng)態(tài)上移。另一方面商業(yè)銀行可以通過中小企業(yè)征信體系了解企業(yè)基本信息和融資信息，為信貸提供準(zhǔn)確的決策依據(jù)和信息保障。商業(yè)銀行可借助中小企業(yè)信用信息資源，簡(jiǎn)化貸款調(diào)查手續(xù)，提高審貸效率，降低交易成本，擴(kuò)大信貸業(yè)務(wù)規(guī)模。

二、中小企業(yè)征信體系建設(shè)存在的問題

（一）征信法律法規(guī)建設(shè)明顯滯后

當(dāng)前信用立法無論是數(shù)量還是質(zhì)量都與市場(chǎng)要求相距甚遠(yuǎn)。我國(guó)除《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》外，專門為中小企業(yè)制定的法律不足，導(dǎo)致中小企業(yè)外部環(huán)境建設(shè)缺乏必要的法律依據(jù)。目前，征信法規(guī)大多是由國(guó)務(wù)院下屬各部委制定的。2013年1月首次以國(guó)務(wù)院令發(fā)布的《征信業(yè)管理?xiàng)l例》雖已出臺(tái)，但其尚未對(duì)中小企業(yè)征信作出特別規(guī)定。在實(shí)踐中仍存在著部分條款操作性不強(qiáng)、職能定位不明確等問題，征信數(shù)據(jù)的開放和使用方面也缺少相應(yīng)的法律法規(guī)。國(guó)家要求各省出臺(tái)聯(lián)合懲戒辦法和信用信息歸集使用辦法，由于沒有上位法支撐，落實(shí)難度很大。法律的不完善使得地方政府及相關(guān)部門缺乏對(duì)中小企業(yè)失信懲戒的動(dòng)力，加之社會(huì)監(jiān)督體系軟弱，一些中小企業(yè)的失信行為得不到應(yīng)有的法律懲罰，加劇了整個(gè)中小企業(yè)融資的困難。

（二）信用信息征集、共享機(jī)制有待健全

一方面，中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理方面的信息和數(shù)據(jù)要分門別類地報(bào)送到相應(yīng)的政府部門。此外，中小企業(yè)的信息和數(shù)據(jù)還分散在銀行、電力、電信、保險(xiǎn)、郵政等多個(gè)非政府部門。由于中小企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈、優(yōu)勝劣汰、存續(xù)時(shí)間短，缺少主動(dòng)配合上報(bào)自己的信用信息數(shù)據(jù)的意愿。另一方面，由于信息量大，收集信息的協(xié)調(diào)成本較高，在統(tǒng)一協(xié)調(diào)機(jī)制不健全的情況下，相關(guān)部門對(duì)中小企業(yè)信用信息采集工作的積極性不高。此外，我國(guó)部門分割的現(xiàn)象較為嚴(yán)重，各相關(guān)部門考慮到信息安全和責(zé)任，對(duì)所擁有的信息采取了相應(yīng)的保護(hù)，導(dǎo)致信息割據(jù)現(xiàn)象嚴(yán)重，“信息孤島”問題突出。這使得信用信息的全面采集及共享難度很大。

（三）信用評(píng)級(jí)存在困難

作為征信體系的一個(gè)重要組成部分，信用評(píng)級(jí)應(yīng)具有風(fēng)險(xiǎn)提示、投資導(dǎo)向、價(jià)格發(fā)現(xiàn)和獎(jiǎng)優(yōu)罰劣的功能。但目前我國(guó)的信用評(píng)級(jí)體系大多是基于大型企業(yè)而設(shè)計(jì)，還沒有形成專門針對(duì)中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)的評(píng)級(jí)體系與評(píng)級(jí)指標(biāo)，反映不出中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)實(shí)際和發(fā)展前景。中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)信息獲取難度較大，中小企業(yè)提供的信息存在失真現(xiàn)象，在評(píng)級(jí)時(shí)需要仔細(xì)甄別，才能得到較為準(zhǔn)確的評(píng)級(jí)結(jié)果。中小企業(yè)發(fā)展較快、波動(dòng)較大、不確定因素多，評(píng)級(jí)頻度也應(yīng)不斷加大。

（四）征信機(jī)構(gòu)發(fā)展緩慢

我國(guó)的企業(yè)征信起步較晚，發(fā)展程度各異，且分布較不平衡。央行企業(yè)征信系統(tǒng)中數(shù)據(jù)主要是銀行信貸數(shù)據(jù)，未能有效采集較少與銀行發(fā)生信貸關(guān)系的中小企業(yè)信用信息，分布在工商、稅務(wù)、公安、法院、公用事業(yè)等部門的信息采集就更少。央行征信系統(tǒng)中小企業(yè)信用信息嚴(yán)重不足，導(dǎo)致針對(duì)中小企業(yè)的征信產(chǎn)品嚴(yán)重不足。截至2015年10月，除央行征信分支機(jī)構(gòu)外，全國(guó)僅有143家企業(yè)征信機(jī)構(gòu)獲得了人民銀行的備案。目前我國(guó)政府對(duì)于征信機(jī)構(gòu)的扶持政策很少，加上征信機(jī)構(gòu)本身的收益不高，在沒有渠道獲得政府財(cái)政支持的情況下，征信機(jī)構(gòu)生存舉步維艱。

（五）中小企業(yè)征信監(jiān)管效率不高

征信行業(yè)的監(jiān)管主體涉及人民銀行、證監(jiān)會(huì)、工商局、稅務(wù)局等眾多部門，但是其權(quán)限缺乏法律上的明確界定，各部門主體的監(jiān)管限于本系統(tǒng)內(nèi)部，造成中小企業(yè)征信行業(yè)的多頭監(jiān)管、條塊分割，監(jiān)管效率低下。一些政府部門本身失信現(xiàn)象較嚴(yán)重，比如政策易變，或地方保護(hù)主義盛行，縱容、助長(zhǎng)不規(guī)范的征信行為，使政府公信受損，自我削弱了對(duì)中小企業(yè)征信行為和市場(chǎng)的監(jiān)管力度。

三、推進(jìn)中小企業(yè)征信體系建設(shè)的建議

（一）健全中小企業(yè)征信相關(guān)法律法規(guī)

應(yīng)盡快制定《中華人民共和國(guó)信用法》?！缎庞梅ā返某雠_(tái)，可使社會(huì)信用體系建設(shè)有法可依，為各部門、行業(yè)和地區(qū)開展社會(huì)信用體系建設(shè)提供法律依據(jù)?！墩餍艠I(yè)管理?xiàng)l例》雖解決了征信業(yè)發(fā)展中無法可依的問題，有利于加強(qiáng)對(duì)征信市場(chǎng)的管理，但其中對(duì)于中小企業(yè)征信沒有具體的規(guī)范說明。因此我國(guó)應(yīng)及早對(duì)中小企業(yè)征信體系建設(shè)方式進(jìn)行設(shè)計(jì)，著手建立專門服務(wù)于中小企業(yè)信貸的相關(guān)法律，其中應(yīng)包括規(guī)范中小企業(yè)信用信息采集、整理、加工、使用、共享、保護(hù)等內(nèi)容。繼續(xù)推動(dòng)有關(guān)部門加快中小企業(yè)征信體系建設(shè)的立法工作，讓市場(chǎng)主體和監(jiān)管主體有法可依。

（二）完善央行征信平臺(tái)，發(fā)展民營(yíng)征信機(jī)構(gòu)

我國(guó)應(yīng)繼續(xù)將央行的征信系統(tǒng)作為整個(gè)社會(huì)征信體系的基礎(chǔ)設(shè)施，同時(shí)使各地區(qū)的征信系統(tǒng)與全國(guó)征信系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)有效對(duì)接，力爭(zhēng)建立完善的社會(huì)征信體系。推動(dòng)小額貸款公司、融資性擔(dān)保公司、典當(dāng)行等機(jī)構(gòu)接入金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，擴(kuò)大數(shù)據(jù)庫(kù)覆蓋面，提高數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)水平。另外，各級(jí)政府應(yīng)協(xié)調(diào)工商、財(cái)政、稅務(wù)、質(zhì)監(jiān)、司法等有關(guān)部門積極參與配合，聯(lián)合建立數(shù)據(jù)齊全的信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)及查詢便捷、透明公開的信用信息查詢系統(tǒng)。大力扶持發(fā)展民營(yíng)征信機(jī)構(gòu)。培育形成一批具有一定市場(chǎng)認(rèn)同度和影響力的企業(yè)機(jī)構(gòu)，積極利用移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)、云計(jì)算、大數(shù)據(jù)等新技術(shù)條件發(fā)展新業(yè)態(tài)征信機(jī)構(gòu)，促進(jìn)征信市場(chǎng)多元化發(fā)展。

（三）完善中小企業(yè)信息征集、信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)

規(guī)范信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)行為，完善信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。結(jié)合當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)的特點(diǎn)和信息分布情況，確定采集指標(biāo)體系；采取數(shù)據(jù)報(bào)送、直接征集、信息系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)共享等多種方式征集信息，實(shí)現(xiàn)信息的持續(xù)更新。政府部門、金融機(jī)構(gòu)、征信機(jī)構(gòu)等要以市場(chǎng)化需求為導(dǎo)向，利用中小企業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)，建立符合當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)特點(diǎn)的信用評(píng)分體系。加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)信用信息和信用評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用，搭建多渠道、多形式的政銀企融資推薦對(duì)接平臺(tái)，推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)和政府部門在金融服務(wù)、扶持資金發(fā)放、行政審批等方面對(duì)守信中小企業(yè)給予傾斜支持?；ヂ?lián)網(wǎng)信息化背景下的電子商務(wù)，使得中小企業(yè)的行為公開透明、所有數(shù)據(jù)都被記載?？梢試L試依托云計(jì)算、大數(shù)據(jù)等手段，建立一套科學(xué)、嚴(yán)密、合理的中小企業(yè)互聯(lián)網(wǎng)征信系統(tǒng)。

（四）加快守信聯(lián)合激勵(lì)、失信聯(lián)合懲戒制度建設(shè)

進(jìn)一步形成發(fā)展改革、財(cái)政、稅務(wù)、工商、海關(guān)、司法、銀行、保險(xiǎn)、企業(yè)及有關(guān)中介機(jī)構(gòu)等相關(guān)部門的溝通與協(xié)調(diào)機(jī)制。加強(qiáng)中小企業(yè)信用管理，建立企業(yè)信用檔案制度、失信企業(yè)公示制度等信用監(jiān)管制度。對(duì)誠(chéng)信企業(yè)在融資授信、證照年檢、招投標(biāo)、產(chǎn)品廣告投放等方面給予支持；對(duì)那些有不良信用、屢次失信的企業(yè)實(shí)行部門間聯(lián)網(wǎng)查詢備案，并定期予以披露。同時(shí)，政府部門也要根據(jù)這些不良記錄凍結(jié)被執(zhí)行人的銀行賬戶或劃扣資金；限制高端消費(fèi)；阻止被執(zhí)行人出境；在企業(yè)評(píng)級(jí)、工程招標(biāo)以及其它商務(wù)活動(dòng)中給予限制處理等。使守信者處處受益、失信者寸步難行。

（五）引導(dǎo)中小企業(yè)建立內(nèi)部信用管理制度

聯(lián)合政府部門、金融機(jī)構(gòu)、中介征信機(jī)構(gòu)，多渠道開展對(duì)中小企業(yè)的信用宣傳，提高中小企業(yè)的信用意識(shí)，引導(dǎo)中小企業(yè)提高對(duì)外披露信息的真實(shí)性、規(guī)范性。把誠(chéng)信守信當(dāng)作中小企業(yè)的企業(yè)文化的核心價(jià)值觀予以培養(yǎng)，提高企業(yè)的守信意識(shí)；提高企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)防范能力，提升企業(yè)的信用管理水平。推動(dòng)中小企業(yè)在經(jīng)營(yíng)決策、財(cái)務(wù)管理、采購(gòu)銷售、產(chǎn)品質(zhì)量、法務(wù)人事等方面建立健全信用制度。

（六）加強(qiáng)中小企業(yè)征信行業(yè)監(jiān)管

一是加強(qiáng)政府各部門的信息溝通，突出人民銀行信貸征信業(yè)監(jiān)管主體地位，以防止對(duì)中小企業(yè)征信行業(yè)的多頭重復(fù)監(jiān)管和避免監(jiān)管真空。二是對(duì)中小企業(yè)征信機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出、定期向社會(huì)公告征信機(jī)構(gòu)名單、對(duì)征信業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行常規(guī)管理，構(gòu)建征信監(jiān)管框架。三是加強(qiáng)中小企業(yè)征信行業(yè)自律，維護(hù)征信行業(yè)的有序競(jìng)爭(zhēng)。成立企業(yè)征信行業(yè)協(xié)會(huì)，制訂征信行業(yè)規(guī)劃和從業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及行業(yè)的各種規(guī)章制度；協(xié)調(diào)行業(yè)與政府及各方面的關(guān)系；加強(qiáng)業(yè)內(nèi)從業(yè)人員培訓(xùn)、資格認(rèn)定及執(zhí)業(yè)規(guī)則的制定等。

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