從三方面區(qū)分民間借貸和非法吸收公眾存款

王捷

從三方面區(qū)分民間借貸和非法吸收公眾存款

王捷

在現(xiàn)實(shí)生活中，非國(guó)有企業(yè)從銀行貸款相對(duì)困難，企業(yè)遇到資金困難，會(huì)通過(guò)企業(yè)之間借貸或者向自然人借款的方式完成借款。但是，企業(yè)借貸時(shí)稍有不慎，可能面臨非法吸收公眾存款的刑事風(fēng)險(xiǎn)。

《合同法》規(guī)定，建立在真實(shí)意思表示基礎(chǔ)上的民間借貸合同受法律保護(hù)?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問(wèn)題的規(guī)定》允許民間借貸的利率可以適當(dāng)高于銀行同類貸款利率。

《最高人民法院關(guān)于如何確認(rèn)公民與企業(yè)之間借貸行為效力問(wèn)題的批復(fù)》規(guī)定，公民與非金融企業(yè)之間的借貸屬于民間借貸，只要雙方當(dāng)事人意思表示真實(shí)即可認(rèn)定有效。因此，從民法意思自治的基本原則出發(fā)，企業(yè)向企業(yè)借款或者向特定的自然人借款都屬于合法民間借貸。

根據(jù)國(guó)務(wù)院《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《辦法》”）的規(guī)定，非法吸收公眾存款是指未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的活動(dòng)；所稱變相吸收公眾存款，是指未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，不以吸收公眾存款的名義，向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金，但承諾履行的義務(wù)與吸收公眾存款性質(zhì)相同的活動(dòng)。

《刑法》第一百七十六條規(guī)定,非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金。單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。

最高人民檢察院、公安部《關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》第二十四條規(guī)定：“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：1.個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在二十萬(wàn)元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在一百萬(wàn)元以上的；2.個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款三十戶以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款一百五十戶以上的；3.個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在十萬(wàn)元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額五十萬(wàn)元以上的?！?/p>

《辦法》中沒(méi)有明確區(qū)分非法吸收公眾存款和非法集資，《刑法》雖然規(guī)定了非法吸收公眾存款罪，但卻沒(méi)有對(duì)非法吸收公眾存款的行為進(jìn)行明確定義。這樣容易導(dǎo)致非法吸收公眾存款罪的適用擴(kuò)大化，有可能把非法集資甚至一些合法的民間借貸這兩種《刑法》根本就沒(méi)有規(guī)定的入罪行為認(rèn)定為犯罪。

非法吸收公眾存款罪是指違反國(guó)家金融管理法規(guī)，非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。

本罪所保護(hù)的法益是國(guó)家金融管理制度?？陀^方面表現(xiàn)為行為人實(shí)施非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款的行為。本罪犯罪對(duì)象是公眾存款。存款是指存款人將資金存入銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)，銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)向存款人支付合法利息的一種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。公眾存款面對(duì)的存款人是不特定的自然人，如果存款人只是少數(shù)個(gè)人或者是特定的，不能認(rèn)為是公眾存款。

實(shí)踐中，一般從三個(gè)方面區(qū)分民間借貸和非法吸收公眾存款：

第一，借款目的不同。民間借貸吸收資金目的是用于生產(chǎn)、生活，借貸方在借貸時(shí)，主觀上有還款付息的意思，能夠及時(shí)償還本息。而非法吸收公眾存款的目的是所吸收資金用于發(fā)放貸款謀利，其行為擾亂國(guó)家金融秩序。

第二，行為對(duì)象不同。民間借貸行為一般是借款人向親戚、朋友、鄰居等自己熟悉的人借款，借款范圍相對(duì)比較窄。借款人與出借人之間可能約定高利息，但有人情關(guān)系。非法吸收公眾存款罪的行為對(duì)象是社會(huì)不特定對(duì)象，可能是熟悉的人，也可能是陌生人，借款范圍非常廣。借款人出于獲取利益目的而借錢。

第三，侵害客體不同。民間借貸是一種合同行為，借款人無(wú)力還款時(shí)，屬違約行為。而非法吸收公眾存款罪侵犯的客體，是國(guó)家金融管理制度。

企業(yè)在借款時(shí)，需慎重對(duì)待可能面臨的非法吸收公眾存款問(wèn)題，避免不必要的法律風(fēng)險(xiǎn)。