基于熵值法的農(nóng)機專業(yè)合作社異化程度測評

王雪姣++劉宇熒++傅新紅++王燕

摘要：農(nóng)機專業(yè)合作社是重要的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，規(guī)范其發(fā)展對推動農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化具有重要意義，但農(nóng)機專業(yè)合作社發(fā)展中的異化因素已經(jīng)對它的發(fā)展形成了阻礙。以四川省農(nóng)機專業(yè)合作社為例，從自愿民主、所有者與惠顧者統(tǒng)一、盈利及返還3個層面建立7個指標，運用熵值法對農(nóng)機專業(yè)合作社的異化程度進行量化分析。結(jié)果表明，四川省農(nóng)機專業(yè)合作社異化程度普遍保持在40%左右，盈利返還方式對農(nóng)機專業(yè)合作社的異化程度影響較大，自愿民主因素影響次之；通過強化二次返利的盈余分配方式，強調(diào)普通社員對合作社日常事務(wù)的參與，培養(yǎng)原有社員的服務(wù)能力，可以有效防止農(nóng)機專業(yè)合作社的異化。

關(guān)鍵詞：農(nóng)機專業(yè)合作社；異化；合作社原則；熵值法

中圖分類號： F306.2文獻標志碼： A

文章編號：1002-1302（2017）09-0295-04

農(nóng)機專業(yè)合作社（簡稱農(nóng)機專合社）是新型的、典型的農(nóng)民合作社，是新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，是推動農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)的重要力量。截至2015年10月底，全國農(nóng)民專業(yè)合作社數(shù)為147.9萬個，其中農(nóng)機專合社數(shù)達到5.4萬個[1-2]。農(nóng)機專合社的異軍突起，為活躍市場、增加農(nóng)民生產(chǎn)能力提供了良好載體。但隨著農(nóng)機專合社數(shù)量地不斷增多，社員來源多樣化地增強，市場競爭不斷加大，現(xiàn)階段農(nóng)機專合社的發(fā)展在多方面與合作社制度相偏離。經(jīng)濟需求的改變、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的復(fù)雜化使得社員異質(zhì)化特征突出，合作社本質(zhì)也在發(fā)展轉(zhuǎn)變[3]。

已有不少學(xué)者對合作社異化問題展開了研究，主要是從羅虛代爾合作社原則[4]、國際合作社聯(lián)盟對合作社的定義[5]、《農(nóng)民專業(yè)合作社法》對合作社給出的定義[6-7]等方面總結(jié)出合作社原則并以此分析現(xiàn)實中合作社異化問題。也有學(xué)者基于合作制理論，指出合作社作為合作制實現(xiàn)的重要方式，合作社的成立和運行要遵循勞動與資本相統(tǒng)一、消除剝削、民主管理3個基本原則[8]。從人文習俗角度對合作社異化的原因進行分析，指出合作社的異化主要受家庭血緣、法律規(guī)定、意識形態(tài)、政府績效等方面的影響[9]。還有學(xué)者詳細分析了合作社的一種異化現(xiàn)象——會員制[10]。對甘肅省農(nóng)民專業(yè)合作社異化進行了測度并指出其異化傾向嚴重[11-12]。

現(xiàn)有研究多是集中于合作社基本原則的理論研究及從理論上分析現(xiàn)行合作社的異化現(xiàn)象，有少部分學(xué)者運用現(xiàn)實中合作社的發(fā)展數(shù)據(jù)進行了驗證，但缺乏從某一類合作社出發(fā)剖析其異化方面及異化程度的研究。而發(fā)展農(nóng)業(yè)須要在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)性服務(wù)環(huán)節(jié)重點扶持農(nóng)民合作社，農(nóng)機專合社是合作社在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)性服務(wù)環(huán)節(jié)的典型代表[13]。對四川省農(nóng)機專合社異化程度的研究有利于規(guī)范農(nóng)機專合社的進一步發(fā)展。本研究以四川省24個發(fā)展較早的農(nóng)機專合社為樣本，從合作社的自愿民主、所有者與惠顧者統(tǒng)一、盈利及返還等3個方面，設(shè)立7個指標，對24個農(nóng)機專合社的異化程度進行測評，從客觀角度對四川省農(nóng)機專合社的異化問題進行評價和分析。

1測評方法與指標設(shè)計

1.1測評方法

黃祖輝指出傳統(tǒng)的合作社理論制度已不適于現(xiàn)階段的經(jīng)濟發(fā)展水平，并出現(xiàn)合作社本質(zhì)的漂移，但也強調(diào)現(xiàn)實中的合作社對合作社制度本質(zhì)規(guī)定的偏離必須控制在一定范圍內(nèi)[3]。本研究旨在測評24個農(nóng)機專合社的異化程度和具體的異化方面，首先通過詢問專家的方法（Delphi法）確定各個指標的設(shè)計，再采用熵值法確定第3層指標的權(quán)重，依據(jù)層次分析法倒推第2層次指標的權(quán)重，再將各測量數(shù)據(jù)加權(quán)之后對24個農(nóng)機專合社進行綜合評價。

1.2指標設(shè)計

對四川省農(nóng)機專合社的異化現(xiàn)象進行測度須要依據(jù)合作社的基本原則，學(xué)者們從不同角度對合作社基本原則進行了歸納總結(jié)。有學(xué)者從合作社產(chǎn)生的動力、原因，分析了合作社制度的本質(zhì)規(guī)定[14-16]。還有學(xué)者從合作社運行當中的一般特征出發(fā)，總結(jié)出合作社的基本原則[17-18]。合作社的基本原則主要有合作社的自服務(wù)、民主管控、按惠顧額進行分配3個方面[19-20]。因此根據(jù)前人的研究以及合作社的基本原則，擬從自愿民主、所有者與惠顧者統(tǒng)一、盈利及返還這3個方面衡量農(nóng)機專合社是否符合合作社的本質(zhì)規(guī)定性。

遵循指標設(shè)定的科學(xué)性、系統(tǒng)性原則設(shè)置民主管理、自愿組成等7個3級指標，按照綜合性、代表性原則強調(diào)民主管理、自愿組成和機構(gòu)設(shè)置、服務(wù)范圍和從業(yè)人員屬性在指標設(shè)置中的重要性。所選取指標反映的是專合社本質(zhì)規(guī)定性，指標值越高說明該專合社越符合合作社的本質(zhì)規(guī)定性。指標值與合作社異化程度呈負相關(guān)關(guān)系，指標值越小異化現(xiàn)象越明顯，資本利潤率指標除外，因為它反映合作社的營運能力，而農(nóng)機專合社是半盈利性，所以此處取值宜適中。指標及其含義詳見表1。

1.3指標權(quán)重賦值

以四川省13個縣24個農(nóng)機專合社為樣本，合作社數(shù)據(jù)于2015年2月調(diào)查小組實地調(diào)查所得。根據(jù)調(diào)研數(shù)據(jù)和指標的設(shè)定，采用熵值法計算7個指標各自的權(quán)重，客觀、公正地反映農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的真實情況。具體步驟如下。

1.3.1指標矩陣設(shè)計

本研究有24個待評價農(nóng)機專合社，有7項指標，所以形成原始指標數(shù)據(jù)矩陣：

1.3.2非負化處理

因為熵值法采用的是各個農(nóng)機專合社的某一指標占同一指標值總和的比值，因此不存在量綱的影響，不需要進行量綱標準化處理。因為指標中取值有負數(shù)，須進行非負化處理，又由于指標在此處的取值是越大越好（即數(shù)值越大，異化程度越低），所以采取以下指標權(quán)重公式進行數(shù)據(jù)平移：

1.3.3指標權(quán)重公式

進一步得到第j項指標的第i個農(nóng)機專合社占該指標的比重函數(shù)：

而第j項指標的熵值為ej=-k×∑[DD（]mi=1[DD）]Pijln（Pij），其中k>0，ln為自然對數(shù)，ej≥0。式中常數(shù)k與樣本數(shù)m有關(guān)，一般令k=1/lnm，則0≤e≤1。

對于第j項指標，指標值Xij的差異越大（除j=6外），對方案評價的作用越大，熵值就越小。具體地，第j項指標的差異系數(shù)為gj=1-ej，其中g(shù)i越大指標越重要。

各指標的權(quán)重為

1.3.4計算指標權(quán)重

由以上指標權(quán)重函數(shù)（1）得到以下具體的農(nóng)機專合社的第3層指標權(quán)重，再運用層次分析方法合計出準則層的具體權(quán)重，詳見表2。

1.4指標權(quán)重分析

由熵值法求出的熵（即權(quán)重）可以用來測評因素的離散程度，熵值越大，指標的離散程度越大，對綜合得分的影響越大。從表2可知，所有者與惠顧者統(tǒng)一（B2）權(quán)重達到0.512，影響力占據(jù)絕對地位。這說明四川省這24個農(nóng)機專合社是否對合作社原則有所偏離，很大程度上取決于各專合社在實踐過程中，所有者與惠顧者身份的界定。所有者與惠顧者身份的判定對農(nóng)機專合社運行屬性起著重要作用，這符合合作社利益相關(guān)者統(tǒng)一的特性。

自愿民主（B1）貢獻率達到36.5%，說明社員自愿加入和自由退出的制度、“一人一票”舉手表決制在衡量農(nóng)機專合社異化程度時起著重要的作用。機構(gòu)設(shè)置是否完備、是否符合合作社的本質(zhì)規(guī)定在四川省農(nóng)機專合社的異化測度中影響較小，這表明對于具有較強服務(wù)性質(zhì)的農(nóng)機專合社而言，生產(chǎn)活動比專合社組織形式更加重要。

盈利及返還方式（B3）中的資本利潤率和返還盈余方式2個指標對農(nóng)機專合社的異化影響較小，這可能是因為農(nóng)機專合社服務(wù)成本和前期要素資本投入較高，影響了專合社的資本利潤率。調(diào)研數(shù)據(jù)顯示，四川省農(nóng)機專合社的資本利潤率在0.15%～1.82%之間，且低于1的專合社占全樣本量的87.5%。同時，因為四川省農(nóng)機專合社的盈余返還方式多樣化，且只有35%的農(nóng)機專合社采用按受益額對盈余進行分配，所以返還盈余方式的影響程度也不高。

2農(nóng)機專合社異化測度分析

2.1綜合得分計算

根據(jù)（1）得到各個農(nóng)機專合社的單個指標得分公式：

所以各個農(nóng)機專合社的綜合得分公式為

根據(jù)以上公式可以得到24個農(nóng)機專合社的綜合得分以及各單項指標的平均得分。圖1為24個農(nóng)機專合社標準化程度的散點圖，可以反映專合社的異化程度，其中得分越低，異化程度越高。

由圖1可知，樣本農(nóng)機專合社的標準化程度均在 0.8 以下，只有16.67%的農(nóng)機專合社標準化程度達到0.7，有25%的農(nóng)機專合社標準化程度低于0.5。根據(jù)標準化與異質(zhì)性相對應(yīng)的原則，樣本中異化程度達到40%以上的農(nóng)機專合社比例高達62.5%，有8.3%的農(nóng)機專合社異化程度高于80%，最高達到84%。說明四川省農(nóng)機專合社整體異化程度較高，大多數(shù)農(nóng)機專合社已經(jīng)發(fā)生了異化或明顯表現(xiàn)出異化的傾向。

2.2單項指標得分分析

為了進一步了解各項指標的異化情況，表3顯示了各個農(nóng)機專合社在某一固定指標中得分的平均分匯總。服務(wù)范圍（X4）平均得分最高，說明樣本農(nóng)機專合社的服務(wù)范圍大多是以社員為主，對外提供服務(wù)為輔，這在一定程度上體現(xiàn)了合作社所有者與惠顧者統(tǒng)一的本質(zhì)特性。

但從業(yè)人員屬性（X5）、資本利潤率（X6）得分較低，表明農(nóng)機專合社在這2個方面的異化程度較嚴重。這可能是因為從業(yè)人員組成較為復(fù)雜，會直接影響農(nóng)機專合社的經(jīng)營成本，而且農(nóng)機專合社的服務(wù)成本和前期要素資本投入較高，操作成本較大，使得農(nóng)機專合社發(fā)展前期經(jīng)營利潤并不可觀，從而對農(nóng)機專合社的異化產(chǎn)生了影響。應(yīng)瑞瑤研究指出合作社出現(xiàn)異化有制度環(huán)境因素、意識形態(tài)因素和產(chǎn)品、要素的相對價格等因素的影響[21]。楊軍也強調(diào)產(chǎn)出品和投入要素之間相對價格差是影響合作社異化的重要原因[22]。

返還盈余方式是保護合作社社員利益的關(guān)鍵因素。如果不按交易量分配盈余而是按股金分配盈余，社員與合作社的關(guān)系就不再是所有者與惠顧者統(tǒng)一了，社員作為惠顧者并不能參與分享合作社的經(jīng)濟剩余，社員也不再是真正的所有者，投資者將成為合作社的實際所有者以及唯一受益者。但從表3可知，返還盈余方式（X7）的平均得分最低，說明目前四川省農(nóng)機專合社大部分都沒有采取按受益額對盈余進行分配的方式。

自愿組成（X2）得分較高，說明樣本農(nóng)機專合社的服務(wù)范圍大多是以社員為主，對外提供服務(wù)為輔，且大部分農(nóng)機專合社都執(zhí)行了“入社自愿、退社自由”的原則。但是同時可以發(fā)現(xiàn)，機構(gòu)設(shè)置（X3）平均得分只有0.03左右，民主管理（X1）的平均得分僅0.02左右，雖然農(nóng)機專合社大多能夠?qū)崿F(xiàn)“入社自愿、退社自由”，但也僅止于此，與實現(xiàn)真正的民主控制，實現(xiàn)合作社社員之間真正的平等仍然有相當大的距離。一旦農(nóng)機專合社不能堅持民主控制，那么農(nóng)機專合社的服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)范圍、服務(wù)價格等都會由少部分的人控制，這些決策必然不能從有利于專合社每一個社員出發(fā)，社員的利益就不能得到保障，更不能說是專合社的所有者了，違背了合作社所有者與惠顧者統(tǒng)一的本質(zhì)特性。

3結(jié)論與建議

3.1結(jié)論

四川省農(nóng)機專合社整體異化程度較高，為40%左右，盈余分配方式不合理、民主管理不到位是農(nóng)機專合社異化最主要的原因，其次是從業(yè)人員屬性、機構(gòu)設(shè)置、資本利潤率。相較而言，在服務(wù)范圍、自愿組成方面的異化程度較低，才保持了農(nóng)機專合社的現(xiàn)有屬性。農(nóng)機專合社的異化傾向如果不能解決，參與農(nóng)戶將不能享受到有合作帶來的實際好處，將會極大地危害普通社員的利益并損害廣大農(nóng)民參與專合社的積極性，不能真正發(fā)揮出農(nóng)機專合社促農(nóng)增收、提高農(nóng)戶生產(chǎn)能力的作用。

3.2建議

（1）強化“二次返利”的盈余分配方式。“二次返利”是合作社區(qū)別于投資者所有企業(yè)的特有盈余分配方式，突出了業(yè)務(wù)參與者（社員）的主體地位。強化該種盈余分配方式即是強調(diào)合作社的本質(zhì)屬性。

（2）鼓勵普通社員對專合社的業(yè)務(wù)、管理等日常事務(wù)的參與。讓社員真正意識到，自己與專合社是風險共擔、利益共享的共同體，這也是堅持投資者與受益者統(tǒng)一本質(zhì)特性的基礎(chǔ)。

（3）純凈從業(yè)人員類型，大力培養(yǎng)原有社員的服務(wù)能力。農(nóng)機專合社的從業(yè)人員類型越單純，合作社的組織結(jié)構(gòu)才越能根據(jù)合作社本質(zhì)規(guī)定進行搭建。隨著外來技術(shù)人員和管理人員的增多，合作社的剩余控制權(quán)無疑會被剝奪，最終逃不掉異化的厄運。

（4）政策法規(guī)正確引導(dǎo)，使農(nóng)機服務(wù)走向多元化。加強農(nóng)機專合社標準化制度的建設(shè)須要當?shù)卣畬献魃绲臉藴驶l(fā)展進一步做出明確的政策法規(guī)規(guī)定，加強對農(nóng)機專合社的監(jiān)管并引導(dǎo)農(nóng)機專合社標準化發(fā)展。適當引導(dǎo)部分合作社向股份制或者行業(yè)協(xié)會轉(zhuǎn)變，根據(jù)合作社不同的發(fā)展現(xiàn)狀和特點，分別引導(dǎo)它們走向股份制農(nóng)業(yè)服務(wù)企業(yè)或農(nóng)機服務(wù)協(xié)會，做到多元發(fā)展。

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