銀行執(zhí)行外匯管理規(guī)定中存在的難點(diǎn)及建議

喬欣欣

【摘要】隨著外匯管理改革的逐步深化，銀行作為經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的市場(chǎng)主體，在嚴(yán)格執(zhí)行外匯管理規(guī)定的同時(shí)，擔(dān)負(fù)著越來越多的真實(shí)性審核職責(zé)，在外匯管理政策執(zhí)行與傳導(dǎo)方面發(fā)揮著越來越重要的作用，本文主要分析銀行在執(zhí)行外匯管理政策規(guī)定中存在的問題，并提出解決的意見建議。

【關(guān)鍵詞】外匯政策 管理 銀行

隨著國(guó)家外匯政策改革的深入，國(guó)家外匯管理局陸續(xù)推出了一系列外匯管理政策改革措施，以促進(jìn)貿(mào)易投資便利化。為順應(yīng)改革需要，外匯管理方式發(fā)生根本轉(zhuǎn)變，簡(jiǎn)政放權(quán)措施逐步實(shí)施到位。在改革的大背景和趨勢(shì)下，銀行在執(zhí)行外匯管理政策規(guī)定中出現(xiàn)的一些難點(diǎn)和問題，值得引起關(guān)注和思考。

一、存在的難點(diǎn)和問題

（一）外匯政策落實(shí)機(jī)制不暢，影響了政策執(zhí)行效果

目前，銀行外匯業(yè)務(wù)的操作分布在國(guó)際業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部、個(gè)人金融部、營(yíng)業(yè)部等多個(gè)部門，這種較為分散的管理方式，導(dǎo)致部門間各自為政，外匯政策在落實(shí)過程中內(nèi)部責(zé)任不明確，缺乏對(duì)外匯業(yè)務(wù)的統(tǒng)一指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督和管理，存在“真空”地帶，相關(guān)部門之間互相推諉，從而導(dǎo)致業(yè)務(wù)與管理脫節(jié)，政策落實(shí)不到位，影響了外匯管理規(guī)定的執(zhí)行效果。

（二）銀行業(yè)務(wù)操作管理不完善，加大了業(yè)務(wù)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

根據(jù)現(xiàn)行外匯管理政策法規(guī)精神，外匯局根據(jù)外匯政策法規(guī)制定相應(yīng)的操作規(guī)程，銀行應(yīng)按照管理規(guī)定建立和完善各類內(nèi)控制度和操作規(guī)程，并結(jié)合自身業(yè)務(wù)流程，制定一套完整的外匯業(yè)務(wù)操作指南，從業(yè)人員以此辦理業(yè)務(wù)。但在實(shí)際業(yè)務(wù)中，大多數(shù)銀行沒有相關(guān)的操作指南，或操作規(guī)程照搬外匯管理法規(guī)條款，沒有根據(jù)自身實(shí)際進(jìn)行細(xì)化，可操作性差，導(dǎo)致從業(yè)人員辦理業(yè)務(wù)時(shí)，依據(jù)經(jīng)驗(yàn)辦理，隨意性太強(qiáng)。另外，銀行普遍存在操作規(guī)程修訂和調(diào)整不及時(shí)，相應(yīng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、交叉監(jiān)督檢查機(jī)制缺失等問題，導(dǎo)致制度執(zhí)行力度不強(qiáng)，違規(guī)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加大。

（三）“代位監(jiān)管”職責(zé)履行不到位，增加了銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

外匯管理改革一方面積極推進(jìn)簡(jiǎn)化資料審核，下放審批權(quán)限，將大部分業(yè)務(wù)審核的職責(zé)下放銀行；另一方面又提出了“展業(yè)三原則”的深層次審核要求。這對(duì)從業(yè)人員理解掌握和貫徹執(zhí)行政策提出了更高的要求，同時(shí)也增大了其政策執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)。銀行以追求利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，對(duì)外匯業(yè)務(wù)“代位監(jiān)管”的權(quán)責(zé)認(rèn)識(shí)不深，重視不夠，把關(guān)不嚴(yán)。當(dāng)面臨業(yè)務(wù)拓展與合規(guī)經(jīng)營(yíng)相沖突時(shí)，不可避免的存在為搶占市場(chǎng)份額、拓展業(yè)務(wù)而放松審核，規(guī)避外匯政策法規(guī)繞道而行的現(xiàn)象，為客戶大開方便之門，從而導(dǎo)致“代位監(jiān)管”職責(zé)履行不到位。另外，外匯管理法規(guī)中對(duì)銀行未充分履行“代位監(jiān)管”職責(zé)沒有相應(yīng)的處罰規(guī)定，處罰依據(jù)的缺失使銀行對(duì)“代位監(jiān)管”外匯業(yè)務(wù)有所懈怠，認(rèn)為只是附加的職責(zé)，寬嚴(yán)尺度自行掌握，也導(dǎo)致其不能真正的行使“代位監(jiān)管”職責(zé)。

（四）政策法規(guī)宣傳培訓(xùn)不夠，減弱了政策執(zhí)行力度

一是銀行重業(yè)務(wù)拓展，輕政策宣傳的現(xiàn)象普遍存在，辦理業(yè)務(wù)時(shí)，只求程序上的合規(guī)，政策引導(dǎo)和風(fēng)險(xiǎn)提示不到位，導(dǎo)致市場(chǎng)主體對(duì)相關(guān)外匯政策不甚了解，易發(fā)生違規(guī)行為。二是銀行十分注重人民幣業(yè)務(wù)和營(yíng)銷能力方面的培訓(xùn)，缺乏對(duì)外匯政策法規(guī)的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，造成從業(yè)人員學(xué)習(xí)外匯政策的積極性不高，新政策掌握不及時(shí)、不完整，業(yè)務(wù)不熟悉，未按照最新規(guī)定審核資料和辦理業(yè)務(wù)，增加了業(yè)務(wù)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的隱患。

二、相關(guān)建議

（一）理順外匯政策傳導(dǎo)機(jī)制，加強(qiáng)業(yè)務(wù)監(jiān)督管理

一是為適應(yīng)更加靈活多樣的客戶需求，緊跟外匯管理政策改革步伐，銀行應(yīng)積極探索內(nèi)部結(jié)構(gòu)調(diào)整的思路和方法，整合優(yōu)化內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，完善部門溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，理順外匯政策傳導(dǎo)，使外匯管理政策得以貫徹和最終落實(shí)。二是銀行應(yīng)根據(jù)外匯管理政策以及“展業(yè)三原則”的要求，結(jié)合自身實(shí)際，從可行性和現(xiàn)實(shí)性出發(fā)，為各類外匯業(yè)務(wù)制定完整詳細(xì)的操作規(guī)程和流程指南，并及時(shí)進(jìn)行更新，保證涉及外匯業(yè)務(wù)的部門和從業(yè)人員均能按照規(guī)程和指南辦理業(yè)務(wù)，明確各自的工作內(nèi)容和職責(zé)，同時(shí)，銀行應(yīng)完善內(nèi)部交叉檢查和風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，加強(qiáng)業(yè)務(wù)監(jiān)督管理，規(guī)范外匯業(yè)務(wù)辦理，降低外匯業(yè)務(wù)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）明確“代位監(jiān)管”職責(zé)，引導(dǎo)銀行轉(zhuǎn)變觀念

一是外匯管理部門要從法規(guī)上進(jìn)一步明確銀行在辦理外匯業(yè)務(wù)時(shí)所承擔(dān)的管理職責(zé)和義務(wù)，在相關(guān)的法規(guī)中明確未充分履行“代位監(jiān)管”職責(zé)的處罰依據(jù)。二是外匯管理部門要通過窗口指導(dǎo)、道義勸告等方式，積極引導(dǎo)銀行轉(zhuǎn)變觀念，將“代位監(jiān)管”職責(zé)作為一種從業(yè)責(zé)任予以高度重視，引導(dǎo)銀行正確處理短期利益和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，局部利益和國(guó)家利益的關(guān)系，在追求自身利益的同時(shí)，進(jìn)一步增強(qiáng)全局觀念和大局意識(shí)。三是銀行應(yīng)將實(shí)現(xiàn)利益最大化與風(fēng)險(xiǎn)最低化作為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，積極杜絕或規(guī)避外匯管理違規(guī)行為，站在自我保護(hù)與防范風(fēng)險(xiǎn)的角度，積極主動(dòng)地履行好傳導(dǎo)外匯政策、“代位監(jiān)管”職責(zé)，為營(yíng)造競(jìng)爭(zhēng)有序的外匯市場(chǎng)環(huán)境發(fā)揮作用。

（三）完善考核激勵(lì)機(jī)制，提高合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)

一是銀行應(yīng)建立科學(xué)、責(zé)任明確和較為統(tǒng)一的內(nèi)部激勵(lì)和管理機(jī)制，激發(fā)外匯從業(yè)人員的工作積極性和服務(wù)宣傳意識(shí)。利用自身的優(yōu)勢(shì)，采取網(wǎng)絡(luò)、媒體等多種方式，面向市場(chǎng)主體加大外匯政策的宣傳，同時(shí)，制定外匯業(yè)務(wù)培訓(xùn)規(guī)劃，定期或不定期對(duì)從業(yè)人員開展培訓(xùn)，提高其合規(guī)經(jīng)營(yíng)的意識(shí)。二是外匯管理部門應(yīng)采取分類管理措施對(duì)銀行實(shí)施主體監(jiān)管。根據(jù)《銀行執(zhí)行外匯管理情況規(guī)定情況考核辦法》規(guī)定，每年將銀行進(jìn)行分類，并在全轄通報(bào)，根據(jù)分類考核結(jié)果，按照約束與激勵(lì)相結(jié)合的原則，對(duì)不同類別的銀行實(shí)現(xiàn)差異化監(jiān)管，采取不同的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)頻率、現(xiàn)場(chǎng)檢查次數(shù)和監(jiān)管措施，分別給予不同的監(jiān)管授權(quán)，做到獎(jiǎng)優(yōu)罰劣。

（四）加大銀行監(jiān)督檢查力度，保證政策有效落實(shí)

外匯管理部門應(yīng)建立針對(duì)銀行內(nèi)控制度建設(shè)及政策執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查機(jī)制，引導(dǎo)其樹立以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的經(jīng)營(yíng)理念，防止銀行出于自身利益需要而放松監(jiān)管責(zé)任。一是對(duì)銀行實(shí)施非現(xiàn)場(chǎng)主體監(jiān)管。對(duì)銀行日常辦理外匯業(yè)務(wù)的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)測(cè)的同時(shí)，對(duì)銀行涉及的違規(guī)行為、傳導(dǎo)和執(zhí)行外匯政策有效性進(jìn)行監(jiān)管。二是充分利用各外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)，加大對(duì)銀行非現(xiàn)場(chǎng)數(shù)據(jù)核對(duì)分析，發(fā)現(xiàn)異常情況及時(shí)開展現(xiàn)場(chǎng)檢查，在分清責(zé)任的基礎(chǔ)上，加大對(duì)銀行違規(guī)行為的處罰力度，提高銀行的違規(guī)成本，同時(shí)，加大銀行現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)檢查的創(chuàng)新力度，做到外匯檢查工作的常態(tài)化，以此督促銀行加強(qiáng)內(nèi)部控制，理順業(yè)務(wù)關(guān)系，把外匯管理政策不折不扣地落到實(shí)處。endprint