吉林省九臺農(nóng)村金融改革成效分析

張秀云

（長春金融高等?？茖W(xué)校 會計(jì)學(xué)院，吉林 長春 130028）

吉林省九臺農(nóng)村金融改革成效分析

張秀云

（長春金融高等?？茖W(xué)校 會計(jì)學(xué)院，吉林 長春 130028）

全面提高農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是實(shí)現(xiàn)中華民族偉大復(fù)興的中國夢和全面建設(shè)小康社會的首要任務(wù)。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的提高離不開農(nóng)村金融的支持和影響。我國傳統(tǒng)的金融體制和服務(wù)對發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)而言，缺乏自律性、靈活性和多樣性。農(nóng)村金融改革成為發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的當(dāng)務(wù)之急。2011年12月，九臺被正式批復(fù)為我國農(nóng)村金融改革的試點(diǎn)區(qū)域，重點(diǎn)開展“農(nóng)村金融體制機(jī)制改革”項(xiàng)目試驗(yàn)，主要目的是提高金融機(jī)構(gòu)服務(wù)水平和金融產(chǎn)品創(chuàng)新能力，推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、集約化的發(fā)展。2015年末該項(xiàng)目已基本完成試驗(yàn)任務(wù)，在此次改革中農(nóng)村金融發(fā)展取得的成效，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r及農(nóng)村金融改革促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展效果亟待分析。

農(nóng)村金融；金融改革；成效分析

根據(jù)農(nóng)業(yè)部批復(fù)的《吉林省九臺市農(nóng)村金融體制機(jī)制改革試驗(yàn)方案》（農(nóng)（試驗(yàn)區(qū)）辦［2011］26號）文件精神，九臺的農(nóng)村金融體制機(jī)制改革方案主要有六個(gè)方面：發(fā)展新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)（包括成立村鎮(zhèn)銀行項(xiàng)目、成立小額貸款公司項(xiàng)目）；設(shè)立農(nóng)業(yè)發(fā)展基金；擴(kuò)大有效擔(dān)保抵押物（包括“林權(quán)”抵押貸款項(xiàng)目、惠農(nóng)補(bǔ)貼抵押貸款項(xiàng)目）；鼓勵(lì)縣域內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)新吸收的存款主要用于當(dāng)?shù)匕l(fā)放貸款；創(chuàng)新信貸新產(chǎn)品（包括土地整治貸款項(xiàng)目、興農(nóng)蔬菜大棚貸款項(xiàng)目、重點(diǎn)水利建設(shè)貸款項(xiàng)目）；開展農(nóng)村信用體系建設(shè)。自方案批復(fù)以來，試驗(yàn)區(qū)積極開展試驗(yàn)項(xiàng)目的實(shí)施和推廣，2015年末項(xiàng)目已基本完成試驗(yàn)任務(wù)。

一、試驗(yàn)區(qū)建立后農(nóng)村金融發(fā)展取得成效

（一）農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率提高，金融服務(wù)水平得到提升

針對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)少、金融支農(nóng)投入不足、金融服務(wù)缺位等問題，自金融改革試驗(yàn)區(qū)建設(shè)以來，九臺不斷放寬金融業(yè)市場準(zhǔn)入條件、降低準(zhǔn)入門檻、出臺鼓勵(lì)政策、制定獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，積極培育和發(fā)展新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。截至2015年底，九臺已有8家銀行機(jī)構(gòu)、7家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、11家小貸公司和2家擔(dān)保機(jī)構(gòu)，且中介類型機(jī)構(gòu)數(shù)量居吉林省縣域前列。

數(shù)據(jù)顯示，自九臺建立農(nóng)村金融改革試驗(yàn)區(qū)以來，金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人數(shù)迅速發(fā)展，截至2015年底，銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)發(fā)展到123個(gè)，ATM機(jī)444臺，平均每萬人擁有網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量1.13個(gè)，平均每萬人擁有銀行從業(yè)人員18.82人，銀行網(wǎng)點(diǎn)的地理密度下降到平均每個(gè)銀行覆蓋27.44平方公里，已經(jīng)實(shí)現(xiàn)全區(qū)縣、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)銀行網(wǎng)點(diǎn)100%的覆蓋率，居全省領(lǐng)先地位。九臺各金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營狀況持續(xù)向好，盈利面達(dá)到100%，2013年、2014年資產(chǎn)利潤率下降，2015年，受全國整體經(jīng)濟(jì)形勢下滑的影響，資產(chǎn)利潤率有所下滑，但仍達(dá)到1.5%。試點(diǎn)成立后，金融機(jī)構(gòu)績效得到提高，各金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展能力增強(qiáng)，利息收入穩(wěn)步增長，不良貸款率持續(xù)下降。

九臺農(nóng)村金融體制機(jī)制改革創(chuàng)新以來，金融服務(wù)滿足率、滿意率、基礎(chǔ)服務(wù)覆蓋率都有大幅的提高（詳見圖4）。

（二）農(nóng)村金融支付環(huán)境得到改善

為了擴(kuò)展農(nóng)村的支付渠道，九臺在人民銀行的支持與其他金融機(jī)構(gòu)的配合下，積極地構(gòu)建和完善農(nóng)村支付系統(tǒng)，不斷解決農(nóng)村小額取現(xiàn)難、繳費(fèi)難的問題。九臺政府部門要求區(qū)域內(nèi)金融機(jī)構(gòu)大力鋪設(shè)ATM機(jī)、POS機(jī)、轉(zhuǎn)賬電話等非現(xiàn)金支付設(shè)備。ATM機(jī)、POS機(jī)等金融配套設(shè)施的不斷增加，既方便了農(nóng)戶辦理基礎(chǔ)銀行業(yè)務(wù)，也有利于激勵(lì)金融機(jī)構(gòu)去開發(fā)更多適應(yīng)農(nóng)村特點(diǎn)的金融業(yè)務(wù)。非現(xiàn)金的交易方式逐漸被廣大農(nóng)民所接受，農(nóng)村金融意識不斷得到提高，支付環(huán)境得到改善，這些都有利于暢通農(nóng)村資金的流動渠道。

圖1 九臺金融機(jī)構(gòu)構(gòu)成示意圖

表1 九臺銀行網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率及金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營狀況表

圖2 九臺銀行網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率

圖3 九臺金融機(jī)構(gòu)盈利狀況

圖4 九臺金融機(jī)構(gòu)滿意度

表2 九臺金融服務(wù)滿意度調(diào)查表

（三）渉農(nóng)信貸產(chǎn)品不斷創(chuàng)新

九臺試驗(yàn)區(qū)金融服務(wù)制度優(yōu)化的一個(gè)成功經(jīng)驗(yàn)是創(chuàng)新了農(nóng)民直補(bǔ)資金貸款模式。這項(xiàng)試驗(yàn)是把糧食直補(bǔ)等惠農(nóng)補(bǔ)貼資金用作金融貸款抵押物，用財(cái)政資金撬動金融資本，使其流向農(nóng)村經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，以實(shí)現(xiàn)政策放大效應(yīng)。2015年，中國農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行開展了惠農(nóng)補(bǔ)貼抵押貸款服務(wù)，以直補(bǔ)資金作為授信額度基數(shù)，貸款額度最高可放大到10倍；例如：某農(nóng)戶當(dāng)年直補(bǔ)資金為5 000元，通過該項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼抵押貸款服務(wù)，最高可得到5萬元的貸款額度。

此外，龍嘉村鎮(zhèn)銀行打造了“種子化肥經(jīng)營貸款”“糧食收儲貸款”等金融產(chǎn)品；中國銀行九臺支行推出了“益商貸——小商品商城商戶經(jīng)營貸款”“益農(nóng)貸——苗木種植貸”信貸品種；九臺農(nóng)商行創(chuàng)新出“社區(qū)通”“創(chuàng)業(yè)寶”等產(chǎn)品。各金融機(jī)構(gòu)推出的一系列金融新產(chǎn)品，使試驗(yàn)區(qū)的金融服務(wù)能力不斷增強(qiáng)，金融服務(wù)環(huán)境得到改善，促進(jìn)了行業(yè)服務(wù)水平的總體提升。

選擇常見的4種不同類型白酒酒樣添加三氯蔗糖，將本方法與國標(biāo)GB 22255—2014《食品安全國家標(biāo)準(zhǔn)食品中三氯蔗糖（蔗糖素）的測定》方法進(jìn)行加標(biāo)測回收率結(jié)果比對，比對結(jié)果見表2。

（四）渉農(nóng)保險(xiǎn)產(chǎn)品不斷深化

在財(cái)政資金的支持下，九臺已經(jīng)連續(xù)八年在全區(qū)農(nóng)村范圍內(nèi)開展農(nóng)作物保險(xiǎn)工作，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作取得了顯著的成效，惠農(nóng)政策得到全面的落實(shí)。通過開辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，廣大農(nóng)民得到了更多實(shí)惠。2015年，農(nóng)民自交保費(fèi)554.5萬元，區(qū)財(cái)政補(bǔ)貼415.9萬元，保費(fèi)總額2 772.5萬元，全區(qū)受災(zāi)農(nóng)戶共得到賠償資金3 400萬元，其中人保公司理賠2 200萬元，安華公司理賠1 200萬元。這部分資金有效地解決了受災(zāi)農(nóng)戶恢復(fù)災(zāi)后生產(chǎn)的問題。

（五）涉農(nóng)信貸資金投放加大

試驗(yàn)區(qū)建立以來，各家銀行存貸額度大幅增長，截至2015年末，全區(qū)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款余額189億元，各項(xiàng)貸款余額159億元，貸存比為84.12%，其中，涉農(nóng)貸款109.33億元，較2010年增長274.55%。涉農(nóng)貸款額除2013年下降外，均穩(wěn)步增長，2015年涉農(nóng)貸款增長比例達(dá)53.06%，創(chuàng)歷史新高。截至2015年末，累計(jì)增加“三農(nóng)”貸款達(dá)380億元。

表3 九臺涉農(nóng)貸款及農(nóng)民人均收入表

但是跟蹤調(diào)查發(fā)現(xiàn)，九臺農(nóng)村資金互助社目前還具有自身規(guī)模小、后續(xù)資金不足的問題，需大力發(fā)展農(nóng)村資金互助社。同時(shí)，小貸公司雖然發(fā)展較快，但是，在貸款品種中農(nóng)戶貸款余額為976萬元，僅占全部貸款的11%，偏離了支農(nóng)方向，下一步需要進(jìn)一步引導(dǎo)。

二、試驗(yàn)區(qū)建立后農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得成效

試驗(yàn)項(xiàng)目有序推進(jìn)，區(qū)域經(jīng)濟(jì)得到發(fā)展，改革效果顯著。截至2015年末，試驗(yàn)區(qū)基本完成了頂層設(shè)計(jì)的10個(gè)試驗(yàn)項(xiàng)目，通過改革試驗(yàn)新增設(shè)了8個(gè)金融機(jī)構(gòu)；創(chuàng)新了直補(bǔ)保抵押貸款、“三權(quán)”抵押貸款、信用戶等級評定無抵押貸款、興農(nóng)蔬菜大棚貸款等金融產(chǎn)品。九臺經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力逐漸增強(qiáng)，發(fā)展速度逐漸加快，農(nóng)民收入水平顯著提高。2015年地區(qū)生產(chǎn)總值為406.55億元，較2010年（地區(qū)生產(chǎn)總值243.69億元）增長了162.86億元；農(nóng)林牧副漁產(chǎn)值從2012年的697 384萬元增長到790 001萬元，增長了92 617萬元；2015年農(nóng)村人均現(xiàn)金收入為11 564元，較2010年的8 885.2元增長了2 678.8元。九臺經(jīng)濟(jì)改革成效顯著，經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入快車發(fā)展軌道。

表4 九臺經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)表

圖5 九臺農(nóng)林牧副漁產(chǎn)值

圖6 九臺農(nóng)民及城鎮(zhèn)居民人均收入

三、農(nóng)村金融改革促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展效果分析

（一）金融產(chǎn)出貢獻(xiàn)率分析

本文對九臺金融產(chǎn)出貢獻(xiàn)率的測算是根據(jù)董曉琳（2004）提出的用“貸款產(chǎn)出比”來衡量金融中介在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用這一方法進(jìn)行的，即每單位產(chǎn)出中需要多少貸款投放。這項(xiàng)指標(biāo)在一定程度上反映金融機(jī)構(gòu)對某一地區(qū)的儲蓄向投資轉(zhuǎn)化的貢獻(xiàn)程度，從而體現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的支持力度。［1］“貸款產(chǎn)出比”這一指標(biāo)越高，表示該地區(qū)的儲蓄可以更多地轉(zhuǎn)化成投資，經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中金融中介的支持力度越高。

表5 九臺貸款余額、地區(qū)生產(chǎn)總值及貸款產(chǎn)出比

圖7 九臺貸款產(chǎn)出比

從九臺貸款余額占全區(qū)GDP比率看出，雖然九臺GDP逐年增長，但是在2013年金融對全區(qū)經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)率呈下降趨勢，直到2015年才緩慢回升，這在一定程度上說明金融改革對經(jīng)濟(jì)增長的促進(jìn)作用有一定滯后性。農(nóng)村金融體系功能的發(fā)揮易受到當(dāng)?shù)氐漠a(chǎn)權(quán)制度、微觀組織結(jié)構(gòu)、運(yùn)行模式等外部環(huán)境的制約。

（二）金融改革促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)證分析

1.指標(biāo)選擇

（1）金融發(fā)展規(guī)模。金融規(guī)模是指某一地區(qū)在一定的空間和時(shí)間范圍內(nèi)所擁有的金融資產(chǎn)總量。［2］本文采用九臺農(nóng)村地區(qū)存款余額和貸款余額之和與九臺農(nóng)村地區(qū)生產(chǎn)總值的比值來衡量，記作jrgm。

（2）金融發(fā)展效率：金融效率是指金融機(jī)構(gòu)在市場中實(shí)現(xiàn)資金循環(huán)的能力。本文采用九臺區(qū)農(nóng)村地區(qū)貸款余額與存款余額之比來衡量，記作jrxl。

表6 九臺地區(qū)生產(chǎn)總值及存貸比

（3）采用九臺農(nóng)村地區(qū)的GDP增長率來反映九臺農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長指標(biāo)記作g。

2.數(shù)據(jù)來源

通過長春金融高等?？茖W(xué)校圖書館網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)庫查閱《長春統(tǒng)計(jì)年鑒》《九臺年鑒》，選取2006-2015年九臺農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和金融發(fā)展相關(guān)數(shù)據(jù)（具體見表6），運(yùn)用Eviews 8.0軟件對搜集整理到的時(shí)間序列進(jìn)行計(jì)量分析。

3.實(shí)證分析

（1）單位根檢驗(yàn)

大部分經(jīng)濟(jì)和金融時(shí)間序列都是不平穩(wěn)序列，為了避免對非平穩(wěn)時(shí)間序列進(jìn)行偽回歸導(dǎo)致錯(cuò)誤的統(tǒng)計(jì)結(jié)果，需要對文中的各指標(biāo)變量進(jìn)行平穩(wěn)性檢驗(yàn)，并對檢驗(yàn)出的非平穩(wěn)變量進(jìn)行處理使之成為平穩(wěn)序列。本文采用ADF檢驗(yàn)法，檢驗(yàn)結(jié)果如下：

表7 單位根檢驗(yàn)結(jié)果

由上表可以看出，各變量的原始時(shí)間序列都是非平穩(wěn)時(shí)間序列，本文的實(shí)證檢驗(yàn)主要是圍繞VAR模型展開的，VAR模型要求各統(tǒng)計(jì)變量為平穩(wěn)時(shí)間序列，為了保證之后檢驗(yàn)結(jié)果的有效性，接下來對各變量的一階差分序列進(jìn)行單位根檢驗(yàn)，結(jié)果ADF統(tǒng)計(jì)量均小于1%臨界值，拒絕原假設(shè)，時(shí)間序列dg、djrgm、djrxl是平穩(wěn)的，稱為一階單整序列。

（2）協(xié)整檢驗(yàn)

根據(jù)單位根檢驗(yàn)結(jié)果我們知道變量g、jrgm、jrxl是非平穩(wěn)的，但這三個(gè)變量的某種線性組合卻可能是平穩(wěn)的，也就是說g、jrgm、jrxl三個(gè)變量間可能存在一種長期穩(wěn)定的均衡關(guān)系，即協(xié)整關(guān)系。為了檢驗(yàn)這種關(guān)系是否存在，我們采用Johansen協(xié)整檢驗(yàn)法，標(biāo)準(zhǔn)化的協(xié)整系數(shù)如下表：

表8 標(biāo)準(zhǔn)化的協(xié)整系數(shù)

協(xié)整檢驗(yàn)結(jié)果顯示，九臺金融發(fā)展水平和九臺農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長之間存在長期穩(wěn)定的均衡關(guān)系，關(guān)系表達(dá)式為：

此方程的經(jīng)濟(jì)意義為，2006-2015年九臺農(nóng)村金融發(fā)展和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長間相互作用，相互影響。九臺農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長與農(nóng)村金融發(fā)展規(guī)模和農(nóng)村金融發(fā)展效率呈同方向變動。從方程的系數(shù)可以看出，變量jrxl每變動一個(gè)單位，變量g隨之變動0.24個(gè)單位；變量jrgm每變動一個(gè)單位，變量g隨之變動0.34個(gè)單位。

四、結(jié)論

九臺實(shí)施農(nóng)村金融體制機(jī)制改革以來，2012—2013年即推行金融改革之初，九臺區(qū)金融規(guī)模和金融效率都出現(xiàn)了一定的下降，這說明金融改革效應(yīng)存在一定的滯后性，隨著農(nóng)村金融體制改革的逐漸推行和完善，在2013年之后，金融規(guī)模和金融效率開始大幅地上升。其中2014年金融規(guī)模和金融效率分別增長了7%和15%，由此帶動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長分別為2.48%和3.64%；2015年金融規(guī)模和金融效率分別增長了14%和18%，由此帶動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長分別為4.76%和4.37%。

九臺農(nóng)村金融改革試驗(yàn)區(qū)建設(shè)以來，堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”和中小企業(yè)，按照“三個(gè)轉(zhuǎn)變、三個(gè)突破”的方向和目標(biāo)不斷進(jìn)行農(nóng)村金融制度改革、農(nóng)村金融體制機(jī)制改革、農(nóng)村金融服務(wù)體系改革，就取得的金融數(shù)據(jù)和經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)而言，試驗(yàn)區(qū)金融機(jī)構(gòu)體系、金融服務(wù)等得到了完善；金融產(chǎn)品不斷創(chuàng)新、擔(dān)保方式逐步豐富、信用環(huán)境不斷優(yōu)化；金融改革成效也推動了當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。由此可見，該試驗(yàn)項(xiàng)目初步建立了適應(yīng)本區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求的農(nóng)村金融體制機(jī)制，保障了資金有效供給，較好地實(shí)現(xiàn)了農(nóng)村金融改革試驗(yàn)的目標(biāo)。

［1］董曉琳，王娟.我國農(nóng)村地區(qū)金融發(fā)展與經(jīng)濟(jì)增長——內(nèi)生增長模型分析［J］.南京農(nóng)業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)，2004，（4）.

［2］候倩.吉林省農(nóng)村金融發(fā)展和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長間關(guān)系的研究［D］.長春：吉林大學(xué)，2013.

［責(zé)任編輯：胡 璇］

AnAnalysis of Effects of Rural Finance Reform in Jiutai District

ZHANG Xiu-yun
（School ofAccountant,Changchun Finance College,Changchun 130028,China）

Comprehensively improving rural economic development level is one of priorities for realizing the Chinese dream of the great renaissance of Chinese nation and building a moderately prosperous society.The support and influence of rural finance are essential to improving rural economic development level.However,to rural economic development,China’s traditional financial system and service are short of self-discipline,flexibility and diversity.As a result,rural finance reform has become an urgent task for rural economic development.In December,2011,Jiutai District was officially approved as China’s rural finance reform pilot area,with a focus on conducting experiments for Rural Financial Systemamp;Mechanism Reform Project.This project was aimed at improving financial institutions’service level and financial product innovation ability and facilitating development of agriculture industrialization and intensification.In 2015,the task of experiments for this project was basically completed.Therefore,it’s urgent to analyze achievements in rural finance development,status of rural economic development and positive effects of rural finance reform on rural economic development in this reform project.

rural finance,finance reform,analysis of effects

F832.35

A

2017－10－10

1671-6671（2017）06-0059-07

張秀云（1986－），女，河南安陽人，長春金融高等?？茖W(xué)校會計(jì)學(xué)院助教，研究方向：會計(jì)學(xué)、財(cái)務(wù)管理。