中小銀行資產(chǎn)質(zhì)量迎考

劉秋娜

“中西部地區(qū)國企多，顯現(xiàn)慢且釋放不夠充分，一部分表面上正常的貸款，實(shí)際上有逾期的可能?！?/p>

銀監(jiān)會(huì)公布的5月商業(yè)銀行主要指標(biāo)分機(jī)構(gòu)類情況表中，行業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量走向已出現(xiàn)分化。2016年四季度至2017年一季度，大型銀行不良貸款率從1.68%降至1.64%，股份制銀行維持在1.74%;而城商行的不良率從1.48%升至1.50%，農(nóng)商行從2.49%升至2.55%。

2016年開始，隨著中央“三去一降一補(bǔ)”政策的推進(jìn)，高杠桿、產(chǎn)能過剩的鋼鐵、房地產(chǎn)等行業(yè)遇困，更使中小銀行不得不面對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量下滑的窘境。

中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)《中國銀行家調(diào)查報(bào)告（2016）》顯示，接受調(diào)研的銀行家認(rèn)為調(diào)控對(duì)銀行業(yè)的沖擊包括利潤空間下降（占比64.3%）、整體發(fā)展速度放緩（占比52.8%）、資產(chǎn)質(zhì)量惡化（占比52.8%）、不良資產(chǎn)處置困難（占比46.1%）等。對(duì)于資產(chǎn)質(zhì)量惡化，逾六成的銀行家認(rèn)為原因在于行業(yè)過于集中（占比64.8%）。

“浙江、江蘇等地區(qū)民企多，不良貸款較為透明，且前兩年風(fēng)險(xiǎn)加速顯現(xiàn)使得現(xiàn)在開始有所下降，至少處于穩(wěn)定狀態(tài)。但中西部地區(qū)國企多，顯現(xiàn)慢且釋放不夠充分，一部分表面上正常的貸款，實(shí)際上有逾期的可能，窗戶紙還沒有被捅破?！焙阖S銀行研究院執(zhí)行院長董希淼說。

一位鄭州銀行人士表示，樂觀估計(jì)，明年會(huì)迎來拐點(diǎn)，因?yàn)楫?dāng)前貸款500萬元以下的小微企業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)尚未完全顯現(xiàn)。小微業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的滯后性和抗經(jīng)濟(jì)周期能力弱，使得銀行只能以控新降舊來應(yīng)對(duì)，存量不良只能調(diào)整獎(jiǎng)懲機(jī)制和人員隊(duì)伍，增量貸款則將集中于抵押物充足的車貸、房貸等消費(fèi)領(lǐng)域。

對(duì)“拐點(diǎn)”之論也有不同看法。一位北方地區(qū)城商行風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)人就坦言當(dāng)前“還未見底”，數(shù)據(jù)逐漸向好的實(shí)體經(jīng)濟(jì)尚未惠及到中小銀行，資產(chǎn)質(zhì)量深淵尚未遠(yuǎn)去，“中小銀行最糟糕的時(shí)候或許還未到來?！?/p>

不良風(fēng)險(xiǎn)遇上金融“去杠桿”，中小銀行怎么辦？

前述北方城商行人士稱，國際上的金融危機(jī)大多與政府債務(wù)負(fù)擔(dān)和地產(chǎn)業(yè)融資過度有關(guān)，例如美國次貸危機(jī)和希臘政府債務(wù)危機(jī)等。當(dāng)前隱憂之一，是金融系統(tǒng)在為政府和地產(chǎn)提供資金，積聚風(fēng)險(xiǎn)?！拔覀円鸩綔p少這部分投入資產(chǎn)，調(diào)整資產(chǎn)分配結(jié)構(gòu)。”

強(qiáng)監(jiān)管之下，中小銀行不良貸款進(jìn)入加速處理階段。通過內(nèi)部催收核銷、資產(chǎn)管理公司（AMC）的批量準(zhǔn)讓、不良資產(chǎn)信貸受益權(quán)轉(zhuǎn)讓、不良資產(chǎn)證券化、債轉(zhuǎn)股等方式降低不良率，已延伸出一系列新業(yè)務(wù)。

處置方式上，最為普遍的是東方、信達(dá)等四大資產(chǎn)管理公司和地方資產(chǎn)管理公司從各家銀行購買不良資產(chǎn)包進(jìn)行處置。商業(yè)銀行、投資銀行、證券公司、私募基金等金融機(jī)構(gòu)均擁有資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)部或下設(shè)資產(chǎn)管理公司，參與不良資產(chǎn)二級(jí)市場業(yè)務(wù)。

對(duì)于銀行來說，出讓并非最佳選擇。

河北省某城商行風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)人說：“對(duì)銀行來說，出讓損失程度較高，并非最佳選擇模式，還需要加大內(nèi)部處置力度。”對(duì)此，該行在不良資產(chǎn)處置方面逐年加大貸款管理力度，多措并舉、一戶一策，對(duì)產(chǎn)生不良資產(chǎn)的責(zé)任人實(shí)施獎(jiǎng)懲并重、責(zé)任追究。

據(jù)悉，一些中小銀行專門成立清收部門來追查壞賬，一是走法律渠道;二是內(nèi)部核銷一部分，最后才是交給資產(chǎn)管理公司等第三方。