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    跨境電匯中銀行的反洗錢責(zé)任

    2017-12-09 21:42:33袁方編輯韓英彤
    中國外匯 2017年10期
    關(guān)鍵詞:匯款人收款人收款

    文/袁方 編輯/韓英彤

    跨境電匯中銀行的反洗錢責(zé)任

    文/袁方 編輯/韓英彤

    在跨境電匯業(yè)務(wù)中,不同角色的銀行均需要履行各自應(yīng)盡的反洗錢責(zé)任,齊心協(xié)力確保有關(guān)跨境電匯業(yè)務(wù)的合規(guī)。

    根據(jù)金融行動特別工作組(FATF)四十條,跨境電匯(Cross border wire transfer)是指匯款行和收款行位于不同國家的電匯。一筆跨境電匯往往涉及兩家或更多的銀行。從銀行在跨境電匯中的角色來看,主要有三類:匯款行(Ordering Bank)、收款行(Beneficiary Bank)、中轉(zhuǎn)行(Intermediary Bank)。角色不同,決定了銀行在跨境電匯業(yè)務(wù)中的反洗錢責(zé)任存在差異。以下結(jié)合FATF的四十條建議以及我國、美國、歐盟有關(guān)跨境電匯的相關(guān)反洗錢規(guī)則,簡要分析不同角色銀行在跨境電匯中的反洗錢責(zé)任。

    匯款行的反洗錢責(zé)任

    匯款行,指接收匯款人的要求代表其發(fā)起電匯和轉(zhuǎn)移資金的銀行。匯款行作為發(fā)起電匯的銀行,承擔(dān)以下反洗錢責(zé)任。

    盡職調(diào)查責(zé)任

    對于匯款行而言,其直接客戶為匯款人。匯款行應(yīng)對匯款人開展盡職調(diào)查,識別匯款人的身份。匯款人可能是匯款行的賬戶客戶,也可能是未在匯款行開立賬戶的臨時客戶。對于臨時客戶,F(xiàn)ATF、我國、歐盟、美國的相關(guān)規(guī)則均要求,對于交易金額超過一定限額(中國人民銀行《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》(以下簡稱“2007年2號令”)規(guī)定的交易金額是單筆超過人民幣1萬元或外幣等值1000美元)的臨時客戶,按照賬戶客戶標(biāo)準(zhǔn)開展盡職調(diào)查,識別客戶身份,確認(rèn)有關(guān)跨境匯款行為符合銀行對客戶身份的了解。美國《銀行保密法/反洗錢檢查手冊》(FFIEC:BSA/AML Examination Manual,以下簡稱“美國監(jiān)管規(guī)則”)還規(guī)定,匯款行應(yīng)建立有效政策、流程,設(shè)定可以為臨時客戶提供電匯服務(wù)的限額。

    匯款行在傳遞電匯信息時,不能有任何主觀故意規(guī)避制裁、破壞電匯信息透明化的舉動。

    對于匯款行而言,收款人并非其直接客戶,并不需要開展盡職調(diào)查。但這并非說匯款行就不需要對收款人采取任何措施,匯款行仍應(yīng)獲取有關(guān)收款人的姓名、地址等信息,并結(jié)合收款人的情況,判斷有關(guān)匯款資金的用途是否符合匯款人的身份。

    制裁審查的責(zé)任

    制裁合規(guī)是反洗錢的工作內(nèi)容,并且隨著近年來美國OFAC執(zhí)法行動強化,眾多全球性大銀行被施以巨額罰款,制裁合規(guī)的重要性更加凸顯。FATF、我國、歐盟、美國監(jiān)管規(guī)則均要求,匯款行要對所辦理電匯開展制裁審查。

    在制裁審查工作中,銀行需要考慮如下問題:

    (1)審查方式:要基于風(fēng)險為本,從本行跨境匯款的規(guī)模、風(fēng)險維度確定是通過系統(tǒng)篩查還是人工審查。

    (2)審查的制裁項目范圍:至少要考慮目前國際主要的制裁項目,如聯(lián)合國制裁、美國OFAC制裁及《愛國者法案》制裁、歐盟制裁等。同時要針對中國公安部所發(fā)布的東突恐怖分子名單開展審查(由于名單為中文,需要轉(zhuǎn)換為英文開展檢索)。

    (3)審查的電匯信息范圍:要考慮針對SWIFT報文的主要信息開展審查,包括匯款人、收款人、中轉(zhuǎn)行、收款人以及附言等。如其中涉及有關(guān)電匯交易背后的實際控制人或受益人的情況,還要對此開展審查。

    對于懷疑與制裁相關(guān)的電匯業(yè)務(wù),要及時開展調(diào)查,從匯款人處獲得進一步的信息,以確認(rèn)真中還是誤中。要按照所遵循的制裁法規(guī)和銀行自身的合規(guī)政策做出處理決策,凍結(jié)或退回交易及向監(jiān)管報告。涉及可疑交易的,還應(yīng)當(dāng)提交可疑交易報告。

    電匯信息的傳遞責(zé)任

    近年來,反洗錢國際組織和主要國家監(jiān)管一致致力于電匯信息的透明化。按照FATF要求,匯款行在發(fā)出電匯報文時,應(yīng)填寫匯款人、收款人信息,并確保信息傳遞給下一手銀行。

    關(guān)于“合格的電匯”,通常要求包括如下信息:

    (1)匯款人姓名。

    (2)匯款人賬號。如無賬戶,應(yīng)有一個唯一交易識別碼來追蹤整個交易。

    (3)匯款人地址,或者國民身份證號碼、客戶號(匯款行所登記的客戶唯一識別號碼),或者出生地和日期。

    (4)受益人姓名。

    (5)收款人賬號。如無賬戶,應(yīng)有一個唯一交易識別碼來追蹤整個交易。

    近年來,多家跨國銀行因在美元跨境電匯業(yè)務(wù)中故意刪除、修改、替換與制裁相關(guān)的信息、使用不透明的頭寸報文(如使用MT202報文而非MT202COV)以規(guī)避制裁,從而被美國重罰。匯款行在傳遞電匯信息時,不能有任何主觀故意規(guī)避制裁、破壞電匯信息透明化的舉動。

    可疑交易監(jiān)控和報告的責(zé)任

    匯款行應(yīng)對本行所辦理的跨境電匯業(yè)務(wù)開展監(jiān)控,并向監(jiān)管提交可疑交易報告。可疑交易的監(jiān)控有人工方式,即業(yè)務(wù)人員在業(yè)務(wù)辦理中對跨境電匯業(yè)務(wù)保持警惕,發(fā)現(xiàn)異常及時分析報告;同時,也可利用電匯交易的報表分析可疑。從系統(tǒng)監(jiān)控來看,銀行可以結(jié)合以往可疑案例的經(jīng)驗,如在交易的金額、頻率,涉及的國家或地區(qū),交易模式等的特征,設(shè)定跨境電匯專門的可疑交易監(jiān)控模型,篩選案例,再由人工進行甄別確認(rèn)。對于已經(jīng)提交過可疑交易報告的客戶、交易對手,為避免繼續(xù)往來中存在的合規(guī)、法律和聲譽風(fēng)險,要采取進一步的風(fēng)險管控措施,如限制、退出客戶關(guān)系,拒絕業(yè)務(wù)往來等。

    中轉(zhuǎn)行的反洗錢責(zé)任

    中轉(zhuǎn)行,指在電匯業(yè)務(wù)中,代表匯款行或收款行,或者其他中轉(zhuǎn)行接收和傳送電匯的銀行,承擔(dān)以下反洗錢責(zé)任:

    一是盡職調(diào)查責(zé)任。對于中轉(zhuǎn)行來說,匯款人和收款人并非其客戶,其無需對匯款人和收款人開展盡職調(diào)查。但是在中轉(zhuǎn)匯款業(yè)務(wù)中,中轉(zhuǎn)行為匯款行、收款行或其他中間銀行提供代理行服務(wù),在建立代理行關(guān)系前以及關(guān)系持續(xù)中,需要開展對被代理銀行的盡職調(diào)查,確認(rèn)被代理銀行具有可被其信賴的反洗錢控制機制。

    二是制裁審查的責(zé)任。按照FATF、美國、歐盟監(jiān)管規(guī)則,在制裁審查上,任何一家銀行都不能依賴其他銀行的審查結(jié)果,需要開展獨立的審查。中轉(zhuǎn)行對于其中轉(zhuǎn)辦理的所有跨境電匯的業(yè)務(wù),同樣需要開展制裁審查。對于中轉(zhuǎn)行來說,當(dāng)無法判斷是否確實涉及制裁時,需要向前一手銀行開展查詢,獲取有關(guān)匯款人及交易的信息。如確認(rèn)涉及制裁的,同樣需要按照所遵循的制裁法規(guī)和銀行自身的合規(guī)政策做出處理決策,凍結(jié)或退回交易及向監(jiān)管報告,涉及可疑交易的還應(yīng)當(dāng)提交可疑交易報告。

    三是匯款信息的傳遞責(zé)任。為確保電匯信息的透明度和可跟蹤性,中轉(zhuǎn)行有義務(wù)確保電匯所附的匯款人和收款人信息能被完整地傳遞給下一手銀行。美國監(jiān)管規(guī)則更進一步要求中轉(zhuǎn)行必須完整傳遞所有從匯款行或前一手銀行所獲取的電匯信息。

    FATF、歐盟、美國監(jiān)管規(guī)則均要求中轉(zhuǎn)行采取合理措施來識別缺少必要匯款人或者受益人信息的跨境電匯,建立有效的風(fēng)險為本的政策和程序,來決定何時執(zhí)行、拒絕或者暫停缺乏必要匯款人或受益人信息的電匯,以及采取適當(dāng)?shù)暮罄m(xù)行動。歐盟電匯信息規(guī)則在此基礎(chǔ)上進一步規(guī)定,如果匯款行重復(fù)性地疏于提供信息,中轉(zhuǎn)行應(yīng)采取措施拒絕繼續(xù)辦理電匯交易,或限制、終止業(yè)務(wù)合作關(guān)系;如果分析缺失信息的交易存在可疑的,還應(yīng)提交可疑交易報告。2007年2號令第二十六條對于可疑交易報告也有明確要求:對向境內(nèi)匯入資金的境外機構(gòu)提出要求后,仍無法完成獲得匯款人姓名或者名稱、匯款人賬號和匯款人住所及其他相關(guān)替代性信息的,應(yīng)提交可疑交易報告。

    四是可疑交易監(jiān)控和報告的責(zé)任。關(guān)于中轉(zhuǎn)行對于中轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)匯款信息不完善以外的可疑交易監(jiān)控并報告的職責(zé),F(xiàn)ATF、歐盟以及我國目前尚無明確規(guī)定。目前對轉(zhuǎn)匯業(yè)務(wù)有明確監(jiān)控要求的主要是美國。根據(jù)美國監(jiān)管規(guī)則,銀行應(yīng)監(jiān)控包括MT103以及MT202COV在內(nèi)的中轉(zhuǎn)電匯交易,并報告可疑交易。

    收款行的反洗錢責(zé)任

    收款行,指從匯款行直接接收或者通過某中間行接收電匯,并向受益人解付匯款的銀行。收款行承擔(dān)以下反洗錢責(zé)任:

    一是盡職調(diào)查責(zé)任。對于收款行而言,其直接客戶為收款人。收款行應(yīng)對收款人開展盡職調(diào)查,識別收款人的身份。收款人可能是收款行的賬戶客戶,也可能是未在收款行開立賬戶的臨時客戶。對于臨時客戶,F(xiàn)ATF、我國、歐盟、美國的相關(guān)規(guī)則均要求,對于交易金額超過一定限額(我國為交易金額單筆超過人民幣1萬元或外幣等值1000美元)的臨時客戶,按照賬戶客戶標(biāo)準(zhǔn)開展盡職調(diào)查,識別客戶身份,確認(rèn)有關(guān)跨境收款行為符合銀行對客戶身份的了解。美國監(jiān)管規(guī)則還規(guī)定,收款行應(yīng)建立有效的政策、流程,設(shè)定可以為臨時客戶提供電匯服務(wù)的限額。對于收款行而言,匯款人并非其直接客戶,并不需要開展盡職調(diào)查。但并非說收款行就不需要對匯款人采取任何措施,收款行仍應(yīng)獲取有關(guān)匯款人的姓名、地址等信息,并結(jié)合匯款人的情況判斷有關(guān)匯入資金的來源是否符合收款人的身份。

    二是制裁過濾的責(zé)任。在制裁審查上,任何一家銀行都不能依賴其他銀行的審查結(jié)果。收款行同樣需要像匯款行、中轉(zhuǎn)行一樣,開展獨立的審查和處理。

    三是匯款信息的傳遞責(zé)任。在匯款信息的傳遞上,由于收款行是跨境電匯業(yè)務(wù)銀行鏈條上最后一個環(huán)節(jié),因而不需要再向下一手傳遞信息。但收款行同樣需要采取合理措施來識別缺失的信息,需要制定有效的風(fēng)險為本的政策和程序,來決定采取何種風(fēng)險控制措施。

    四是可疑交易監(jiān)控和報告的責(zé)任。與匯款行一樣,收款行同樣具有可疑交易監(jiān)控和報告的責(zé)任。

    綜上,在跨境電匯業(yè)務(wù)中,不同角色的銀行均需要履行各自應(yīng)盡的反洗錢責(zé)任,齊心協(xié)力確保有關(guān)跨境電匯業(yè)務(wù)的合規(guī),防止犯罪分子濫用銀行跨境電匯產(chǎn)品從事洗錢、恐怖融資,或大規(guī)模殺傷性武器擴散等危害國際社會安全、穩(wěn)定的行為。

    作者單位:中國銀行

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