我國(guó)碳排放權(quán)初始分配方法比較

張亮

（天津工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院 300387）

摘 要：我國(guó)碳交易市場(chǎng)經(jīng)過(guò)近四年的區(qū)域交易試點(diǎn)，目前已經(jīng)準(zhǔn)備開(kāi)起全國(guó)范圍的碳交易市場(chǎng)。在碳交易體系中，碳排放權(quán)的初始分配方式主要有歷史強(qiáng)度下降法和基線法兩種。我國(guó)在試點(diǎn)期間采用的基本都是歷史強(qiáng)度下降法，而準(zhǔn)備實(shí)施的全國(guó)碳交易市場(chǎng)則采用基線法。本文對(duì)比分析了兩種方法的優(yōu)缺點(diǎn)，指出我國(guó)碳交易市場(chǎng)的初始排放權(quán)分配應(yīng)當(dāng)采用基線法為主，歷史強(qiáng)度下降法逐步過(guò)渡的方式。

關(guān)鍵詞：碳交易；碳排放權(quán)初始分配；歷史強(qiáng)度下降法；基線法

一、我國(guó)碳交易市場(chǎng)發(fā)展概述

在應(yīng)對(duì)環(huán)境污染和全球氣候變化的問(wèn)題上，我國(guó)一直在推進(jìn)排放權(quán)交易的工作。早期進(jìn)行的主要是排污權(quán)交易的試點(diǎn)，目前的焦點(diǎn)則是碳排放權(quán)交易。根據(jù)國(guó)家發(fā)改委的計(jì)劃，從2013年開(kāi)始在北京市、天津市、上海市、重慶市、廣東省、湖北省、深圳市這7省市啟動(dòng)地區(qū)級(jí)碳交易市場(chǎng)試點(diǎn)工作。2014年12月26日國(guó)家發(fā)改委頒布的《碳排放權(quán)交易管理暫行辦法》是我國(guó)碳排放權(quán)交易的綱領(lǐng)性文件，該辦法明確了我國(guó)碳排放交易市場(chǎng)的基本框架。2016年初國(guó)家發(fā)改委發(fā)布了《關(guān)于切實(shí)做好全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)啟動(dòng)重點(diǎn)工作的通知》，明確提出將要啟動(dòng)全國(guó)范圍的碳排放權(quán)交易市場(chǎng)，同時(shí)要求各省級(jí)發(fā)改委對(duì)原油加工、水泥、玻璃、冶金、造紙、航空等18個(gè)子行業(yè)中，之前三年內(nèi)任意一年能源消耗超過(guò)一萬(wàn)噸的企業(yè)進(jìn)行歷史排放數(shù)據(jù)的核算統(tǒng)計(jì)。在《碳排放權(quán)交易管理暫行辦法》的基礎(chǔ)上修改完善的《碳排放權(quán)交易管理?xiàng)l例》已經(jīng)于2016年底以草案的形式提交國(guó)務(wù)院審議，預(yù)計(jì)將于2017年底頒布。2017年初，《全國(guó)碳排放權(quán)配額總量設(shè)定與分配方案》獲得國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)。

二、碳排放權(quán)的初始分配

對(duì)于任何類型的碳交易市場(chǎng)來(lái)說(shuō)，排放權(quán)初始分配方式都對(duì)整個(gè)市場(chǎng)的運(yùn)行起著至關(guān)重要的影響，同時(shí)配額分配將直接影響企業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)成本和參與碳市場(chǎng)進(jìn)行碳排放權(quán)交易的積極性，因而成為各市場(chǎng)主體關(guān)注的焦點(diǎn)。碳排放權(quán)初始分配可以采用免費(fèi)分配、拍賣或者兩者結(jié)合的方式。由于只要存在人類活動(dòng)就會(huì)不可避免的出現(xiàn)碳排放，因此在國(guó)外和我國(guó)的具體實(shí)踐當(dāng)中，免費(fèi)分配都是碳排放權(quán)初始分配的主要方法。碳排放權(quán)初始分配的免費(fèi)方式又分為歷史強(qiáng)度下降法（祖父制）和基線法（標(biāo)桿制）兩大類。我國(guó)最初試點(diǎn)的碳交易市場(chǎng)采用的碳排放權(quán)初始分配方式主要是歷史強(qiáng)度下降法甚至歷史總量法，而最新的《全國(guó)碳排放權(quán)配額總量設(shè)定與分配方案》中則將免費(fèi)排放權(quán)初始配額的分配方法確定為以基線法為主。

三、歷史強(qiáng)度下降法與基線法的對(duì)比

我國(guó)建立統(tǒng)一的國(guó)家級(jí)碳交易市場(chǎng)的核心思路是讓企業(yè)承擔(dān)其生產(chǎn)帶來(lái)的負(fù)外部性，這是企業(yè)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)而過(guò)去沒(méi)有承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任，而不是簡(jiǎn)單的增加企業(yè)負(fù)擔(dān)，以此為手段促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)和企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)。因此，在規(guī)劃全國(guó)統(tǒng)一碳交易市場(chǎng)配額的時(shí)候，需要遵循的原則應(yīng)該是盡可能覆蓋更多的企業(yè)，在保證碳強(qiáng)度下降率高于全國(guó)平均水平的基礎(chǔ)上避免對(duì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生的不利影響。

在碳交易的配額分配中，通常使用行業(yè)基準(zhǔn)線法和歷史強(qiáng)度下降法為企業(yè)分配免費(fèi)配額。歷史強(qiáng)度下降法是企業(yè)和自己歷史排放水平進(jìn)行縱向比較，操作簡(jiǎn)單，但是卻對(duì)先進(jìn)企業(yè)不公平，會(huì)出現(xiàn)“鞭打快牛”的問(wèn)題。而基線法則是同行業(yè)同產(chǎn)品之前的橫向比較，可以獎(jiǎng)勵(lì)先進(jìn)，懲罰落后。

四、歷史強(qiáng)度下降法存在的問(wèn)題

在我國(guó)碳交易剛起步的時(shí)候，國(guó)內(nèi)的地區(qū)級(jí)碳交易試點(diǎn)在碳排放權(quán)免費(fèi)配額的初始分配方式上大都選擇了更易于操作的歷史強(qiáng)度下降法。即按歷史排放水平分配未來(lái)的排放權(quán)，且大部分排放配額免費(fèi)發(fā)放。上海市和廣東省的碳交易所選擇了一次發(fā)放多年配額的方式，以降低管理和交易成本，但事后的排放強(qiáng)度指標(biāo)核算和事先配額分配數(shù)量是否匹配，前期免費(fèi)配額是否發(fā)放過(guò)量導(dǎo)致市場(chǎng)無(wú)法正常運(yùn)轉(zhuǎn)等等依然存在問(wèn)題。

由于我國(guó)經(jīng)濟(jì)正處于高速發(fā)展階段，如何給新增企業(yè)分配碳排放權(quán)也是一個(gè)重要問(wèn)題。由于沒(méi)與歷史數(shù)據(jù)，所以按照歷史強(qiáng)度下降法無(wú)法為其分類第一年的免費(fèi)碳排放配額，導(dǎo)致新進(jìn)入的企業(yè)必須在市場(chǎng)上購(gòu)買一定的碳排放權(quán)來(lái)應(yīng)對(duì)第一年正常生產(chǎn)而產(chǎn)生的排放量，這就相當(dāng)于人為的制造了市場(chǎng)壁壘。

此外，歐盟的碳交易機(jī)制也現(xiàn)實(shí)了歷史強(qiáng)度下降法有可能導(dǎo)致的另外一種我呢提。由于歐洲在初始碳排放權(quán)分配的歷史基期設(shè)定的問(wèn)題，東歐很多前蘇聯(lián)加盟共和國(guó)根據(jù)當(dāng)時(shí)的工業(yè)總量獲得了免費(fèi)的初始排放權(quán)，但是隨著這些國(guó)家工業(yè)衰退，大量的排放權(quán)閑置，從而流入碳交易市場(chǎng)。這些廉價(jià)的排放權(quán)并不是通過(guò)技術(shù)升級(jí)減排而來(lái)，而僅僅市經(jīng)濟(jì)衰退的產(chǎn)物，因此被稱為“熱空氣”，這些熱空氣嚴(yán)重的擾亂了世界碳交易市場(chǎng)的正常供求關(guān)系。我國(guó)經(jīng)濟(jì)正處于結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型時(shí)期，會(huì)淘汰大量的落后產(chǎn)能，如果采用歷史強(qiáng)度下降法，這些落后產(chǎn)會(huì)獲得大量的免費(fèi)配額，再其遭到淘汰后這些配額也會(huì)像歐洲碳市場(chǎng)的“熱空氣”一樣沖擊我國(guó)碳交易市場(chǎng)。

五、基線法的適用條件

碳排放權(quán)初始分配的基線法并不是適用于所有行業(yè)或企業(yè)，使用基線法進(jìn)行碳排放權(quán)初始分配需要如下幾個(gè)適用條件：

1、產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化程度高

產(chǎn)品復(fù)雜的行業(yè)很難對(duì)每個(gè)企業(yè)節(jié)能減排的行為進(jìn)行橫向比較。例如，紡織服裝生產(chǎn)企業(yè)根據(jù)客戶的要求每年會(huì)生產(chǎn)幾十種不同服裝，而一件簡(jiǎn)單出口非洲的服裝和一件符合歐盟嚴(yán)格環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)的服裝，明顯后者的生產(chǎn)要復(fù)雜的多，工序更多，能源等的消耗更大。如果簡(jiǎn)單對(duì)所有同類服裝采用統(tǒng)一的基準(zhǔn)線，相當(dāng)于懲罰生產(chǎn)高級(jí)服裝的企業(yè)，這必然造成逆向淘汰，不符合鼓勵(lì)產(chǎn)業(yè)升級(jí)的原則。合理的方法是只能根據(jù)各種產(chǎn)品的特點(diǎn)設(shè)定不同的基準(zhǔn)線，但目前我國(guó)紡織服裝產(chǎn)業(yè)缺乏相關(guān)統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)，而且紡織服裝產(chǎn)品每個(gè)月都在快速變化而且缺乏分產(chǎn)品詳細(xì)的能耗及排放統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)，這種情況下難以針對(duì)具體的產(chǎn)品設(shè)定基準(zhǔn)線，因此，類似于紡織服裝產(chǎn)業(yè)這類產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化程度很低的產(chǎn)業(yè)，短期內(nèi)就不適合采用基線制進(jìn)行碳排放權(quán)初始分配。

2、生產(chǎn)工藝相對(duì)簡(jiǎn)單可比

在生產(chǎn)工藝復(fù)雜的行業(yè)中，從原材料生產(chǎn)加工，到半成品和附屬品制造，到成品生產(chǎn)組裝，有的企業(yè)可以覆蓋全產(chǎn)業(yè)鏈，而有的企業(yè)則專注于某一個(gè)小環(huán)節(jié)，其能耗差別可能非常大。因此不能簡(jiǎn)單地在全產(chǎn)業(yè)鏈?zhǔn)褂媒y(tǒng)一的基準(zhǔn)線，應(yīng)該分工序制動(dòng)不同基準(zhǔn)線。以鋼鐵行業(yè)為例，歐盟針對(duì)煉焦、燒結(jié)、鐵水等不同生產(chǎn)環(huán)節(jié)和工藝設(shè)計(jì)了不同的基準(zhǔn)線，并針對(duì)不同的終端產(chǎn)品設(shè)計(jì)了最后處理工序的基準(zhǔn)線，歐盟的鋼鐵企業(yè)生產(chǎn)中覆蓋了哪幾個(gè)環(huán)節(jié)就用哪個(gè)幾個(gè)基準(zhǔn)線進(jìn)行分配。但我國(guó)鋼鐵行業(yè)目前對(duì)于分工序的統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)還比較差，因此只能選擇工藝簡(jiǎn)單可比的企業(yè)使用基準(zhǔn)線分配。

3、擁有可核查的數(shù)據(jù)

目前我國(guó)大部分企業(yè)缺乏能源使用和排放的精細(xì)化管理，不能對(duì)不同產(chǎn)品區(qū)分能耗，甚至無(wú)法對(duì)不同規(guī)格產(chǎn)品的產(chǎn)量進(jìn)行詳細(xì)的核查。這種數(shù)據(jù)無(wú)法有效核查的情況下采用基線法，會(huì)形成套利空間。例如某行業(yè)如果又高排放和低排放兩種不同產(chǎn)品的碳排放基準(zhǔn)線，企業(yè)可以把低排放產(chǎn)品的產(chǎn)量謊報(bào)成高排放產(chǎn)品，這樣一來(lái)相當(dāng)于獲得了超額配額，從而可以在碳交易市場(chǎng)上套利。

六、結(jié)論

雖然基線法具有較高的適用條件，但是其優(yōu)勢(shì)比較明顯，并符合我國(guó)長(zhǎng)期的碳減排目標(biāo)?？紤]到我國(guó)目前的實(shí)際情況，碳排放權(quán)的初始分配方式，將是歷史強(qiáng)度下降法和基線法結(jié)合，以基線法為主，通過(guò)在實(shí)踐中積累經(jīng)驗(yàn)和數(shù)據(jù)，最終全部過(guò)渡到基線法。

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支持基金：天津市哲學(xué)社會(huì)科學(xué)規(guī)劃項(xiàng)目（TJYY13-017），天津市高等學(xué)校人文社會(huì)科學(xué)研究項(xiàng)目（20102401）