基于DEDM方法的政府投資項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)

朱紀(jì)忠

（合肥工業(yè)大學(xué) 管理學(xué)院，安徽 合肥 230009）

基于DEDM方法的政府投資項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)

朱紀(jì)忠

（合肥工業(yè)大學(xué) 管理學(xué)院，安徽 合肥 230009）

為推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，政府投資項(xiàng)目越來(lái)越普遍，因此就需要對(duì)政府投資項(xiàng)目績(jī)效進(jìn)行評(píng)價(jià)。文章首先運(yùn)用定量與定性相結(jié)合的方法，構(gòu)建了政府投資項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，其次基于數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法和德?tīng)柗品?gòu)建了DEDM評(píng)價(jià)方法，不僅提高了專(zhuān)家評(píng)價(jià)的準(zhǔn)確度，而且將非量化指標(biāo)量化，為包含客觀指標(biāo)數(shù)據(jù)及主觀評(píng)價(jià)因素的復(fù)雜績(jī)效綜合評(píng)價(jià)提供了新研究思路。最后以出入境檢驗(yàn)檢疫系統(tǒng)的8個(gè)實(shí)驗(yàn)室為例，給出數(shù)值算例，運(yùn)用該方法進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，并驗(yàn)證該方法的可行性及實(shí)用性。

政府投資；DEDM評(píng)價(jià)方法；數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法；德?tīng)柗品?/p>

一、引 言

在政府投資項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)方面有許多人展開(kāi)了研究，柳順（2010）［1］等將數(shù)據(jù)包絡(luò)分析與模糊綜合評(píng)價(jià)方法融合，將量化指標(biāo)與非量化指標(biāo)一起進(jìn)行模糊綜合評(píng)價(jià)，增加了模糊綜合評(píng)價(jià)方法的客觀說(shuō)服力。最后，采用該方法對(duì)出入境檢驗(yàn)檢疫系統(tǒng)的8個(gè)實(shí)驗(yàn)室進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。周吉（2014）［2］借助全壽命周期、可持續(xù)發(fā)展和成本效益論作為理論支撐，構(gòu)建了后評(píng)估的指標(biāo)體系框架，從而利用熵值法以及AHP分析法相結(jié)合的綜合模型確定了指標(biāo)體系中各指標(biāo)的權(quán)重設(shè)置。最后，結(jié)合重慶南濱路的實(shí)例進(jìn)行了分析。程鐵信等（2014）［3］在總結(jié)國(guó)內(nèi)外公共工程投入產(chǎn)出效率評(píng)價(jià)理論研究的基礎(chǔ)上，應(yīng)用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析（DEA）模型，結(jié)合財(cái)政部制定的績(jī)效指標(biāo)評(píng)價(jià)體系，以天津市水利工程的11個(gè)項(xiàng)目為評(píng)價(jià)對(duì)象，對(duì)其績(jī)效進(jìn)行了評(píng)價(jià)分析。顧斕婷（2015）［4］基于平衡計(jì)分卡思想，從公眾服務(wù)、內(nèi)部流程、財(cái)務(wù)、可持續(xù)四個(gè)維度出發(fā)設(shè)計(jì)出一套多指標(biāo)、多層次的績(jī)效評(píng)價(jià)體系，并利用層次分析法得出各指標(biāo)的權(quán)重，最后應(yīng)用昆明市2013年H個(gè)行業(yè)政府重點(diǎn)投資項(xiàng)目投資實(shí)際，進(jìn)行實(shí)證分析。崔金（2015）［5］以公路工程代建制項(xiàng)目為評(píng)價(jià)對(duì)象，采用兩階段網(wǎng)絡(luò)DEA方法對(duì)我國(guó)公路工程“代建制”經(jīng)營(yíng)模式績(jī)效進(jìn)行評(píng)價(jià)。段培亞（2015）［6］結(jié)合專(zhuān)家意見(jiàn)法從投入、過(guò)程、產(chǎn)出、效果四個(gè)方面構(gòu)建指標(biāo)評(píng)價(jià)體系，再基于層次分析法確定各指標(biāo)權(quán)重，形成完整的評(píng)價(jià)方法對(duì)北京石景山區(qū)老舊小區(qū)綜合整治節(jié)能及供熱計(jì)量改造工程項(xiàng)目績(jī)效進(jìn)行了具體評(píng)價(jià)。石中和（2015）［7］綜合應(yīng)用經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理科學(xué)、數(shù)學(xué)和計(jì)算機(jī)科學(xué)等多學(xué)科知識(shí)，充分考慮公平與效率兩者之間的均衡關(guān)系，構(gòu)建了指標(biāo)體系，主要分為政府投資項(xiàng)目不同階段績(jī)效和政府投資項(xiàng)目整體效果兩大類(lèi)。然后研究了基于公平與效率視角的政府投資項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)信息的表示方法及評(píng)價(jià)模型?；诰C合評(píng)價(jià)值的評(píng)價(jià)模型，提出了基于區(qū)間數(shù)的一般化集成算子、基于Bonferro?ni集成算子的政府投資項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)模型；基于排序評(píng)價(jià)模型，建立了擴(kuò)展的TOPSIS、TODIM、VIKOR等多種排序方法。烏云娜、毛春宇（2016）［8］以非經(jīng)營(yíng)性政府投資項(xiàng)目為研究對(duì)象，針對(duì)其以滿足社會(huì)公共需求為主要目標(biāo)的特點(diǎn)，設(shè)置公眾滿意度和政府滿意度兩個(gè)目標(biāo)維度，運(yùn)用TOPSIS分析法對(duì)各維度進(jìn)行評(píng)價(jià)，再根據(jù)矩陣分析模型將兩個(gè)維度的評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行綜合分析。毛晟棟等［9］基于項(xiàng)目治理相關(guān)研究理論，運(yùn)用多層次模糊綜合評(píng)價(jià)的方法，建立政府投資項(xiàng)目治理結(jié)構(gòu)評(píng)價(jià)體系。

以上關(guān)于政府投資項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)的理論研究有助于解決該領(lǐng)域績(jī)效評(píng)價(jià)分析方面的問(wèn)題，在可量化指標(biāo)方面采用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析方法可以達(dá)到很好效果。但在處理非量化指標(biāo)方面目前大都采用模糊綜合評(píng)價(jià)方法，并不能得到較準(zhǔn)確的結(jié)果，例如有兩個(gè)項(xiàng)目最后評(píng)價(jià)結(jié)果同為優(yōu)或良，就不能進(jìn)一步判斷該如何取舍。本文在政府投資項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)決策分析方面將數(shù)據(jù)包絡(luò)分析、專(zhuān)家評(píng)價(jià)法、德?tīng)柗品皵?shù)學(xué)均值法相結(jié)合，不僅提高了專(zhuān)家評(píng)價(jià)的準(zhǔn)確度，而且將非量化指標(biāo)量化，最后得到較為精確的結(jié)果，方便決策者做出更好地判斷。

二、政府投資項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

政府投資項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)是指按照國(guó)家或者行業(yè)制定的標(biāo)準(zhǔn)，采用科學(xué)的合理的評(píng)價(jià)方法，對(duì)于政府投資項(xiàng)目的效率性、經(jīng)濟(jì)性等方面進(jìn)行客觀公正的綜合判斷。其中包括兩方面的內(nèi)容：一方面是運(yùn)用定量與定性相結(jié)合的方法，對(duì)政府投資項(xiàng)目的投資績(jī)效進(jìn)行評(píng)價(jià)；另一方面就是對(duì)投資項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的反饋進(jìn)行總結(jié)，通過(guò)經(jīng)驗(yàn)的總結(jié)，提高政府公共支出的管理質(zhì)量，確保政府投資項(xiàng)目的有效性。政府投資項(xiàng)目具有以下特點(diǎn)：一是效益與費(fèi)用的無(wú)形化；二是評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的非營(yíng)利性；三是評(píng)價(jià)指標(biāo)之間協(xié)調(diào)難度比較大。根據(jù)以上分析，政府投資項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系見(jiàn)表1所列。

表1 政府投資項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

三、DEDM績(jī)效評(píng)價(jià)方法

本文提出DEDM（Data Envelopment Analysis and Delphi Method）方法的基本思想是：在政府投資項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)中，針對(duì)可量化指標(biāo)，運(yùn)用數(shù)據(jù)包絡(luò)方法計(jì)算出相應(yīng)結(jié)果，將其與非量化指標(biāo)量化結(jié)果進(jìn)行綜合，得出最后的決策結(jié)果?；痉椒椋涸谡顿Y項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)中，首先將所有指標(biāo)分為兩類(lèi)：一是可量化指標(biāo)，包括人力投入、資金投入、經(jīng)濟(jì)效益；二是非量化指標(biāo)，包括組織管理、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、財(cái)務(wù)管理。然后，直接用數(shù)據(jù)包絡(luò)方法對(duì)可量化指標(biāo)進(jìn)行運(yùn)算，采用德菲爾法、專(zhuān)家評(píng)價(jià)法及數(shù)學(xué)均值法法相結(jié)合對(duì)非量化指標(biāo)進(jìn)行量化，最后將基于數(shù)據(jù)包絡(luò)方法的可量化計(jì)算結(jié)果與基于德菲爾法等方法的非量化指標(biāo)結(jié)果進(jìn)行融合，得出最終政府投資項(xiàng)目績(jī)效綜合評(píng)價(jià)結(jié)果。

（一）基于DEDM方法可量化指標(biāo)成績(jī)計(jì)算

政府投資項(xiàng)目的效率指數(shù)是指在財(cái)政項(xiàng)目中投入與產(chǎn)出或者成本與收益之間的對(duì)比關(guān)系，從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)效率指數(shù)是資源的有效配置、投入產(chǎn)出能力和可持續(xù)發(fā)展能力的總稱(chēng)。因此效率指數(shù)越大，則表示DMU的成績(jī)?cè)胶?，即可以利用較少的投入得到相對(duì)較多的產(chǎn)出。此問(wèn)題可以轉(zhuǎn)化為考慮DMU的績(jī)效問(wèn)題，即DMU的成績(jī)?chǔ)?，根?jù)每個(gè)DMU的成績(jī)?chǔ)?，判斷該投資項(xiàng)目的最優(yōu)性。

為了說(shuō)明這一點(diǎn)，考慮生產(chǎn)函數(shù)為單投入產(chǎn)出的情況，一般投入與產(chǎn)出如圖1所示，由此可見(jiàn)效率指數(shù)一般小于1。假設(shè)在決策評(píng)價(jià)體系中有n個(gè)評(píng)價(jià)單元，(a+b)個(gè)評(píng)價(jià)指標(biāo)，其中可量化指標(biāo)a個(gè)（輸入j個(gè)，輸出k個(gè)），非量化指標(biāo)b個(gè)。

圖1 項(xiàng)目投入—產(chǎn)出曲線

設(shè)第i個(gè)決策單元DMUi(1≤i≤n)的輸入為Xi=(xi1,xi2,…,xij)T>0，且xim>0(1≤m≤j)，即決策單元輸入的種類(lèi)有j種，xij為第i個(gè)決策單元對(duì)第j個(gè)輸入的投入量。輸出量為Yi=(yi1,yi2,…,yik)T>0且yil>0(1≤l≤k)，即決策單元輸出的種類(lèi)有k種，yik為第i個(gè)決策單元對(duì)第k個(gè)輸出的產(chǎn)出量。輸入量輸出

第i個(gè)決策單元DMUi效率指數(shù)：

因此所建立的模型，將需要評(píng)價(jià)的n個(gè)決策單元的輸入輸出數(shù)據(jù)代入模型分別解其最優(yōu)解，繼而得到每個(gè)評(píng)價(jià)單元的效率評(píng)價(jià)指數(shù)。

（二）基于DEDM方法非量化指標(biāo)成績(jī)計(jì)算

對(duì)于非量化指標(biāo)專(zhuān)家采用德?tīng)柗品ㄟM(jìn)行評(píng)價(jià)，對(duì)于第i個(gè)決策單元DMUi，有b個(gè)非量化指標(biāo)，專(zhuān)家組有h個(gè)專(zhuān)家，設(shè)評(píng)語(yǔ)集V=(v0,v1,…,vp-1)，即將評(píng)語(yǔ)集劃分為p個(gè)等級(jí)，因素集C=(c1,c2,…,cq)，表示有q個(gè)評(píng)價(jià)因素。

非量化指標(biāo)評(píng)語(yǔ)集V=(v0,v1,…,vp-1)中每一評(píng)語(yǔ)等級(jí)定義具體數(shù)值，即V=E,其中E=(e0,e1,…,ep-1),es≥0,s=0,1,2,…,p-1。例如：評(píng)語(yǔ)集=（優(yōu)，良，中，合格，差），定義：優(yōu)為95分；良為85分；中為70分，合格為60分，差為50分，即（優(yōu)，良，中，合格，差）=（95，85，70，60，50）。

政府投資項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)中，利用德?tīng)柗品ㄟM(jìn)行專(zhuān)家評(píng)價(jià)時(shí)步驟：首先，作評(píng)價(jià)籌劃工作，包括：確定評(píng)價(jià)的政府投資項(xiàng)目，設(shè)立負(fù)責(zé)評(píng)價(jià)組織工作的臨時(shí)機(jī)構(gòu)，選擇若干名熟悉所評(píng)價(jià)課題的專(zhuān)家；然后，由專(zhuān)家進(jìn)行評(píng)價(jià)。把包含評(píng)價(jià)項(xiàng)目的評(píng)價(jià)及有關(guān)背景材料發(fā)給專(zhuān)家，由各位專(zhuān)家獨(dú)立做出評(píng)價(jià)；再后，進(jìn)行統(tǒng)計(jì)與反饋。專(zhuān)家意見(jiàn)匯總后，對(duì)各專(zhuān)家意見(jiàn)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，綜合成新的評(píng)價(jià)表，并把它再分別寄送給各位專(zhuān)家，由專(zhuān)家們對(duì)新評(píng)價(jià)表作出第二輪判斷或評(píng)價(jià)。如此反復(fù)，經(jīng)過(guò)三輪，專(zhuān)家的意見(jiàn)趨于一致；最后，表述評(píng)價(jià)結(jié)果。

專(zhuān)家評(píng)價(jià)時(shí)采用德?tīng)柗品ń?jīng)過(guò)多次反饋得到最后評(píng)價(jià)結(jié)果，并將評(píng)價(jià)結(jié)果轉(zhuǎn)化為具體數(shù)值，則第t(1≤t≤h)個(gè)專(zhuān)家評(píng)價(jià)結(jié)果Wit=(rit1,rit2,…,ritp)，專(zhuān)家組給出的評(píng)價(jià)結(jié)果矩陣如下：

因素權(quán)重陣Di=(di1,di2,…,d ip)，則第i個(gè)決策單元DMUi非量化指標(biāo)DEDM成績(jī)?yōu)椋?/p>

（三）基于DEDM方法綜合評(píng)價(jià)分析

有了上述第i個(gè)決策單元DMUi(1≤i≤n)可量化指標(biāo)的結(jié)果以及非量化指標(biāo)結(jié)果，下面進(jìn)行最后決策評(píng)價(jià)。

四、DEDM績(jī)效評(píng)價(jià)方法

本文選取出入境檢驗(yàn)檢疫系統(tǒng)的8個(gè)實(shí)驗(yàn)室，對(duì)8個(gè)實(shí)驗(yàn)室的績(jī)效進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。效益指標(biāo)和管理指標(biāo)是評(píng)價(jià)實(shí)驗(yàn)室績(jī)效的兩大類(lèi)指標(biāo)，對(duì)效益指標(biāo)直接用數(shù)據(jù)包絡(luò)進(jìn)行計(jì)算，再對(duì)管理指標(biāo)進(jìn)行量化，一級(jí)管理指標(biāo)下三個(gè)二級(jí)指標(biāo)組織管理情況、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、財(cái)務(wù)管理狀況系數(shù)分別0.4，0.4，0.2，相關(guān)數(shù)據(jù)見(jiàn)表2所列。分別對(duì)效益指標(biāo)和管理指標(biāo)，應(yīng)用DEDM法進(jìn)行評(píng)價(jià)，計(jì)算出的DEDM成績(jī)表明各個(gè)實(shí)驗(yàn)室的績(jī)效考評(píng)情況。這里的評(píng)價(jià)集為V=（優(yōu)，良，中，差）=（95，85，70，50）。

表2 實(shí)驗(yàn)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)

由上述算例可知，計(jì)算結(jié)果表明了各個(gè)實(shí)驗(yàn)室在效益和管理方面的評(píng)價(jià)成績(jī)，具體結(jié)果如表3所示。經(jīng)過(guò)上面的計(jì)算知一級(jí)效益指標(biāo)、管理指標(biāo)成績(jī)，而且以及指標(biāo)效益和管理權(quán)重系數(shù)分別為0.6、0.4，因此對(duì)評(píng)價(jià)系統(tǒng)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，則得出最終評(píng)價(jià)結(jié)果見(jiàn)表3及圖2。由表3及圖2判斷出實(shí)驗(yàn)室8的DEDM成績(jī)?yōu)?7.20，效率指數(shù)最大。

表3 量化及非量化指標(biāo)處理結(jié)果

圖2 綜合評(píng)價(jià)結(jié)果

DEDM法所得結(jié)果與模糊綜合評(píng)價(jià)法結(jié)果進(jìn)行對(duì)比，對(duì)比結(jié)果見(jiàn)表4所列。

表4 綜合評(píng)價(jià)結(jié)果與模糊綜合評(píng)價(jià)結(jié)果對(duì)比

模糊綜合評(píng)價(jià)法所得出項(xiàng)目5和項(xiàng)目8結(jié)果均為優(yōu)，決策者決策時(shí)難以取舍，而DEDM法所解出項(xiàng)目5和項(xiàng)目8的DEDM成績(jī)分別為90.80分及97.20分，方便決策者決策，表明了DEDM法綜合評(píng)價(jià)結(jié)果比模糊綜合評(píng)價(jià)法結(jié)果更加準(zhǔn)確，更加能反映出項(xiàng)目的實(shí)際水平，有助于政府投資項(xiàng)目的決策。

五、結(jié)束語(yǔ)

對(duì)于量化指標(biāo)的計(jì)算，數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法計(jì)算量化指標(biāo)效果極好，但是數(shù)據(jù)包絡(luò)方法雖好，但在處理非量化指標(biāo)具有不足之處。模糊綜合評(píng)價(jià)法處理非量化指標(biāo)雖然效果不錯(cuò)，但準(zhǔn)確度仍然不高［10］。因此本文提出了DEDM方法對(duì)政府投資項(xiàng)目績(jī)效進(jìn)行評(píng)價(jià)，使得最終的評(píng)價(jià)結(jié)果精確度相對(duì)較高，而且使決策單元之前的區(qū)分度較高，便于決策者決策。該方法考慮了專(zhuān)家評(píng)價(jià)的主觀性因素并對(duì)其加以合理利用，為包含客觀數(shù)據(jù)及主觀因素的績(jī)效綜合評(píng)價(jià)提供了新的研究思路。但政府投資項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)決策分析相關(guān)問(wèn)題研究過(guò)程中，仍然還有一些問(wèn)題需要在今后工作中進(jìn)行研究，例如：如何進(jìn)一步降低專(zhuān)家評(píng)價(jià)的主觀性有待于更深入地研究；在處理專(zhuān)家評(píng)價(jià)結(jié)果時(shí)是否有其他方法使得結(jié)果更加準(zhǔn)確。

［1］柳順，杜樹(shù)新.基于數(shù)據(jù)包絡(luò)分析的模糊綜合評(píng)價(jià)方法［J］.模糊系數(shù)與數(shù)學(xué)，2010，24（2）：93-98.

［2］周吉.政府投資項(xiàng)目后評(píng)估研究——以重慶市南濱路為例［D］.重慶：重慶大學(xué)，2014.

［3］程鐵信，高燃，潘菲，等.基于D E A的水利工程項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)研究［J］.東南大學(xué)學(xué)報(bào)：哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版，2014，16（S）：58-61.

［4］顧斕婷.基于AHP法的政府投資績(jī)效審計(jì)研究——以昆明市政府投資項(xiàng)目為例［D］.昆明：云南大學(xué)，2015.

［5］崔金.基于網(wǎng)絡(luò)DEA的公路工程代建項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)研究［J］.邯鄲：河北工程大學(xué)，2015.

［6］段培亞.北京市區(qū)縣政府投資建設(shè)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)體系研究［D］.北京：中國(guó)科學(xué)院大學(xué)，2015.

［7］石中和.公平與效率視角下政府投資項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)研究［D］.北京：北京交通大學(xué)，2015.

［8］烏云娜，毛春宇.政府與公眾視角下的非經(jīng)營(yíng)性政府投資項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)體系［J］.華北電力大學(xué)學(xué)報(bào)：社會(huì)科學(xué)版，2016（3）：67-72.

［9］毛晟棟，范小艷，馬天宇.政府投資項(xiàng)目治理結(jié)構(gòu)評(píng)價(jià)與選擇［J］.武漢理工大學(xué)學(xué)報(bào)：信息與管理工程版，2016（3）：356-358.

［10］姚正海，劉肖，路婷.我國(guó)高技術(shù)服務(wù)業(yè)創(chuàng)新效率的評(píng)價(jià)研究［J］.經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，2016（9）：82-86.

Performance Evaluation of Government Investment Projects Based on the DEDM M ethod

ZHU Ji-zhong
（School of Management,Hefei University of Technology,Hefei230009,China）

To promote the development of national economy and regional economy,government investment projects are becoming more and more common.Therefore,it is necessary to evaluate the performance of government investment projects.Firstly,the paper constructs the performance evaluation index system of government investment projects by applying the combination of quantitative and qualitative methods.Secondly,the paper builds the DEDM evaluation method based on Data Envelopment Analysis and Delphy technique.These not only improve the accuracy of expert evaluation,but also quantify the nonquantitative indicators.Therefore,they provide a new method and research direction for the comprehensive evaluation of the complex performance including objective index data and subjective evaluation factors.Finally,the paper,by taking 8 laboratories of entry-exit inspection and quarantine system as examples, offer numerical examples,employs this method to make a comprehensive evaluation,and verifies the feasibility and practicability of the method.

government investment;DEDM evaluation method;Data Envelopment Analysis;Delphy technique

F062.6

A

1007-5097（2017）10-0151-04

10.3969/j.issn.1007-5097.2017.10.021

2017-04-14

國(guó)家自然科學(xué)基金項(xiàng)目（71271071）

朱紀(jì)忠（1972-），男，安徽長(zhǎng)豐人，管理學(xué)博士，研究方向：智能系統(tǒng)理論與應(yīng)用。