林權(quán)抵押貸款研究文獻(xiàn)綜述

張曉

摘 要：隨著集體林權(quán)制度改革的啟動和推進(jìn)，催生了林權(quán)抵押貸款。但其在逐步的實(shí)踐過程中，慢慢顯現(xiàn)了一些問題。針對出現(xiàn)的問題，學(xué)術(shù)界分別從國家政策和法律層面，以及金融機(jī)構(gòu)與林戶借貸的供需現(xiàn)狀層面進(jìn)行了剖析，發(fā)現(xiàn)當(dāng)前林權(quán)抵押政策的實(shí)施受到多方因素的制約，具體表現(xiàn)在相應(yīng)的制度、體制建設(shè)亟待完善，相關(guān)法律法規(guī)亟待更新，金融機(jī)構(gòu)還面臨著一系列風(fēng)險，林戶的借貸需求需要進(jìn)一步開發(fā)等方面。

關(guān)鍵詞：林權(quán)抵押；政策分析；供需狀況；問題與對策

中圖分類號 F832.4 文獻(xiàn)標(biāo)識碼 A 文章編號 1007-7731（2017）19-0005-3

Literature Review of Forest Right Mortgage

Zhang Xiao

（College of Economics，Sichuan Agricultural University，Chengdu 611130，China）

Abstract： With the reform and promotion of collective forest right system reform， forest mortgage loans were born. But in the gradual practice of the process， the forest right mortgage slowly showing some problems. In view of the problems， the academic circles from the national policy and legal level， as well as financial institutions and forest households to borrow the status quo of supply and demand analysis， found that the implementation of the current forest mortgage policy by the multi-factor constraints， specifically in the corresponding system. The system construction needs to be improved， the relevant laws and regulations need to be updated， the financial institutions are also facing a series of risks， Lin's borrowing needs need to be further developed and so on.

Key words： Forest right mortgage；Policy analysis；Supply and demand situation；Problem and countermeasure

1 引言

2003年，中共中央、國務(wù)院作出了《關(guān)于加快林業(yè)發(fā)展的決定》，在全國率先啟動集體林權(quán)制度改革。2008年6月8日，又出臺了《關(guān)于全面推進(jìn)集體林權(quán)制度改革的意見》，進(jìn)一步明確指出要充分認(rèn)識集體林權(quán)制度改革的重大意義，明確了集體林權(quán)制度改革的主要任務(wù)。

林權(quán)制度改革和土地制度改革存在很大的差異，不能簡單完全借鑒深化土地制度改革的經(jīng)驗(yàn)，因而成為相關(guān)學(xué)者感興趣的重要研究課題。從2005年開始，對林權(quán)改革的研究顯著增加。集體林權(quán)改革催生了林權(quán)抵押貸款，推進(jìn)抵押貸款是林權(quán)制度改革的進(jìn)一步深化，可以有效盤活森林資源，拓寬農(nóng)村融資渠道，從而促進(jìn)林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，增加農(nóng)民增收，加強(qiáng)生態(tài)文明建設(shè)。但是林權(quán)抵押貸款政策在實(shí)踐過程中還存在一些需要完善的問題，也引起了相關(guān)學(xué)者的重視和關(guān)注。本文在CNKI分別輸入“林權(quán)抵押貸款”關(guān)鍵信息進(jìn)行檢索，發(fā)現(xiàn)2005年至今每年平均有8000篇關(guān)于林權(quán)抵押貸款的研究文獻(xiàn)。

2 林權(quán)抵押與林地使用權(quán)流轉(zhuǎn)

林農(nóng)林地使用權(quán)流轉(zhuǎn)包括一級流轉(zhuǎn)和二級流轉(zhuǎn)。一級流轉(zhuǎn)是在集體林權(quán)制度改革的過程中，集體林地使用權(quán)通過“確權(quán)到戶”流轉(zhuǎn)至林農(nóng)等經(jīng)營主體；二級流轉(zhuǎn)是林農(nóng)等經(jīng)營主體獲得林地使用權(quán)后，二次流轉(zhuǎn)給其他利益主體進(jìn)行經(jīng)營的行為過程，其主要形式包括轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)包、出租、互換、入股、抵押、托管[1]?？梢哉f，林權(quán)流轉(zhuǎn)相關(guān)政策制度的完善程度將直接影響林權(quán)抵押實(shí)踐的難易程度。林權(quán)流轉(zhuǎn)相關(guān)立法在主體和客體方面設(shè)置了多重障礙，限制了流轉(zhuǎn)的實(shí)際可操作空間[]，也為林權(quán)抵押貸款的實(shí)施帶來一定的局限和約束。

3 林權(quán)制度改革與抵押貸款的政策分析

從宏觀層面來看，制度改革和抵押貸款的整體情況顯示山林資源仍沒有得到充分利用，但對于林農(nóng)生產(chǎn)性收入的提高、產(chǎn)權(quán)明晰、金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險的降低、金融支農(nóng)的整體環(huán)境的改善等方面具有明顯的促進(jìn)作用[]。但是從實(shí)踐過程來看，抵押貸款仍然存在很多矛盾和障礙。比如林權(quán)抵押背后法律共有性和產(chǎn)權(quán)私屬性之間的矛盾、多證合一、多山合證與實(shí)際操作之間的矛盾、產(chǎn)權(quán)人與資金使用者不一致的矛盾、林權(quán)價值評估與實(shí)際公允價值的矛盾、自然屬性與保障機(jī)制欠缺的矛盾。賀東航等人（2012）則從微觀的角度對集體林權(quán)制度改革的情況進(jìn)行了跟蹤了解，發(fā)現(xiàn)林權(quán)抵押貸款政策在實(shí)施上仍面臨著一些困難，操作性不強(qiáng)[]。究其原因，主要在于貸款的門檻、手續(xù)、金額和時間設(shè)置不合理，林木資產(chǎn)評估難度較大等方面。

4 抵押貸款的供需狀況分析

從農(nóng)村金融的整體供需狀況來看，林農(nóng)的金融需求旺盛，且以小額信貸為主，但是農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展緩慢，金融服務(wù)的主角仍然是信用社，農(nóng)村金融服務(wù)仍然存在一定空缺，農(nóng)村擔(dān)保物的范圍有所擴(kuò)大，但林權(quán)、林地、土地等抵押融資的方式仍然處于謹(jǐn)慎探索的階段[]。endprint

需求方面表現(xiàn)為林農(nóng)受傳統(tǒng)意識及對土地的樸素觀念影響，對于林權(quán)抵押貸款的潛在需求大于實(shí)際需求，相信隨著今后林權(quán)制度改革的推進(jìn)和政策宣講的逐步深入，林農(nóng)對于林權(quán)抵押的需求將較于目前存在明顯的增加。許宇鵬等人（2011）通過研究發(fā)現(xiàn)，林農(nóng)對于林權(quán)抵押貸款的需求意愿遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于實(shí)際發(fā)生的貸款行為，而影響林農(nóng)借貸行為的主要因素在于其家庭是否擁有林權(quán)證、是否會將林權(quán)證作為抵押物以及政府財政貼息政策等方面[]。由此可見，林農(nóng)林權(quán)抵押貸款需求還可以進(jìn)一步擴(kuò)大，且可以從以上幾個方面著手。嚴(yán)予若等人（2016）通過研究發(fā)現(xiàn)，不同的家庭稟賦要素會影響林農(nóng)對金融機(jī)構(gòu)的選擇，而林農(nóng)一般會將包括土地、林權(quán)等在內(nèi)的自然資本用于向正規(guī)金融機(jī)構(gòu)借貸[]。顯示林農(nóng)對于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的潛在需求仍然很大，正規(guī)金融機(jī)構(gòu)將在今后林權(quán)抵押貸款方面扮演重要作用。

與之相反，現(xiàn)階段各地林權(quán)抵押貸款在供給方面則表現(xiàn)為金融機(jī)構(gòu)更傾向于資產(chǎn)較為雄厚的林業(yè)企業(yè)和林業(yè)大戶，而逐漸縮小普通林農(nóng)的小額貸款業(yè)務(wù)范圍，出現(xiàn)所謂林農(nóng)林權(quán)抵押貸款可獲得性低的現(xiàn)象[]。其原因一方面在于金融機(jī)構(gòu)本身趨于逐利的特點(diǎn)，另一方面則在于金融機(jī)構(gòu)與林農(nóng)之間存在信息不對稱的現(xiàn)象。金融機(jī)構(gòu)為了規(guī)避風(fēng)險，將林權(quán)抵押貸款的對象鎖定為企業(yè)和大戶，于是通過高利率和高門檻進(jìn)行信貸配給，從供給方面影響林農(nóng)林權(quán)抵押貸款的可獲得性。由此看來，當(dāng)前林權(quán)抵押貸款普遍存在供需矛盾，需要政府從宏觀層面對其進(jìn)行調(diào)控，并適當(dāng)引入市場機(jī)制，以求達(dá)到供需平衡的局面。

5 林權(quán)抵押貸款存在的問題

針對林權(quán)抵押貸款在推行過程中存在的問題，學(xué)術(shù)界也進(jìn)行了相應(yīng)的調(diào)查研究，本文綜合多方的觀點(diǎn)，將其總結(jié)為法律層面、金融機(jī)構(gòu)本身局限性的問題。

首先，就法律層面來看，林權(quán)抵押是指債務(wù)人或第三人以其林地使用權(quán)和林木所有權(quán)為抵押物，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該抵押物價值優(yōu)先受償?shù)囊环N法律制度[]。由于林地和土地在本質(zhì)上存在差異，目前林地經(jīng)營權(quán)抵押的合法性還存在爭議，相關(guān)法律還需要建立和完善，法律依據(jù)的缺失和林權(quán)抵押貸款的實(shí)際開展存在矛盾。除此之外，林地使用權(quán)抵押方面也存在林木、林地一體抵押、抵押權(quán)人難以實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)等問題亟待解決的實(shí)踐困境[10]。

其次，林權(quán)抵押產(chǎn)品本身在設(shè)置上就存在一定的局限性，金融信貸產(chǎn)品設(shè)置與林業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)不匹配。主要體現(xiàn)在貸款期限、貸款比率、貸款利率、還貸方式與貸款對象等內(nèi)容上，具體表現(xiàn)為抵押貸款期限與林業(yè)生產(chǎn)周期的矛盾、抵押貸款比率與林業(yè)資產(chǎn)價值的矛盾、抵押貸款高利率與林業(yè)經(jīng)營低收益的矛盾、抵押還款方式單一與林農(nóng)弱經(jīng)濟(jì)性的矛盾、林權(quán)抵押對象與林業(yè)融資能量的矛盾[]。貸款發(fā)放金額小、貸款發(fā)放期限短、貸款利率偏高、貸款程序復(fù)雜繁瑣等情況的存在，表明林權(quán)抵押貸款存在普遍的“銀行惜貸”現(xiàn)象。針對該現(xiàn)象的存在，劉圻等人認(rèn)為資產(chǎn)證券化則是一種可借鑒的解決思路[]。構(gòu)建林權(quán)抵押貸款證券化的交易模式，可以在一定程度上降低銀行的經(jīng)營風(fēng)險，緩解銀行流動性短缺的問題。大多數(shù)學(xué)者都認(rèn)為“惜貸”的根本原因在于新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在辦理包括林權(quán)抵押在內(nèi)的農(nóng)權(quán)抵押融資業(yè)務(wù)時存在一定金融風(fēng)險，主要包括信用、運(yùn)營和外部環(huán)境3個方面的風(fēng)險[13]。金融機(jī)構(gòu)與林農(nóng)之間信息不對稱，可能出現(xiàn)林農(nóng)為獲得貸款故意隱瞞相關(guān)信息的情況，金融機(jī)構(gòu)對貸款的安全性要求因林業(yè)生產(chǎn)的高風(fēng)險性而無法得到有效的保障，政策等外部環(huán)境的變化都可能對金融機(jī)構(gòu)造成相應(yīng)損失，因此真正進(jìn)入農(nóng)村金融市場的信貸機(jī)構(gòu)較少且貸款規(guī)模小。

6 具體對策研究

6.1 政策與法律層面 林權(quán)制度改革仍需要繼續(xù)深化，加快推進(jìn)林權(quán)抵押貸款，但是政府要通過相關(guān)制度和政策的改進(jìn)和完善，分別為林農(nóng)和金融機(jī)構(gòu)分擔(dān)部分風(fēng)險，進(jìn)一步優(yōu)化服務(wù)環(huán)境，提升服務(wù)水平。針對金融供給方面的問題，政府可以從以下幾個方面著手解決：（1）完善林業(yè)產(chǎn)業(yè)法律法規(guī)，改善林業(yè)生產(chǎn)環(huán)境，放寬法律限制，允許商品林林木所有權(quán)的自由抵押和集體林地經(jīng)營權(quán)的部分抵押；（2）完善林權(quán)登記制度，推進(jìn)資產(chǎn)評估體系改革，促進(jìn)林權(quán)流轉(zhuǎn)交易市場通過配套制度的建立和完善，為林權(quán)抵押貸款的實(shí)現(xiàn)提高制度保障；（3）建立政府信用擔(dān)保，完善森林保險體系，建立完善的信息披露機(jī)制，建立不良資產(chǎn)收處管理變現(xiàn)體系，成立農(nóng)村不良產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)收處管理機(jī)構(gòu)，創(chuàng)新金融機(jī)構(gòu)林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)的評估體系，完善農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管控機(jī)制，以達(dá)到防范交易風(fēng)險的目的。

6.2 金融機(jī)構(gòu)層面 針對本身的局限性，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該優(yōu)化林權(quán)抵押貸款產(chǎn)品設(shè)置，從抵押貸款的期限、比率、還貸方式等方面進(jìn)行創(chuàng)新，與林業(yè)生產(chǎn)實(shí)際相適應(yīng)。提供多樣化的林權(quán)抵押還貸方式、賦予林地資產(chǎn)完整的抵押權(quán)限。

6.3 具體操作層面 在資產(chǎn)價值評估方面，首先要規(guī)范價值評估體系，選擇適當(dāng)?shù)膬r值類型作為評估依據(jù)[14]。其次，在采用傳統(tǒng)評估方法的同時，適當(dāng)采用新的方法和技術(shù)，提高評估效率，規(guī)范參數(shù)選擇和報告書的撰寫。

7 述評與展望

基于研究文獻(xiàn)，不難發(fā)現(xiàn)當(dāng)前學(xué)術(shù)界對于林權(quán)抵押貸款的主流研究集中于對具體實(shí)踐問題進(jìn)行的原因分析和對策探討，且主要涉及國家政策法律層面和金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險引發(fā)的產(chǎn)品設(shè)計、供給缺乏等方面的問題。另外，對林戶借貸需求的現(xiàn)狀和影響因素也進(jìn)行了相應(yīng)分析。從研究角度看，宏觀和微觀角度都有所涵蓋。從研究方法來看，當(dāng)前研究主要為定性研究，缺乏對林戶借貸意愿及金融機(jī)構(gòu)開展林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)意愿等方面的定量研究。對于林權(quán)抵押貸款問題，筆者認(rèn)為今后還可以針對目前出現(xiàn)的問題進(jìn)行更具針對性的分析，探討其深層原因，從根源上找到解決的方法和途徑。

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（責(zé)編：徐煥斗）endprint