高新技術(shù)企業(yè)內(nèi)部研發(fā)投入產(chǎn)出效果分析與實證研究

潘艷美　安華剛　肖健華

[摘 要] 針對高新技術(shù)企業(yè)內(nèi)部研發(fā)投入產(chǎn)出效果的提升問題，本文從研發(fā)投入內(nèi)部來源的角度進行考慮，以廣州市某區(qū)高新技術(shù)企業(yè)2014-2016年的統(tǒng)計數(shù)據(jù)為基礎，采用實證研究方法，試圖構(gòu)建該區(qū)高新技術(shù)企業(yè)內(nèi)部研發(fā)投入與產(chǎn)出的關系模型，根據(jù)最終研究結(jié)果進行分析總結(jié)，從而得出一些有用的結(jié)論。

[關鍵詞] 高新技術(shù)企業(yè)；內(nèi)部研發(fā)；產(chǎn)出效果；實證研究

[中圖分類號] F276.44 [文獻標識碼] A [文章編號] 1671-0037（2017）5-32-3

Abstract： In order to improve the high-tech enterprises internal R & D input and output effects， considering from the internal sources pf R & D investment， based on the statistical data （2014-2016） of high-tech enterprises in a district of Guangzhou，by using empirical research methods， this paper tried to construct the relationship model of R & D input and output of high-tech enterprises in this area， and analyzed and summarized according to the final research results， to obtain some useful conclusions .

Key words：high tech enterprise； internal research and development；output effect； empirical research

企業(yè)研發(fā)投入類型來源不同會對其研發(fā)產(chǎn)出能力或者效率的影響不一致，Zvi Grilicghes 在研究中提出R&D費用能夠提高企業(yè)的生產(chǎn)效率的觀點，并強調(diào)企業(yè)依賴自身負擔的R&D費用比依賴政府撥款的效率要高[1]。

《2015年廣東科技統(tǒng)計年鑒》中提及廣州市高新技術(shù)企業(yè)的銷售規(guī)模占比達到了全市企業(yè)總產(chǎn)值的1/3[2]。然而，廣州市高新技術(shù)企業(yè)研發(fā)投入總量的增加，并不意味著其研發(fā)投入產(chǎn)出效率出現(xiàn)顯著提升。因此，本文通過對高新技術(shù)企業(yè)內(nèi)部研發(fā)投入和其產(chǎn)出效果的關系進行實證研究，并依據(jù)結(jié)果來分析其研發(fā)投入與產(chǎn)出效果是否存在一定的關系，針對該地區(qū)高新技術(shù)企業(yè)的內(nèi)部研發(fā)投入管理提出相關建議。

1 相關指標設計與數(shù)據(jù)選取

1.1 自變量指標

為使模型具備現(xiàn)實的指導意義，本文將研發(fā)人員指標作為研發(fā)投入變量指標，目的是使高新技術(shù)企業(yè)內(nèi)部研發(fā)投入與產(chǎn)出之間關系模型具有實際意義，將研發(fā)人員作為研發(fā)投入產(chǎn)出模型中的相關參數(shù)。因此，本文進行研究的變量指標主要是指高新技術(shù)企業(yè)內(nèi)部研發(fā)資金以及作為輔助指標的研發(fā)人員變量。

1.2 因變量指標

目前學術(shù)界考察企業(yè)研發(fā)產(chǎn)出的通用指標是專利數(shù)，魯志國提出觀點：企業(yè)進行研發(fā)投入對企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力發(fā)展有積累性，企業(yè)經(jīng)營利潤增加或市場份額擴大是創(chuàng)新產(chǎn)出的有形資產(chǎn)表現(xiàn)形式，新知識或?qū)＠莿?chuàng)新產(chǎn)出中的無形資產(chǎn)表現(xiàn)形式[3]。

高新技術(shù)產(chǎn)品（服務）在市場中取得利潤收益，能體現(xiàn)出企業(yè)開展研發(fā)活動獲得的效益。因此，高新技術(shù)產(chǎn)品（服務）收入可以體現(xiàn)出高新技術(shù)企業(yè)進行內(nèi)部研發(fā)投入實現(xiàn)的價值，并能衡量企業(yè)內(nèi)部研發(fā)投入的產(chǎn)出效果。具體的自變量和因變量指標設計、說明如下。

2 高新技術(shù)企業(yè)內(nèi)部研發(fā)投入與產(chǎn)出實證研究

Charles和Paul Dauglas 提出了Cobb-Daugls 函數(shù)，該生產(chǎn)函數(shù)是由資本、勞動力投入以帶冪次形式相乘得到產(chǎn)出的函數(shù)，具有規(guī)模不變性，其形式為：[Q=ALaKβ]。其中，[Q]為產(chǎn)量，L為勞動力投入量，K為資本投入量，[A，α，β]為參數(shù)，其中，[α，β]為產(chǎn)出彈性，[0<α<1]，[0<β<1]；[α+β>1]表示規(guī)模報酬遞增，[α+β=1]表示規(guī)模報酬不變，[α+β<1]表示規(guī)模報酬遞減。

本文通過研究分析廣州市某區(qū)高新技術(shù)企業(yè)內(nèi)部來源的研發(fā)投入和產(chǎn)出效果之間的相關性，構(gòu)建該地區(qū)高新技術(shù)企業(yè)研發(fā)投入產(chǎn)出模型，并對構(gòu)建的模型進行分析得出研究結(jié)論。

2.1 高新技術(shù)企業(yè)內(nèi)部研發(fā)投入與產(chǎn)出變量系數(shù)分析

本文先利用E-views19.0統(tǒng)計軟件對自變量和因變量[X1、X2、Y1、Y2]之間的關系進行分析。

從表1、表2中可以看出，變量之間的相關系數(shù)接近于1，這表明本文選取的自變量和因變量指標之間存在較強的相關關系。同時，還可以發(fā)現(xiàn)，該區(qū)高新技術(shù)企業(yè)內(nèi)部研發(fā)資金、研發(fā)人員投入的相關性較高，若要建立兩者之間的關系方程，很大可能會出現(xiàn)多重共線性問題，這也證明了在線性回歸方程中，高新技術(shù)企業(yè)的研發(fā)人員指標自變量沒有通過檢驗，因此，高新技術(shù)企業(yè)內(nèi)部研發(fā)資金與研發(fā)人員共存時，不存在線性模型。

2.2 高新技術(shù)企業(yè)內(nèi)部研發(fā)投入與產(chǎn)出能力之間的非線性模型

本文依據(jù)經(jīng)濟增長理論，利用Cobb-Daugls 生產(chǎn)函數(shù)，提出所研究的自變量與因變量之間可能存在非線性曲線方程關系，并嘗試構(gòu)建自變量和因變量之間的關系模型。因此，本文提出假設：高新技術(shù)企業(yè)其內(nèi)部研發(fā)資金、研發(fā)人員投入與其產(chǎn)出能力之間存在曲線關系。

第一個式子轉(zhuǎn)化后得：[LogY1=C1+αLogX1+βLogX2]，并進一步研究高新技術(shù)企業(yè)研發(fā)變量之間的關系，具體如表4：

從表4看出，對數(shù)化后自變量都通過了檢驗，并且變量之間的擬合優(yōu)度也較好，在5%的顯著水平下，DW大于[du=1.51]（樣本容量為33時），這說明變量之間不存在自相關關系。因而得出方程：

對第二個公式進行轉(zhuǎn)化，得：

對研發(fā)資金投入、研發(fā)人員數(shù)量與專利數(shù)量進行分析，得到的結(jié)果見表5：

表5中可發(fā)現(xiàn)，對數(shù)化后的內(nèi)部研發(fā)資金以及研發(fā)人員投入兩個自變量通過了5%的顯著水平檢驗，但是，由于在顯著性水平5%時，DW值小于[du=1.51]（樣本容量為33），難以確定研發(fā)變量是否存在自相關關系，為明確變量間的具體關系，需要消除變量之間的自相關，因此，本文嘗試將假設方程的常數(shù)項去掉，并進行高新技術(shù)企業(yè)專利數(shù)與自變量之間的系數(shù)檢驗，如表6所示：

從表6看到，去掉常數(shù)項C之后，自變量的P值均小于0.05，由此看出變量之間不存在自相關，不需要進行其他的調(diào)整。因此，常數(shù)項去掉后，在5%的顯著性水平下自變量通過了相關性檢驗，且擬合度較好，同時DW值大于[du=1.51]（樣本容量為33），這體現(xiàn)出變量之間不存在自相關關系，得出方程式為：

通過以上實證分析后，得到廣州市某區(qū)高新技術(shù)企業(yè)內(nèi)部研發(fā)投入與產(chǎn)出效果之間的關系模型方程：

因此，本文提出的假設經(jīng)過分析后成立，即廣州市某區(qū)高新技術(shù)企業(yè)內(nèi)部研發(fā)資金、研發(fā)人員投入與其研發(fā)產(chǎn)出能力之間存在曲線關系。

3 結(jié)論

本文通過研究構(gòu)建了高新技術(shù)企業(yè)內(nèi)部研發(fā)投入與高新技術(shù)企業(yè)產(chǎn)品（服務）收入、專利之間的關系模型。同時，本文研究結(jié)果證明了廣州市某區(qū)高新技術(shù)企業(yè)內(nèi)部研發(fā)投入對其產(chǎn)出能力的之間存在非線性曲線關系，兩者之間不是簡單的線性關系。

通過對模型的分析可以看出，高新技術(shù)企業(yè)內(nèi)部研發(fā)資金投入與專利數(shù)的彈性系數(shù)小于與高新技術(shù)產(chǎn)品（服務）收入的彈性系數(shù)，造成該現(xiàn)象產(chǎn)生的原因是由于高新技術(shù)企業(yè)產(chǎn)品（服務）收入作為研發(fā)開展的直接產(chǎn)出，內(nèi)部研發(fā)資金投入對高新技術(shù)產(chǎn)品（服務）收入的影響較大，同時，高新技術(shù)企業(yè)內(nèi)部研發(fā)形成的專利的過程是長期、復雜的，因此，內(nèi)部研發(fā)資金投入對高新技術(shù)企業(yè)產(chǎn)品（服務）收入的影響程度遠遠大于對專利的影響程度。本文研究得出，研發(fā)人員對高新技術(shù)企業(yè)產(chǎn)出能力的彈性系數(shù)小于研發(fā)資金對其產(chǎn)出能力的彈性系數(shù)，這表明該地區(qū)的高新技術(shù)企業(yè)需要進一步完善和加強研發(fā)人員的培訓、激勵以及管理。

參考文獻：

[1] Zvi Grilicghes. R&D and productivity： measurement issues and econometric results。[J].Science，1987：4810.

[2] 幸曉維，葉健夫，等.2015廣東科技統(tǒng)計年鑒[M].廣東省出版集團廣東科技出版社，2015.

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[4] Hyojoon Kim，Youngwoo Kim，Keuntae Cho. The effect of research and development investment and desorptive capacity on firm performance[J].Asian Journal of Technology Innovation，2014（2）.

[5] 蘇皚.R&D投入與創(chuàng)新產(chǎn)出關系的實證研究——以高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)為例[J].西南師范大學學報（自然科學版），2016（1）：82-88