• <tr id="yyy80"></tr>
  • <sup id="yyy80"></sup>
  • <tfoot id="yyy80"><noscript id="yyy80"></noscript></tfoot>
  • 99热精品在线国产_美女午夜性视频免费_国产精品国产高清国产av_av欧美777_自拍偷自拍亚洲精品老妇_亚洲熟女精品中文字幕_www日本黄色视频网_国产精品野战在线观看 ?

    抗日戰(zhàn)爭時期國民政府和邊區(qū)政府貨幣政策比較研究*

    2017-11-07 10:52:01姬雄華殷丹丹
    中共南京市委黨校學報 2017年5期
    關(guān)鍵詞:法幣陜甘寧邊區(qū)國民政府

    姬雄華 殷丹丹

    (延安大學經(jīng)濟與管理學院 陜西 延安 716000)

    抗日戰(zhàn)爭時期國民政府和邊區(qū)政府貨幣政策比較研究*

    姬雄華 殷丹丹

    (延安大學經(jīng)濟與管理學院 陜西 延安 716000)

    貨幣政策作為國家調(diào)控宏觀經(jīng)濟的一種手段,在穩(wěn)定物價、充分就業(yè)、促進經(jīng)濟增長、平衡國際收支方面發(fā)揮著極其重要的作用。本文通過對抗日戰(zhàn)爭時期國民政府和邊區(qū)政府貨幣政策主體內(nèi)容的比較,得出國民政府貨幣政策失敗的教訓和邊區(qū)政府貨幣政策成功的經(jīng)驗,試圖從中找出一些可借鑒的經(jīng)驗教訓以求古為今用。

    抗日戰(zhàn)爭時期;國民政府;邊區(qū)政府;貨幣政策;比較

    1937年7月7日,盧溝橋事變爆發(fā),日本帝國主義悍然發(fā)動了對中國的全面進攻,自此中國掀起了全民族抗戰(zhàn)的高潮。隨著抗日戰(zhàn)爭爆發(fā),軍費開支越來越大,全國范圍內(nèi)普遍出現(xiàn)財政困難的局面,為解決財政危機,國民黨政府和邊區(qū)政府分別制定了貨幣政策,以減輕財政負擔,穩(wěn)定金融,促進經(jīng)濟發(fā)展,支持長期抗戰(zhàn)。在抗日戰(zhàn)爭的特殊背景下,國民政府建立了一套新的戰(zhàn)時經(jīng)濟政策,陜甘寧邊區(qū)政府也形成了自己獨立自主的金融體系,比較兩種政策的主體內(nèi)容,分析其政策的成敗,對我國現(xiàn)階段貨幣金融政策的制定和銀行工作具有一定的現(xiàn)實意義。

    一、國民政府貨幣政策的主體內(nèi)容

    1932年4月6日,全國開始實行廢兩改元政策,至1933年底該政策基本取得成功,標志著千余年來以銀兩作為單位的貨幣制度的瓦解。但銀元本身具有價值,加之1932年起國際銀價上漲,同時市場上雜色銀幣頗多,這些都不符合國民黨政府政治統(tǒng)一的要求,所以,在孔祥熙接任財政部部長一職之后便著手準備再一次幣制改革事務(wù),并于1934年10月設(shè)立幣制研究委員會,陳錦濤任委員長。[1]

    為減輕財政負擔,穩(wěn)定金融,促進經(jīng)濟發(fā)展,支持長期抗戰(zhàn),1934年11月4日財政部公布了幣制改革的緊急通知,“自本年11月4日起,以中央、中國、交通銀行所發(fā)行鈔票定為法幣?!睅胖聘母飳τ趪顸h統(tǒng)治至關(guān)重要,此次幣制改革使得國民政府的幣制得到統(tǒng)一,同時也使四大家族逐步壟斷全國金融,增強了南京中央統(tǒng)治的經(jīng)濟實力。全面抗戰(zhàn)開始以后,國民政府為了鞏固經(jīng)濟,支持長期戰(zhàn)爭,制訂了一系列方針政策,形成了一套新的戰(zhàn)時經(jīng)濟政策。

    (一)限制提存

    1937年上海戰(zhàn)事爆發(fā),人心大亂,居民和企業(yè)紛紛從銀行提取存款,造成銀錢業(yè)銀根緊缺,上海市金融界一片混亂。國民政府不得不下令銀錢業(yè)停業(yè)兩天,面對這種動蕩的局面,國民政府于8月15日頒布《非常時期安定金融辦法》,規(guī)定:“①自8月16日起,支持銀行、錢莊的活期存款,每戶每星期只能提取5%,至多以提取法幣150元為限……③未到期的定期存款不得提取,到期后如不欲轉(zhuǎn)定期,須在原銀行、錢莊轉(zhuǎn)作活期存款,提取辦法同①……”等。頒布此項辦法的目的是鞏固法幣信用,穩(wěn)定法幣幣值,維護銀行和錢莊不致因無限制提取存款而無法應(yīng)對。頒發(fā)頒布后,人心有所穩(wěn)定,加之全國人民抗日熱情高漲,這一辦法較易被接受。

    《非常時期安定金融辦法》起到了穩(wěn)定人心,防止提存風潮的擴大,避免金融危機發(fā)生的作用;另外收緊銀根,減少了資金外流,收到了安定金融的預期效果。[2]

    (二)實行新匯劃制度

    1939年6月7日,隨著中英外匯平準基金委員調(diào)整匯價消息的傳入,上海出現(xiàn)了競購外匯和擠提存款的局面。21日財政部規(guī)定,除發(fā)放工資外,支取存款的數(shù)目以500元為限,超過最大限度者以匯劃支付。政策施行后,法幣緊縮,人心惶惶,人們紛紛支取最大限額存款,造成上海法幣頭寸減少,迫使上海銀錢業(yè)電請四行供給法幣,以資周轉(zhuǎn)。26日,上海銀錢業(yè)兩業(yè)同業(yè)公會召開聯(lián)席會議并作出《上海銀錢業(yè)調(diào)整同業(yè)匯劃辦法》四項決議,規(guī)定金融機關(guān)存入銀行業(yè)聯(lián)合準備會及錢業(yè)準備庫的2200萬元匯劃款項,統(tǒng)一由銀準備會按95%的比例調(diào)換法幣等。7月4日,上海實施新同業(yè)匯劃制度,由銀準備會發(fā)給各行莊支票;各行莊向銀準備會提供擔保品以領(lǐng)用同業(yè)匯劃;各行莊可領(lǐng)用所交擔保品評價額70%的同業(yè)匯劃。新匯劃制度實質(zhì)上是一種票據(jù)結(jié)算制度,該制度的執(zhí)行,把錢莊和銀準備會直接聯(lián)系起來,把銀錢業(yè)的票據(jù)清算集中于上海交換所,成為了溝通各銀錢業(yè)票據(jù)清算的橋梁。

    (三)外匯管制政策

    戰(zhàn)爭引起了資本市場波動和資金外逃等一系列經(jīng)濟動蕩的現(xiàn)象。抗戰(zhàn)開始后僅一個月的時間,三行售出的外匯已達750余萬英鎊。盡管國民政府與外商銀行簽訂有拒絕投機和資金外逃的外匯買賣的“君子協(xié)定”,但是此項政策治標不治本,截止1938年3月3日三行出售的外匯仍有5000萬美元之多,加之日軍利用扶植的傀儡政權(quán)套取外匯,使得資金外逃現(xiàn)象愈演愈烈。國民政府于1938年3月12日頒布《中央銀行辦理外匯請核辦法》和《購買外匯請核規(guī)則》試圖對外匯進行管制,規(guī)定外匯的賣出歸中央銀行總行辦理。

    (四)擴大法幣發(fā)行

    隨著戰(zhàn)爭的深入,軍費開支越來越大。起初,國民政府試圖采用增稅的方式來填補財政支出,可是由于失地擴大,稅源銳減,政府財政支出中由賦稅解決的僅占6%。同時國民政府的公債政策也收效甚微。財政赤字愈演愈烈,又無奈增稅和募債政策的失敗,面對此種嚴峻局面,為了解決財政困難,支持抗戰(zhàn),國民黨當局決定發(fā)鈔籌款。

    1939年9月8日,為了擴大法幣發(fā)行,國民黨政府公布了《鞏固金融頒發(fā)綱要》,規(guī)定:“法幣準備金于原有之金銀及外匯外,得加入下列各款充盈之:(1)短期商業(yè)票據(jù);(2)貨物棧單;(3)生產(chǎn)事業(yè)之投資?!苯⒘怂^的“彈性發(fā)放制度”。[3]1939年到1945年法幣發(fā)行情況如下:

    表1 戰(zhàn)時法幣發(fā)行情況統(tǒng)計表

    注:見師毓符:《中國貨幣金融史略》第366頁.

    擴大法幣發(fā)行的最初目的是為了緩解財政赤字,保證軍費物資供應(yīng)以支持抗戰(zhàn),可是濫發(fā)貨幣卻造成了嚴重的通貨膨脹,使得物價如脫韁之野馬迅速上漲,加劇了法幣貶值。

    此外,政府還流通關(guān)金券,1942年以后,政府改變了伊始發(fā)行關(guān)金券只為便利支付關(guān)稅的初衷,2月1日,政府提高關(guān)金券的每單位含純盡量為0.88861克,同時按1;20的比價兌換法幣,并增發(fā)20元、50元、100元、500元面額券在市面流通,由此關(guān)金券成為一種變相的法幣。[4]

    二、邊區(qū)政府貨幣政策的主體內(nèi)容

    早在1934年之前,陜甘寧革命委員會財政委員會就已經(jīng)發(fā)行有面額為1角、2角、5角和1元的蘇票,1935年陜北省蘇維埃政府又發(fā)行1分、2分、5分、1角、2角和5角等面額的蘇幣數(shù)種。蘇幣是為解決市場交易和軍政開支困難而發(fā)行的,當時蘇區(qū)人民不接受國民黨政府的貨幣,銀元幣值又太高,市場交易不便,同時軍政開支也需要資金的支持。[5]蘇幣的流通方便了物資交流,促進了蘇區(qū)集市貿(mào)易的發(fā)展,幫助了生產(chǎn)。至1937年,陜甘寧邊區(qū)銀行成立之后,根據(jù)國共兩黨協(xié)議,停止了蘇幣的發(fā)行,法幣成為了邊區(qū)的本位貨幣。

    抗日戰(zhàn)爭期間,邊區(qū)政府為了發(fā)展經(jīng)濟和支援戰(zhàn)爭,多次發(fā)行貨幣,用政府宏觀手段調(diào)控金融市場,為穩(wěn)定邊區(qū)經(jīng)濟和支持長期抗戰(zhàn)做出了杰出的貢獻。

    (一)光華代價券的發(fā)行和流通

    在國共兩黨合作的形勢下,邊區(qū)不發(fā)行貨幣,以法幣在邊區(qū)全境流通,但是國民政府發(fā)給八路軍的軍餉法幣均以元以上整幣為主,且流通在邊區(qū)市面上的法幣多為5元和10元兩種,沒有輔幣。由于郵票本身易污損,人民損失較大,這就給邊區(qū)市場貿(mào)易帶來了極大的不便。[6]為解決輔幣缺乏和“找零”不變的問題,邊區(qū)政府1938年4月1日成立光華商店,6月以“光華商店代價券”的名義自行發(fā)行2分、5分、1角、2角、5角五種元以下輔幣和法幣在市面上等價流通,1941年又加發(fā)七角五分的代價券。

    光華券是作為法幣的輔幣而發(fā)行的,目的是為便利貿(mào)易,發(fā)展經(jīng)濟。邊區(qū)政府曾明確說明:“該店為輔助法幣至流通,與便利人民之交易起見,始發(fā)行……代價券?!敝袊鴩也┪镳^館藏1938年延安光華商店發(fā)行的2分、5分、1角和5角的代價券背后均印有:“為便利市面流通特發(fā)行代價券。憑此券拾張或與其他通用小票湊足拾角即兌付法幣壹圓。此券發(fā)行十足準備,準備金全部存放邊區(qū)銀行,山邊區(qū)銀行保證并代理兌換?!盵7]這三條公告。這一公告宣布了邊區(qū)政府流通光華券的貨幣政策。

    光華券的發(fā)行始于1938年,止于1941年底,期間共發(fā)行4307215元。光華券發(fā)行后,信用很好,深受人民喜歡,在維護法幣流通的同時,起到了調(diào)劑金融,便利貿(mào)易的作用。1943年5月27日銀行工作檢查委員會在《發(fā)行問題》檢查總結(jié)初稿中就指出:“商人自動使用,光華代價券信用很好,流通范圍甚至擴到邊區(qū)以外”。

    (二)停用法幣,發(fā)行邊幣

    1941年1月6日,皖南事變發(fā)生后,國民政府停發(fā)八路軍軍餉,1940年12月8日《新中華報》,《抗議停發(fā)八路軍經(jīng)費》的一篇社論中提到:“十一月十九日,軍需局面告八路軍西安辦事處,謂奉軍政部長何應(yīng)欽之命令,從本日起,通知發(fā)給八路軍軍費,即十月份欠發(fā)之二十萬元,亦一律停發(fā)?!盵8]同時對邊區(qū)進行了軍事進攻和經(jīng)濟封鎖,“國內(nèi)外同胞捐款不許匯入,公私款項均不能帶入,邊區(qū)所出產(chǎn)食鹽等土產(chǎn)亦不許交換友區(qū)貨物,故在市場流通的法幣有出無入。”

    邊區(qū)經(jīng)濟進入抗戰(zhàn)以來了空前困難的時期,為了打破國民政府的經(jīng)濟封鎖,促進邊區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展,挽救財政困難,邊區(qū)政府建立了獨立自主的經(jīng)濟體系。

    邊區(qū)政府發(fā)布了一系列政令、布告,禁止法幣在邊區(qū)流通。1941年1月30日,邊區(qū)政府發(fā)布《關(guān)于停止法幣行使的布告》:“一、從本日起,邊區(qū)境內(nèi)停止使用法幣。二、凡藏有法幣的,須向邊區(qū)銀行總分行或光華商店總分店兌換邊區(qū)票幣使用”,布告還做出了禁止私帶法幣出境的規(guī)定。這是邊區(qū)政府頒布的第一個禁用法幣的布告。緊接著在2月15日,邊區(qū)政府又發(fā)出《通知》,指出禁用法幣的目的一是為邊區(qū)經(jīng)濟,二是為邊區(qū)人民,三是防止日寇套取外匯,四是為打破經(jīng)濟封鎖。為了徹底打擊法幣,邊區(qū)政府還公布了《破壞金融法令懲罰條例》(11條),并完善了對法幣出境的管理。這些政策的頒布都在一定程度上起到了禁止法幣在邊區(qū)市面上流通的作用。

    在禁止法幣流通后不久,邊區(qū)便出臺了發(fā)行邊幣的政策。1941年2月18日,邊區(qū)政府發(fā)出《陜甘寧邊區(qū)政府關(guān)于發(fā)行邊幣的布告》,“政府為鞏固邊區(qū)金融,便利資金流通,保障法幣不外流資敵,茲決定發(fā)行邊區(qū)銀行一元、五元、十元三種鈔票,自本布告之日起流通行使”。同月22日,邊區(qū)政府又頒布《陜甘寧邊區(qū)政府關(guān)于宣傳發(fā)行邊幣的訓令》和《陜甘寧邊區(qū)政府關(guān)于停用法幣使用邊幣的布告》用以向分區(qū)專員、縣長、財經(jīng)工作者和老百姓宣傳發(fā)行邊幣的目的,并推廣邊幣的使用范圍,《訓令》確定了“邊幣成為惟一的邊區(qū)通貨本位”的政策。

    邊幣的發(fā)行經(jīng)歷了從1941至1943大約三年的時間,發(fā)行的幣種有1角、2角、5元、10元、50元、100元、200元、500元、1000元、5000元等十種,另有本票5百元、1萬元、5萬元三種。[9]

    1941年至1942年,邊區(qū)銀行把握有利時機,掌握正確的金融動態(tài),適時調(diào)整方針,逐漸增加邊幣的發(fā)行量。1941年底累計發(fā)行邊幣27373165元,截至1942年年底已增發(fā)到118450000元,大量增發(fā)邊幣是為解決財政困難和籌集資金發(fā)展經(jīng)濟而做出的決定。據(jù)史料表明,雖然發(fā)行量達,但并未引起物價波動,因此這一階段的發(fā)行政策是正確的。

    1942年12月,毛澤東在高干會上提出“發(fā)展經(jīng)濟,保障供給,是我們經(jīng)濟工作和財政工作的總方針”。[10]在總方針的指引之下,為支持經(jīng)濟發(fā)展和財政支付,緩解金融波動,1943年下半年以平均每月遞增率30.7%的增速,共發(fā)行邊幣1387523500元。[11]由于發(fā)行速度過快,數(shù)量太大,而銀行法幣緊缺,因此造成邊區(qū)物價飛漲,邊幣貶值的嚴峻形勢。同年,12月7日中央西北局做出6項決定,以平抑物價,穩(wěn)定金融。

    (三)商業(yè)流通券的發(fā)行

    1943年底,邊區(qū)的物價和邊法幣比值都在急劇上漲,而各地的邊幣也在下跌,為此,邊區(qū)制定了“物價慢漲,比價慢降,貨幣慢發(fā)”的“三慢”政策。[12]為了繼續(xù)打擊法幣,抑制邊幣貶值和物價飛漲的勢頭,1943年5月23日,中共中央西北局財經(jīng)辦事處第五次會議作出了“關(guān)于發(fā)型陜甘寧邊區(qū)貿(mào)易公司商業(yè)流通券的決議”,并在《關(guān)于發(fā)行商業(yè)流通券的決議》中規(guī)定了具體的發(fā)行辦法。1944年7月1日邊區(qū)政府發(fā)布《發(fā)行陜甘寧邊區(qū)貿(mào)易公司商業(yè)流通券》的布告:“茲為發(fā)展貿(mào)易,遍歷流通,準由陜甘寧邊區(qū)貿(mào)易公司發(fā)行‘陜甘寧邊區(qū)貿(mào)易公司商業(yè)流通券’,該券票面五十元,規(guī)定每元當陜甘寧邊區(qū)銀行票幣二十元,并得與陜甘寧邊區(qū)銀行票幣互相兌換,舉凡納稅交易還債等,一律通用。[11]”此布告的發(fā)出標志著流通券的正式發(fā)行。

    流通券的發(fā)行從1944年開始,截至1948年終止。1945年之前發(fā)行又有5元、10元、20元、50元、100元、200元、500元七個幣種。流通券發(fā)行后,逐漸取代邊幣,于1945年6月1日陜甘寧邊區(qū)政府發(fā)出命令,規(guī)定流通券成為邊區(qū)的本位幣。

    三、國民政府和邊區(qū)政府貨幣政策的比較

    從國民政府和邊區(qū)政府貨幣政策的主體內(nèi)容可以看到,兩者貨幣政策的出臺,都以緩解財政壓力,發(fā)展經(jīng)濟為目的。其政策的實施,在特殊的歷史時期發(fā)揮著一定的積極作用。但是國民政府的貨幣政策難以適應(yīng)中國社會經(jīng)濟發(fā)展的實際,最終其政權(quán)的崩潰而走向失敗。邊區(qū)政府的貨幣政策則較好地適應(yīng)了陜甘寧邊區(qū)的實際情況,為各根據(jù)地經(jīng)濟的發(fā)展樹立了榜樣。具體來看,由于當時特殊歷史條件的限制及多種因素的影響,兩者的貨幣政策既有相同之處,又有著明顯的差異性。

    (一)國民政府和邊區(qū)政府貨幣政策的相同性

    “經(jīng)濟基礎(chǔ)決定上層建筑”是一個亙古不變的經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律,而貨幣作為經(jīng)濟中的一個重要因素,一直以來都影響著金融市場的穩(wěn)定,尤其是在戰(zhàn)爭這個特殊的環(huán)境下,貨幣必然會得到執(zhí)政者的高度重視。戰(zhàn)爭條件下,國民政府和邊區(qū)政府貨幣政策的出臺必然會存有一定的相同性。

    1.國際環(huán)境具有相同性

    1939到1945年,國際上正處于第二次世界大戰(zhàn)期間,整個經(jīng)濟的發(fā)展都受到戰(zhàn)爭的影響。而中國作為反法西斯國家中的一員,必然會受到法西斯國家的迫害,尤其以日本為主。不管是對國民黨領(lǐng)導的國統(tǒng)區(qū)還是共產(chǎn)黨所在的陜甘寧邊區(qū)都進行了大肆掠奪。

    國民政府方面,1937年戰(zhàn)爭全面爆發(fā)之后,從北平、天津的相繼失陷再到上海淪陷、南京大屠殺的發(fā)生,國民政府損失慘重,不得不被迫遷移。1939—1940年國民政府付出了1019911認得傷亡代價。[13]據(jù)行政院發(fā)布的《關(guān)于抗戰(zhàn)損失和日本賠償問題的報告》中公布的數(shù)據(jù)顯示,國民政府軍隊在戰(zhàn)爭中共計傷亡人數(shù)3227926人,疾病傷亡422479人。

    中共方面,1938年2月—1940年4月,日軍總計對黃河河防發(fā)動23次進攻。據(jù)《中共抗日部隊發(fā)展史略》記載:中共抗日部隊人員損失共計584267人,其中傷290467人,亡160603人,被俘45989人,失蹤87208人。

    2.政策價值內(nèi)涵的相同性

    公共政策是構(gòu)建秩序的外在形式。政府的政策目標就是要提供安全和秩序,實現(xiàn)充分就業(yè),制止內(nèi)亂外患,保持經(jīng)濟、政治、社會的穩(wěn)定度。[14]

    抗日戰(zhàn)爭爆發(fā)后,巨額的財政支出引發(fā)的經(jīng)濟困難是兩者共同面臨且亟待解決的問題。1941年,國民政府財政赤字高達8819百萬元,邊區(qū)政府財政同樣也面臨困難,超支5682697.61元,這是邊區(qū)政府自1937年抗日戰(zhàn)爭爆發(fā)開始以來出現(xiàn)的第一次財政虧空情況。為此,國民政府和邊區(qū)政府都以制定寬松的貨幣政策,增加貨幣的發(fā)行量的辦法來解決戰(zhàn)時的財政困難問題。因此國民政府和邊區(qū)政府貨幣政策都追求的是構(gòu)建相對穩(wěn)定的經(jīng)濟社會秩序。

    (二)國民政府和邊區(qū)政府貨幣政策的相異性

    國民政府和邊區(qū)政府分別代表著兩種不同的階級,雖然在抗戰(zhàn)期間兩者均致力于金融的穩(wěn)定,但是在政策內(nèi)容的制訂和執(zhí)行方面存在諸多的差異,有些甚至是根本性的差別。

    1.政策階級屬性的根本不同

    階級性政黨的本質(zhì)屬性,不同的政黨代表了不同的階級,因此不同的政黨制定的政策也具有階級性,它反映的是該政黨所代表階級的根本利益。正因為國共兩黨分別代表著不同的階級,所以盡管兩黨都制定了貨幣政策來穩(wěn)定金融,但其貨幣政策在實際上卻維護著截然不同的群體的利益,這就凸顯了其貨幣政策階級屬性的根本差異。

    國民黨貨幣政策代表和維護的是少數(shù)大地主大資產(chǎn)階級的利益。從1934年幣制改革開始,到四聯(lián)總處的設(shè)立,四大家族逐漸壟斷全國金融。此后每一次經(jīng)濟政策的調(diào)整都是為鞏固和加強國民政府的統(tǒng)治而做的準備,都是為統(tǒng)治階級的利益服務(wù)的。

    農(nóng)民是中國人口的主力軍,但是國民政府貨幣政策的制定和執(zhí)行真正收益的卻不是占人口絕大多數(shù)的農(nóng)民??谷諔?zhàn)爭期間,由于金融中心的遷移,廣大西南地區(qū)金融業(yè)迅速發(fā)展,刺激了西南地區(qū)農(nóng)村商品經(jīng)濟的活躍,其中農(nóng)村手紡織業(yè)也得到了較快的發(fā)展。當時,國民政府提倡和推廣紡織業(yè)并建立了紡織基地,由農(nóng)本局負責推進。農(nóng)戶從農(nóng)本局領(lǐng)取原材料,加工后交與農(nóng)本局,以紗易花,換取報酬。這種農(nóng)戶將原材料加工成成品之后,卻不能直接投放在市場上進行交易,卻要交與弄本劇換取加工費的現(xiàn)象就說明了,當時的農(nóng)村家庭受訪職業(yè)者實質(zhì)上是以被雇傭者的身份從事紡織業(yè)的生產(chǎn)的,這實質(zhì)上資本主義生產(chǎn)方式對農(nóng)村家庭手工業(yè)的滲透和控制。[15]

    邊區(qū)政府貨幣政策的制定和執(zhí)行,切實從廣大群眾的角度出發(fā),代表的是廣大工農(nóng)群眾的根本利益。從農(nóng)業(yè)放貸政策來看,“邊區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)上的基本特點是‘不患無地可耕,而患無力去耕’(謝老)所以邊區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)上的主要問題,是亟須幫助貧苦農(nóng)民解決耕牛,農(nóng)具,因此耕牛,農(nóng)具的有無,已是農(nóng)民貧富分界的一個主要標志”。為滿足農(nóng)民的意愿,解決耕牛和農(nóng)具的問題,在第一次高干會議上,提出“明年應(yīng)該由政府與銀行增加農(nóng)貸為1700萬元,以1200萬元進行農(nóng)具、耕牛的貸款”??梢钥闯?,邊區(qū)政府是真正代表廣大群眾的根本利益的,其政策的階級屬性實際上就是群眾性的突出體現(xiàn)。

    2.政策執(zhí)行的顯著差異

    政策執(zhí)行是政策制定者和政策執(zhí)行者的思想和行為不斷變化、調(diào)整的過程,政策執(zhí)行時應(yīng)該根據(jù)不同時期的不同環(huán)境而靈活的進行調(diào)整,以保證政策執(zhí)行地順利進行,使政策達到預期的目的。

    國民政府在出臺擴大法幣發(fā)行的政策之后,從1939年開始大力增加法幣發(fā)行量,前期確實起到了緩解財政壓力,穩(wěn)定金融的作用,但是1943年金融危機發(fā)生之后,通貨膨脹嚴重,物價飛漲,法幣貶值,而國民政府卻采取的補救措施卻接連以失敗而宣告結(jié)束。如公債政策卻帶來了通貨膨脹的惡化和少數(shù)人的大發(fā)橫財;再如黃金政策,雖然在一定程度上減緩了戰(zhàn)時通貨膨脹的速度,但是卻驅(qū)使大量的資金投機于黃金,使國內(nèi)本就十分有限的資金脫離生產(chǎn)渠道,轉(zhuǎn)向牟取暴利,造成了戰(zhàn)時經(jīng)濟新一輪的混亂。[16]

    邊區(qū)政府在執(zhí)行政策時適時地根據(jù)環(huán)境的變化對政策進行了調(diào)整,保證了政策的良好收效。國共合作時期,堅持以法幣為本位幣,可是市場上出現(xiàn)了“找零”不變的問題,為便利市場交易,發(fā)展貿(mào)易,邊區(qū)政府發(fā)行光華代價券作為輔幣,既維護了法幣的地位,保證了法幣的流通,又促進了邊區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展;在皖南事變,國民黨停發(fā)軍餉并對邊區(qū)進行經(jīng)濟封鎖之后,邊區(qū)政府立刻意識國民政府態(tài)度的轉(zhuǎn)變,并立刻做出“停用法幣,發(fā)行邊幣”的決定以回應(yīng)國民政府的陰謀;金融危機發(fā)生之后,邊區(qū)政府及邊區(qū)銀行又立即對貨幣發(fā)行進行調(diào)整,使用緊縮的貨幣政策,如開展有獎儲蓄,即上調(diào)存款利率以回籠貨幣,減少邊幣在市面上的流通量。

    最重要的是,邊區(qū)政府認識到了通貨膨脹的最終原因。中共中央討論金融問題的會議上,毛澤東在綜合了各方面意見之后,得出“邊區(qū)的問題,基本上不是金融問題,二是經(jīng)濟與財政的矛盾,解決這個矛盾,只有通過發(fā)展生產(chǎn)”的結(jié)論。[17]大生產(chǎn)運動的開展配合緊縮的貨幣政策的實行,逐漸改善了邊區(qū)財政困難的狀況,同時也為穩(wěn)定邊幣幣值奠定了堅實的基礎(chǔ)。

    3.政策目標選擇的本質(zhì)差異

    貨幣政策目標是貨幣政策主體期望通過政策的出臺和執(zhí)行所要達到的預期效果。一般而言,貨幣政策的目標包括穩(wěn)定物價、充分就業(yè)、經(jīng)濟增長和國際收支平衡四個方面的內(nèi)容。統(tǒng)治者對貨幣政策目標的選擇實質(zhì)上反映的是政策主體的立場。通過比較國民政府和邊區(qū)政府的貨幣政策可以看出,其政策目標的內(nèi)涵和屬性均存有較大差異。

    國民政府代表的少數(shù)大地主大資產(chǎn)階級的利益,毫無疑問其貨幣政策從制定到執(zhí)行自始至終都是為少數(shù)人服務(wù)的。從國民政府前期的幣制改革、法幣政策到金融機構(gòu)的國有化無一例外都是以四大家族的利益為出發(fā)點,以壟斷全國金融為最終目的的。

    陜甘寧邊區(qū)政府從最廣大人民的立場出發(fā),頒布各項貨幣政策一個重要的目標就是穩(wěn)定物價,防止金融波動,保護人民群眾的切身利益。戰(zhàn)爭時期軍費的需求量急劇增加,財政方面赤字嚴重,邊區(qū)政府不得不增發(fā)貨幣以解決當前困難,但是貨幣供給量的驟增必然引起金融市場波動,物價水平持續(xù)上漲,人民生活受到影響。邊區(qū)政府實行了適度緊縮的貨幣政策,同時通過發(fā)展生產(chǎn)和支持邊區(qū)貿(mào)易的方式促進邊區(qū)經(jīng)濟增長,這就有效地減少了銀行發(fā)行貨幣的數(shù)量,維持了邊幣幣值穩(wěn)定。1943年邊區(qū)物價上漲達19倍半,個別物品,如東昌紙的價格上漲38倍,熟鐵上漲46倍,經(jīng)過1943年到1944年邊區(qū)政府的努力,1944年下半年邊區(qū)物價基本穩(wěn)定,沒有發(fā)生惡性通過膨脹。

    四、國民政府與邊區(qū)政府貨幣政策成敗的經(jīng)驗及啟示

    (一)國民政府貨幣政策失敗的教訓

    國民政府的貨幣政策在一定程度上支持了戰(zhàn)爭,緩解了戰(zhàn)時財政的巨大負擔,但是政策立場的錯誤,政策執(zhí)行的死板,都弱化了政策的收效,使其最終走向失敗。

    1.政策立場的錯誤使民心缺失

    國民政府政策的制定和執(zhí)行,自始至終都沒有從人民的立場出發(fā),而是維護四大家族的利益,致力于國家金融資本的壟斷。如國家金融資本的投資,采取各銀行聯(lián)合投資、直接投資經(jīng)營和投資省屬工業(yè)的方式,把資本的滲透從工業(yè)擴大到商業(yè)和農(nóng)業(yè),形成了國家金融資本的壟斷。

    2.政策內(nèi)容的不合理催化了經(jīng)濟惡化

    在制定擴大法幣發(fā)行政策時,建立的“彈性發(fā)放制度”一方面為解決財政危機,另一方面也預示著更嚴重的通貨膨脹的到來。肆意發(fā)行貨幣,掩飾通貨膨脹的實情,增大紙幣面值,使得通貨膨脹現(xiàn)象失控。

    (二)邊區(qū)政府貨幣政策成功的經(jīng)驗

    1.堅持群眾路線是政策制定的根本原則

    邊區(qū)政府政策的制定始終以廣大人民群眾的根本利益為出發(fā)點和落腳點,一切為人民服務(wù),在政策執(zhí)行時有了最廣泛的群眾基礎(chǔ),為政策目標的最終達成起到了決定性的作用。邊區(qū)政府“一切為了群眾”作為制定貨幣政策的出發(fā)點,其貨幣政策的一切具體政策都是以為人民群眾服務(wù)為核心的。一切為了群眾,一切從人民群眾的利益出發(fā),全心全意為人民服務(wù),這是邊區(qū)政府的制定政策根本出發(fā)點。每一次貨幣政策的發(fā)布首先考慮到的都是人民的利益,減少人民的損失。

    2.政策調(diào)整上堅持實事求是的原則

    在政策執(zhí)行過程中,在邊區(qū)政府能堅持一切從實際出發(fā),認清變化發(fā)展了的實際情況并根據(jù)實際情況對政策做出正確的調(diào)整。在抗戰(zhàn)初期,國共合作的條件,邊區(qū)政府始終維護法幣的本位幣地位。可是皖南事變之后,國民黨政府的態(tài)度發(fā)生了明顯的轉(zhuǎn)變,由積極抗日轉(zhuǎn)變?yōu)橄麡O抗日,并策劃反共運動,企圖剿殺共產(chǎn)黨,此時,邊區(qū)政府意識到國民政府的陰謀,從實際出發(fā),建立獨立自主的經(jīng)濟體系,維護邊區(qū)人民的利益,穩(wěn)定邊區(qū)的金融市場。

    (三)國民政府和邊區(qū)政府貨幣政策的現(xiàn)實啟示

    1.謀取人民群眾的利益是貨幣政策生命力的源泉

    從國民政府貨幣政策的失敗和邊區(qū)政府貨幣政策的成功中可以得出,人民群眾的意愿決定了政策的成功與否。政策的制定只有從維護和謀取人民大眾的根本利益出發(fā),才能獲得群眾的支持,從而使政策獲得生命力,也只有符合人民利益的政策,才能調(diào)動人民群眾的積極性,才能有利于建設(shè)事業(yè)的發(fā)展。

    2.準確定位政策目標是貨幣政策實施成效的根本保證

    總的來說,抗日戰(zhàn)爭時期,邊區(qū)政府貨幣政策的目標可以概括為三個方面:一是維護邊區(qū)人民利益,發(fā)展邊區(qū)經(jīng)濟;二是緩解邊區(qū)財政壓力,支持抗日戰(zhàn)爭;三是穩(wěn)定邊幣幣值,防止金融波動。

    當前我國貨幣政策的目標一般可概括為:穩(wěn)定物價、充分就業(yè)、經(jīng)濟增長、國際收支平衡四個方面。目前貨幣政策的制定應(yīng)該吸取邊區(qū)政府貨幣政策的經(jīng)驗和教訓,取其精華,棄其糟粕,結(jié)合全球金融的大環(huán)境和中國金融發(fā)展的實際情況,制定出切實維護人民利益,保證經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展的政策,這樣才能達到貨幣政策的正確性和科學性。

    3.協(xié)調(diào)好貨幣政策和其他經(jīng)濟政策的關(guān)系

    財政政策和貨幣政策作為國家宏觀調(diào)控經(jīng)濟的兩大基本手段,兩者之間既有區(qū)別又有聯(lián)系,那么如何協(xié)調(diào)貨幣政策和財政政策關(guān)系便顯得至關(guān)重要。貨幣政策和財政政策必須密切配合、相互支持,而不可相互脫節(jié)。

    中共中央曾經(jīng)在陜甘寧邊區(qū)走過了13個春秋,成功地領(lǐng)導廣大人民取得了抗日戰(zhàn)爭和解放戰(zhàn)爭的勝利。從1937—1948年,在邊區(qū)政府的領(lǐng)導下建立金融部門、創(chuàng)立和完善獨立自主的金融體系,在發(fā)展邊區(qū)經(jīng)濟、穩(wěn)定金融市場,提高人民生活水平,支援抗日戰(zhàn)爭和解放戰(zhàn)爭等方面進行了長期艱苦的探索。事實證明,不管是光華代價券的發(fā)行,還是停用法幣,發(fā)行邊幣政策的推行,亦或是陜甘寧邊區(qū)商業(yè)流通券的發(fā)行和流通,都是邊區(qū)政府根據(jù)邊區(qū)金融形勢做出的科學決策。陜甘寧邊區(qū)貨幣政策的成功為我國今天貨幣政策的制定和銀行工作進行提供了寶貴的經(jīng)驗。

    注釋:

    ①1930年11月4日國民政府行政院財政部布告。

    ②上海銀行學會編:《銀行周報》第21卷,第32、33、34期合刊“國內(nèi)要聞”第1頁。

    ③參見張公權(quán):《中國通貨膨脹史》,文史資料出版社,1986年,第183頁。

    ④參見張公權(quán):《中國通貨膨脹史》,文史資料出版社,1986年,第154頁。

    ⑤參見《財政年鑒》續(xù)篇,十一篇,第253頁。

    ⑥《陜甘寧邊區(qū)政府給陜西省政府的復函——光華商店并無發(fā)行一元、五元、十元之代價券》[到字第7號],(一九三九年三月十七日),陜西省檔案館、陜西省社會科學院合編:《陜甘寧邊區(qū)政府文件選編》第一輯,檔案出版社,1986年,第195頁。

    ⑦銀行工作檢查委員會:《發(fā)行問題》檢查總結(jié)初稿,1943年5月27日,載《抗日戰(zhàn)爭時期陜甘寧邊區(qū)財政史料摘編》第5編,陜西人民教育出版社,1981年版,第21頁。

    ⑧邊區(qū)金融負責人:《關(guān)于貨幣的問答》1944年,載《抗日戰(zhàn)爭時期陜甘寧邊區(qū)財政經(jīng)濟史料摘編》第五編,第109頁。

    ⑨《陜甘寧邊區(qū)政府關(guān)于停止使用法幣的布告》[堅字第59號],(一九四一年一月三十日),陜西省檔案館、陜西省社會科學院合編:《陜甘寧邊區(qū)政府文件選編》第三輯,檔案出版社,1987年,第52頁。

    ⑩《陜甘寧邊區(qū)政府關(guān)于停止使用法幣的布告》[堅字第61號],(一九四一年二月十八日),陜西省檔案館、陜西省社會科學院合編:《陜甘寧邊區(qū)政府文件選編》第三輯,檔案出版社,1987年,第70頁。

    [1] 張同新.中國國民黨史綱[M].北京:人民出版社, 2012.305.

    [2][4]姚遂.中國金融史[M].北京:高等教育出版社, 2007 .

    [3][15][16] 周天豹、凌承學.抗日戰(zhàn)爭時期西南經(jīng)濟發(fā)展概述[M].重慶:西南師范大學出版社, 1988.

    [5][17] 陜甘寧邊區(qū)金融史編輯委員會.陜甘寧邊區(qū)金融史[M].中國金融出版社, 1992.28-29.

    [6] 陳廷煊.抗日根據(jù)地經(jīng)濟史[M].北京:社會科學文獻出版社, 2007.77.

    [7] 高翠.陜甘寧邊區(qū)貨幣政策研究[J].中國錢幣, 2013,(5).

    [8] 魏協(xié)武.陜甘寧邊區(qū)金融報道史料選[M].西安:陜西人民出版社, 1992.1.

    [9] 財政部財政科學研究所.中國革命根據(jù)地貨幣上冊[M].文物出版社, 1982.189.

    [10] 毛澤東選集第3卷[M].北京:人民出版社, 1991.891.

    [11] [12]黃正林.陜甘寧邊區(qū)鄉(xiāng)村的經(jīng)濟與社會[M].北京 :人民出版社, 2006.116.

    [13] 劉庭華.中國抗日戰(zhàn)爭論綱:1931-1945[M].軍事科學出版社, 2005.79.

    [14] 陶學榮.公共政策學[M].高等教育出版社, 2011.

    [18]陜甘寧邊區(qū)財政經(jīng)濟史料編寫組.抗日戰(zhàn)爭時期陜甘寧邊區(qū)財政經(jīng)濟史料摘編[M],陜西:陜西人民出版社1981.

    [19]陜西省檔案館、陜西省社會科學院合編:《陜甘寧邊區(qū)政府文件選編》第一、三、五、八輯,檔案出版社,1986年.

    (責任編輯:輝龍)

    F832.6

    A

    1672-1071(2017)05-0045-08

    陜西省高水平大學建設(shè)專項資金資助項目(項目編號:2013sxts07);陜西省社科界重大理論與現(xiàn)實問題研究項目“延安時期經(jīng)濟理論創(chuàng)新研究”(項目編號:2017ZH001)。

    2017-06-29

    姬雄華(1979- ),男,陜西子洲人,延安大學經(jīng)濟與管理學院院長,教授,研究生導師。研究方向:行政管理、公共產(chǎn)品市場營銷。殷丹丹(1993- ),女,甘肅徽縣人,延安大學經(jīng)濟與管理學院研究生。研究方向:行政管理。

    猜你喜歡
    法幣陜甘寧邊區(qū)國民政府
    陜甘寧邊區(qū)的勞模運動
    文史春秋(2022年4期)2022-06-16 07:13:00
    《陜甘寧邊區(qū)實錄》與中共自我形象的重構(gòu)
    南京國民政府時期的都市生命統(tǒng)計
    近代史學刊(2020年2期)2020-11-18 09:14:54
    孫中山民生主義與國民政府的直接稅改革
    近代史學刊(2020年2期)2020-11-18 09:12:18
    抗戰(zhàn)中不為人知的假幣暗戰(zhàn)
    國際經(jīng)濟下行階段我國商品吉芬化分類、成因及對策分析研究
    比特幣取代法幣的可能性分析
    新中國的雛形:陜甘寧邊區(qū)
    當代陜西(2019年18期)2019-10-17 01:48:42
    從汕頭到上海:國民政府的“廢兩改元”之路(1925—1933)
    近代史學刊(2019年1期)2019-08-24 08:03:18
    法幣崩潰原因新探
    同舟共進(2017年6期)2017-06-05 18:14:57
    日本-黄色视频高清免费观看| 天堂俺去俺来也www色官网| av天堂久久9| 少妇被粗大猛烈的视频| 这个男人来自地球电影免费观看 | 99热网站在线观看| 汤姆久久久久久久影院中文字幕| 国产欧美亚洲国产| 中文字幕av电影在线播放| 婷婷色麻豆天堂久久| av视频免费观看在线观看| 九色亚洲精品在线播放| 国产亚洲欧美精品永久| 国产黄频视频在线观看| 亚洲精品视频女| 边亲边吃奶的免费视频| 亚洲欧美一区二区三区黑人 | 交换朋友夫妻互换小说| 欧美日韩一区二区视频在线观看视频在线| 赤兔流量卡办理| 蜜桃在线观看..| 18禁国产床啪视频网站| 欧美变态另类bdsm刘玥| 秋霞伦理黄片| 国产xxxxx性猛交| 国产淫语在线视频| 国产一区有黄有色的免费视频| 精品亚洲成a人片在线观看| 午夜精品国产一区二区电影| 免费看av在线观看网站| 国产69精品久久久久777片| 麻豆精品久久久久久蜜桃| 少妇 在线观看| 国产黄色视频一区二区在线观看| 日韩免费高清中文字幕av| 性色avwww在线观看| av电影中文网址| 好男人视频免费观看在线| 亚洲,一卡二卡三卡| 亚洲,一卡二卡三卡| 日本av手机在线免费观看| 久久97久久精品| 王馨瑶露胸无遮挡在线观看| 日韩欧美精品免费久久| 热re99久久国产66热| 国产1区2区3区精品| 国产成人av激情在线播放| 亚洲情色 制服丝袜| 美女xxoo啪啪120秒动态图| 在线观看国产h片| 男女国产视频网站| 亚洲精品国产色婷婷电影| 男女国产视频网站| 久久热在线av| 午夜免费鲁丝| 亚洲国产最新在线播放| 91精品国产国语对白视频| 精品少妇久久久久久888优播| 青青草视频在线视频观看| 视频中文字幕在线观看| 久久人人爽av亚洲精品天堂| 视频中文字幕在线观看| 免费观看性生交大片5| 视频中文字幕在线观看| 综合色丁香网| 日韩成人av中文字幕在线观看| 国产综合精华液| 精品少妇久久久久久888优播| 黄色怎么调成土黄色| 久久人人爽av亚洲精品天堂| 视频中文字幕在线观看| 久久97久久精品| 久久午夜福利片| 2021少妇久久久久久久久久久| 亚洲av免费高清在线观看| www日本在线高清视频| a级毛片黄视频| 一二三四在线观看免费中文在 | 三上悠亚av全集在线观看| 高清在线视频一区二区三区| 欧美精品高潮呻吟av久久| 国产色爽女视频免费观看| 热99国产精品久久久久久7| 国产成人a∨麻豆精品| 国产日韩欧美在线精品| 国产精品蜜桃在线观看| 久热久热在线精品观看| 如何舔出高潮| 九九爱精品视频在线观看| 丝瓜视频免费看黄片| 91成人精品电影| 男女午夜视频在线观看 | 欧美精品一区二区免费开放| 午夜av观看不卡| 成人国产麻豆网| 亚洲精品乱久久久久久| 亚洲av福利一区| av一本久久久久| 91在线精品国自产拍蜜月| 王馨瑶露胸无遮挡在线观看| 亚洲图色成人| 国产69精品久久久久777片| 欧美日韩亚洲高清精品| 免费黄频网站在线观看国产| 一区二区日韩欧美中文字幕 | 美女大奶头黄色视频| 国产黄频视频在线观看| 又大又黄又爽视频免费| 久久人人爽人人爽人人片va| 亚洲欧洲日产国产| 成人18禁高潮啪啪吃奶动态图| 久久精品久久精品一区二区三区| 免费观看无遮挡的男女| 又黄又粗又硬又大视频| 婷婷色av中文字幕| 飞空精品影院首页| 精品亚洲成a人片在线观看| 亚洲人成网站在线观看播放| 亚洲国产日韩一区二区| 日本黄大片高清| 18在线观看网站| 欧美日韩视频精品一区| 国产成人91sexporn| 男女国产视频网站| 亚洲高清免费不卡视频| 国产老妇伦熟女老妇高清| 侵犯人妻中文字幕一二三四区| 久久久久久久大尺度免费视频| videos熟女内射| 欧美老熟妇乱子伦牲交| videosex国产| 大话2 男鬼变身卡| 欧美国产精品va在线观看不卡| 国产av国产精品国产| 高清欧美精品videossex| 国产精品国产高清国产av | 又大又爽又粗| 99热国产这里只有精品6| 777米奇影视久久| 免费在线观看日本一区| 亚洲专区字幕在线| 妹子高潮喷水视频| 国产又色又爽无遮挡免费看| 国产有黄有色有爽视频| 精品熟女少妇八av免费久了| 黄片播放在线免费| 成年人午夜在线观看视频| 精品一区二区三区视频在线观看免费 | 日韩精品免费视频一区二区三区| 欧美黑人欧美精品刺激| 女性生殖器流出的白浆| 亚洲aⅴ乱码一区二区在线播放 | 十八禁高潮呻吟视频| 国产一区有黄有色的免费视频| 91麻豆精品激情在线观看国产 | 热re99久久国产66热| 女人爽到高潮嗷嗷叫在线视频| 精品国产超薄肉色丝袜足j| 天天躁狠狠躁夜夜躁狠狠躁| 亚洲精品美女久久av网站| 亚洲国产精品一区二区三区在线| 免费观看a级毛片全部| 夫妻午夜视频| 香蕉久久夜色| 天堂俺去俺来也www色官网| 欧美在线黄色| 五月开心婷婷网| 又大又爽又粗| 日本wwww免费看| 伦理电影免费视频| 91在线观看av| 黑人巨大精品欧美一区二区mp4| 精品人妻1区二区| 亚洲精品一二三| 中文字幕人妻丝袜制服| 国产色视频综合| 亚洲成a人片在线一区二区| 男女高潮啪啪啪动态图| 亚洲专区字幕在线| 少妇粗大呻吟视频| 国产av一区二区精品久久| 国产精品av久久久久免费| 亚洲国产欧美一区二区综合| 欧美日韩一级在线毛片| 男女高潮啪啪啪动态图| 女人爽到高潮嗷嗷叫在线视频| 老司机靠b影院| 人妻 亚洲 视频| 欧美日韩中文字幕国产精品一区二区三区 | 免费观看人在逋| 男人的好看免费观看在线视频 | 日韩欧美一区视频在线观看| 在线国产一区二区在线| 亚洲精品国产区一区二| 69av精品久久久久久| 黄色a级毛片大全视频| 日本五十路高清| 麻豆av在线久日| 亚洲精品av麻豆狂野| 亚洲第一av免费看| 午夜老司机福利片| 亚洲精品在线美女| 亚洲精华国产精华精| 一区二区三区国产精品乱码| 人人妻人人爽人人添夜夜欢视频| 国产亚洲欧美精品永久| 日本五十路高清| 高清毛片免费观看视频网站 | 亚洲精品一卡2卡三卡4卡5卡| 国产不卡av网站在线观看| 操出白浆在线播放| 国产亚洲av高清不卡| 女人久久www免费人成看片| 大片电影免费在线观看免费| 国产日韩欧美亚洲二区| 丝袜人妻中文字幕| 久久久久国产精品人妻aⅴ院 | 超碰成人久久| 久久久久久久午夜电影 | 亚洲欧美精品综合一区二区三区| 俄罗斯特黄特色一大片| 久久国产亚洲av麻豆专区| 久久久精品免费免费高清| 国产精品秋霞免费鲁丝片| 欧美精品亚洲一区二区| 久久精品人人爽人人爽视色| 亚洲情色 制服丝袜| 欧美精品高潮呻吟av久久| 香蕉国产在线看| 757午夜福利合集在线观看| 捣出白浆h1v1| 制服人妻中文乱码| tube8黄色片| 久久久国产成人免费| 9热在线视频观看99| 欧美日韩中文字幕国产精品一区二区三区 | 十八禁网站免费在线| 人妻久久中文字幕网| 18禁观看日本| 91国产中文字幕| 不卡av一区二区三区| 日本黄色日本黄色录像| 黑人猛操日本美女一级片| 婷婷精品国产亚洲av在线 | 亚洲av成人不卡在线观看播放网| 久久九九热精品免费| 99国产精品一区二区三区| 日韩三级视频一区二区三区| 欧美大码av| 波多野结衣av一区二区av| 久久久国产成人免费| 九色亚洲精品在线播放| 亚洲欧美一区二区三区黑人| 在线国产一区二区在线| 亚洲精品粉嫩美女一区| xxx96com| 99re在线观看精品视频| 18禁裸乳无遮挡动漫免费视频| 国产成人欧美| 欧美日韩成人在线一区二区| 亚洲精品一卡2卡三卡4卡5卡| 99国产综合亚洲精品| 怎么达到女性高潮| 欧美黄色片欧美黄色片| 欧美精品av麻豆av| 亚洲精品久久成人aⅴ小说| 极品人妻少妇av视频| 超碰97精品在线观看| 久久亚洲真实| 亚洲一区中文字幕在线| 国产有黄有色有爽视频| 亚洲中文日韩欧美视频| 天堂√8在线中文| 黄色丝袜av网址大全| 免费黄频网站在线观看国产| 免费不卡黄色视频| 丝瓜视频免费看黄片| 制服诱惑二区| 妹子高潮喷水视频| 91国产中文字幕| 水蜜桃什么品种好| 国产成人精品无人区| 亚洲欧美一区二区三区久久| av有码第一页| 久久国产亚洲av麻豆专区| 欧美黄色片欧美黄色片| 亚洲精品国产色婷婷电影| 亚洲成人免费av在线播放| 欧美人与性动交α欧美精品济南到| 一二三四在线观看免费中文在| 一夜夜www| 啦啦啦视频在线资源免费观看| 欧美激情 高清一区二区三区| 美女扒开内裤让男人捅视频| 国产又爽黄色视频| 老司机午夜福利在线观看视频| 久久人人97超碰香蕉20202| 国产成人影院久久av| 超碰成人久久| 亚洲av第一区精品v没综合| 久久 成人 亚洲| 精品乱码久久久久久99久播| 制服人妻中文乱码| 国产精品免费一区二区三区在线 | 亚洲 国产 在线| 国产色视频综合| 一级黄色大片毛片| 丝袜人妻中文字幕| 变态另类成人亚洲欧美熟女 | 一本一本久久a久久精品综合妖精| 美女扒开内裤让男人捅视频| 一区福利在线观看| 国产亚洲欧美精品永久| 国产真人三级小视频在线观看| 国产欧美日韩综合在线一区二区| 国产99白浆流出| 日韩大码丰满熟妇| 建设人人有责人人尽责人人享有的| 亚洲七黄色美女视频| 亚洲一区二区三区不卡视频| 极品教师在线免费播放| 真人做人爱边吃奶动态| 国产午夜精品久久久久久| av一本久久久久| 精品一品国产午夜福利视频| 校园春色视频在线观看| 99re在线观看精品视频| 免费久久久久久久精品成人欧美视频| 国产又色又爽无遮挡免费看| 国产精品免费大片| 天天影视国产精品| 亚洲免费av在线视频| 嫩草影视91久久| 亚洲人成电影免费在线| 欧美+亚洲+日韩+国产| 两性夫妻黄色片| 亚洲专区国产一区二区| 又大又爽又粗| 黄色成人免费大全| 久久精品成人免费网站| 成人特级黄色片久久久久久久| 亚洲精华国产精华精| 一边摸一边抽搐一进一出视频| 午夜亚洲福利在线播放| 又黄又粗又硬又大视频| 狠狠狠狠99中文字幕| 亚洲自偷自拍图片 自拍| 大陆偷拍与自拍| 一级毛片高清免费大全| 90打野战视频偷拍视频| 看黄色毛片网站| 在线天堂中文资源库| 午夜免费鲁丝| 黄色视频不卡| 男男h啪啪无遮挡| 欧美日韩中文字幕国产精品一区二区三区 | 亚洲少妇的诱惑av| 99热网站在线观看| 搡老岳熟女国产| 十分钟在线观看高清视频www| av中文乱码字幕在线| 日本撒尿小便嘘嘘汇集6| 久久精品国产a三级三级三级| 热99re8久久精品国产| 日韩免费av在线播放| 嫁个100分男人电影在线观看| 一边摸一边抽搐一进一出视频| 香蕉丝袜av| 在线国产一区二区在线| 久久久国产精品麻豆| 国产在线精品亚洲第一网站| 午夜福利,免费看| 正在播放国产对白刺激| 80岁老熟妇乱子伦牲交| 国产成人啪精品午夜网站| 国产精品久久久av美女十八| 久久久久视频综合| 久久久国产欧美日韩av| 日本wwww免费看| www.自偷自拍.com| 人人妻人人澡人人看| 建设人人有责人人尽责人人享有的| 母亲3免费完整高清在线观看| 又黄又粗又硬又大视频| 免费女性裸体啪啪无遮挡网站| 王馨瑶露胸无遮挡在线观看| 老司机影院毛片| 中文字幕高清在线视频| 美女高潮到喷水免费观看| xxxhd国产人妻xxx| 久久久水蜜桃国产精品网| 亚洲在线自拍视频| 国产欧美日韩精品亚洲av| xxx96com| 啦啦啦 在线观看视频| 黄片播放在线免费| 99国产精品免费福利视频| 国产精品一区二区在线不卡| 1024香蕉在线观看| 欧美精品av麻豆av| 国产精品免费一区二区三区在线 | 丝袜在线中文字幕| 中文字幕人妻熟女乱码| 大型黄色视频在线免费观看| 热99re8久久精品国产| 中文字幕制服av| 一区在线观看完整版| 国产亚洲一区二区精品| 桃红色精品国产亚洲av| 精品国产超薄肉色丝袜足j| 香蕉国产在线看| 精品电影一区二区在线| 亚洲一区高清亚洲精品| 久久精品aⅴ一区二区三区四区| 亚洲欧洲精品一区二区精品久久久| 亚洲男人天堂网一区| 国精品久久久久久国模美| 色94色欧美一区二区| av电影中文网址| 亚洲国产精品一区二区三区在线| 黑人巨大精品欧美一区二区mp4| 久久精品亚洲av国产电影网| 国产欧美日韩一区二区三区在线| 最新在线观看一区二区三区| 国产淫语在线视频| 两个人看的免费小视频| 色94色欧美一区二区| 欧美乱色亚洲激情| 麻豆av在线久日| 不卡一级毛片| 久久久精品国产亚洲av高清涩受| 免费少妇av软件| svipshipincom国产片| 亚洲av美国av| 一区二区三区国产精品乱码| 一夜夜www| 国产精品免费视频内射| 欧美日韩视频精品一区| 极品少妇高潮喷水抽搐| 校园春色视频在线观看| 亚洲男人天堂网一区| 真人做人爱边吃奶动态| 亚洲精品中文字幕一二三四区| 老熟妇乱子伦视频在线观看| 高清毛片免费观看视频网站 | 伊人久久大香线蕉亚洲五| 极品人妻少妇av视频| 国产又爽黄色视频| 久久热在线av| 老司机影院毛片| 757午夜福利合集在线观看| 亚洲精品自拍成人| 12—13女人毛片做爰片一| 免费在线观看亚洲国产| 国产xxxxx性猛交| 国产精品一区二区在线不卡| 日韩熟女老妇一区二区性免费视频| 无限看片的www在线观看| 国产精品久久久久久人妻精品电影| 亚洲五月色婷婷综合| 国产极品粉嫩免费观看在线| 黑人巨大精品欧美一区二区蜜桃| 女人被狂操c到高潮| 一级a爱片免费观看的视频| av一本久久久久| 天堂√8在线中文| 99国产精品99久久久久| 一夜夜www| 国产精品亚洲一级av第二区| 女警被强在线播放| 久久国产精品男人的天堂亚洲| 欧美精品av麻豆av| 欧美日韩中文字幕国产精品一区二区三区 | 日韩人妻精品一区2区三区| 亚洲精品在线美女| 日本vs欧美在线观看视频| 国产淫语在线视频| 高潮久久久久久久久久久不卡| 国产男女超爽视频在线观看| 午夜激情av网站| 国产色视频综合| 亚洲精品在线观看二区| 国产精品欧美亚洲77777| 久久久久精品人妻al黑| 一本综合久久免费| a在线观看视频网站| 999久久久国产精品视频| 久久久久国产一级毛片高清牌| 在线永久观看黄色视频| 亚洲精品av麻豆狂野| 天堂中文最新版在线下载| 欧美成人午夜精品| 99香蕉大伊视频| 波多野结衣av一区二区av| 搡老乐熟女国产| 视频区欧美日本亚洲| 不卡av一区二区三区| 国产精品偷伦视频观看了| 婷婷精品国产亚洲av在线 | 岛国毛片在线播放| 岛国在线观看网站| 久久午夜亚洲精品久久| videos熟女内射| 久久久久精品国产欧美久久久| 美女高潮到喷水免费观看| 757午夜福利合集在线观看| 久久九九热精品免费| 精品亚洲成a人片在线观看| 在线播放国产精品三级| 露出奶头的视频| 九色亚洲精品在线播放| 午夜老司机福利片| 少妇被粗大的猛进出69影院| 色综合婷婷激情| 精品福利永久在线观看| 18禁观看日本| 夫妻午夜视频| 90打野战视频偷拍视频| 变态另类成人亚洲欧美熟女 | 香蕉国产在线看| 免费黄频网站在线观看国产| 久久久久久久久免费视频了| 香蕉丝袜av| 国产亚洲一区二区精品| 18禁裸乳无遮挡动漫免费视频| 精品乱码久久久久久99久播| 亚洲专区字幕在线| 欧美乱妇无乱码| 欧美av亚洲av综合av国产av| 国产成人av激情在线播放| 国产亚洲精品久久久久5区| 激情视频va一区二区三区| 欧美丝袜亚洲另类 | 国产野战对白在线观看| xxx96com| 黄频高清免费视频| 悠悠久久av| 欧美日韩亚洲国产一区二区在线观看 | 亚洲熟女精品中文字幕| 国产成+人综合+亚洲专区| 满18在线观看网站| 国产欧美日韩一区二区三区在线| 亚洲国产中文字幕在线视频| 黄色视频不卡| 国产精品99久久99久久久不卡| 99热国产这里只有精品6| 亚洲片人在线观看| 丝袜美足系列| 久久久久国内视频| 亚洲成人免费av在线播放| 久久久久久久久免费视频了| 亚洲av第一区精品v没综合| 国产成人欧美| 欧美中文综合在线视频| 午夜福利在线免费观看网站| 亚洲熟女毛片儿| 女人被狂操c到高潮| www.999成人在线观看| 中文字幕精品免费在线观看视频| 成人黄色视频免费在线看| 国产真人三级小视频在线观看| av国产精品久久久久影院| 69av精品久久久久久| 久久人人97超碰香蕉20202| 在线播放国产精品三级| 叶爱在线成人免费视频播放| 国产一区二区三区视频了| 成人三级做爰电影| 国产午夜精品久久久久久| av免费在线观看网站| 久久这里只有精品19| 久久中文看片网| 99国产精品一区二区三区| 别揉我奶头~嗯~啊~动态视频| 成年动漫av网址| 王馨瑶露胸无遮挡在线观看| 在线观看免费日韩欧美大片| 国产xxxxx性猛交| 真人做人爱边吃奶动态| 99riav亚洲国产免费| 精品亚洲成a人片在线观看| 午夜免费鲁丝| 国产精品 国内视频| 国产日韩欧美亚洲二区| 怎么达到女性高潮| 亚洲国产欧美一区二区综合| 极品少妇高潮喷水抽搐| 一级毛片女人18水好多| 亚洲五月天丁香| 村上凉子中文字幕在线| 脱女人内裤的视频| 母亲3免费完整高清在线观看| 精品人妻1区二区| 人人澡人人妻人| 大型av网站在线播放| 99久久人妻综合| 久久久久久久久免费视频了| 天天操日日干夜夜撸| 韩国精品一区二区三区| 国产日韩一区二区三区精品不卡| 日本a在线网址| 欧美+亚洲+日韩+国产| 久久人妻av系列| 大型av网站在线播放| 亚洲精品在线观看二区| 久久热在线av| 天天操日日干夜夜撸| av中文乱码字幕在线| 亚洲精品久久午夜乱码| 欧美精品人与动牲交sv欧美| 涩涩av久久男人的天堂| 精品少妇久久久久久888优播| 日韩人妻精品一区2区三区| 亚洲成人免费av在线播放| 久久 成人 亚洲|