鐵路旅客列車盈虧分析應(yīng)用技術(shù)研究

董 芳 中國鐵道科學(xué)研究院（南昌鐵路局客運(yùn)處）

鐵路旅客列車盈虧分析應(yīng)用技術(shù)研究

董 芳 中國鐵道科學(xué)研究院（南昌鐵路局客運(yùn)處）

以鐵路局多年的客運(yùn)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)為依據(jù)，結(jié)合運(yùn)輸、收入、財(cái)務(wù)等多個(gè)業(yè)務(wù)部門的客運(yùn)編組、運(yùn)輸收入、成本支出等數(shù)據(jù)，使用先進(jìn)的數(shù)據(jù)分析和數(shù)據(jù)挖掘工具，對目前南昌局擔(dān)當(dāng)?shù)能嚧蔚挠澢闆r作出分析，并對將要開行的擔(dān)當(dāng)車的盈虧作出科學(xué)預(yù)測，從而為指導(dǎo)旅客運(yùn)輸和營銷，擴(kuò)大路局客運(yùn)收入，減少路局客運(yùn)支出并進(jìn)一步提升客運(yùn)服務(wù)質(zhì)量提供決策支持。

旅客列車；效益；成本；盈虧分析；工具

1 背景

當(dāng)前鐵路局開行客車的計(jì)劃和管理受制于鐵路客運(yùn)運(yùn)營收支兩條線，客運(yùn)部門只掌握客流、客票進(jìn)款數(shù)據(jù)，不掌握趟車的成本數(shù)據(jù)，信息不對稱導(dǎo)致在開行方案規(guī)劃時(shí)大多以客流需求為主，基本是考慮社會效益或?qū)κ杖爰俺杀镜拇笾鹿浪銇頉Q定的，缺乏準(zhǔn)確數(shù)據(jù)支撐。隨著鐵路企業(yè)化經(jīng)營模式的轉(zhuǎn)換，以往以流定車的方法不足以應(yīng)對多變的市場。鐵路局只掌握客運(yùn)整體盈虧情況，無法細(xì)化到各車次，更加難以知曉各擔(dān)當(dāng)車次的收入在客運(yùn)營業(yè)總收入組成中占有的比重是多少，導(dǎo)致各擔(dān)當(dāng)車次的盈利或虧損因素有哪些、目前開行的各車次盈虧的具體是什么原因、如何預(yù)測和指導(dǎo)新開列車的策略（如是否應(yīng)該開行、起點(diǎn)站和終點(diǎn)站如何設(shè)置、?？空救绾芜x擇、徑路如何確定、客車編組怎么樣才是最合理的），這些問題需要通過科學(xué)的系統(tǒng)建模和大量的數(shù)據(jù)分析后，對趟車收益成本進(jìn)行科學(xué)計(jì)算，作為衡量客運(yùn)產(chǎn)品質(zhì)量的考察指標(biāo)。

2 列車效益評價(jià)方法

旅客列車的趟車效益指的是可以量化的經(jīng)濟(jì)效益，衡量旅客列車效益應(yīng)從兩個(gè)方面著手，一是收入、二是成本，效益等于收入減去成本。

2.1 收入計(jì)算公式

列車的運(yùn)輸收入包括客票收入、車補(bǔ)、行包等，其計(jì)算公式為：

客運(yùn)收入=客票收入+車補(bǔ)收入+雜費(fèi)+行包、郵運(yùn)收入

2.2 成本支出構(gòu)成

（1）成本構(gòu)成

旅客列車成本從人財(cái)物消耗角度分為人工、能耗、運(yùn)輸資源（線路使用、機(jī)車及車輛、車站、客運(yùn)乘務(wù)備品）損耗三大塊。以單趟車次為研究對象的成本效益分析中趟車成本分為付費(fèi)支出和其他各項(xiàng)支出兩大類，其中付費(fèi)支出包括清算付費(fèi)支出和自付自支出兩部分。趟車成本構(gòu)成如圖1所示。

圖1 成本結(jié)構(gòu)圖

付費(fèi)支出的各項(xiàng)費(fèi)用，在總公司下發(fā)的相關(guān)文件中有界定，清算系統(tǒng)中對于付費(fèi)支出成本項(xiàng)進(jìn)行了科學(xué)計(jì)算。其他各項(xiàng)支出，由路局財(cái)務(wù)支出，包括了列車乘務(wù)相關(guān)和車輛相關(guān)各項(xiàng)費(fèi)用。

（2）成本計(jì)算方法

①加總法

總公司清算中心對一列列車實(shí)際發(fā)生的各項(xiàng)成本費(fèi)用逐項(xiàng)計(jì)算數(shù)額，最后加總得到一列列車開行的總成本的方法，也成稱實(shí)算法，公式如下：

其中：

C總：總成本；

C稅：稅金；

Ck：第k項(xiàng)成本的成本數(shù)額，k從1到n；

加總法優(yōu)點(diǎn)：成本數(shù)值精確；缺點(diǎn)：需要提供的信息多，計(jì)算難度大。

②單位成本法

將成本體現(xiàn)為旅客人公里成本的方法，某一項(xiàng)支出一年總和除以一年內(nèi)完成的旅客人公里數(shù)（即旅客周轉(zhuǎn)量）。公式如下：

其中：

C換：每換算噸公里成本即某一項(xiàng)成本的成本單價(jià)；

C其他：一趟列車某項(xiàng)年客運(yùn)成本；

W：一趟車一年的旅客實(shí)際周轉(zhuǎn)量總和；

單位成本法的優(yōu)點(diǎn)：數(shù)據(jù)來源方便，容易計(jì)算，實(shí)用性強(qiáng)；缺點(diǎn)：屬于估算值，準(zhǔn)確率低。對應(yīng)圖1中“其他各項(xiàng)支出”可以采用此方法計(jì)算。

③同類參照法

相同運(yùn)行區(qū)間、同種車型、編組相同的列車，趟車的固定成本（線路使用費(fèi)、機(jī)車牽引費(fèi)、接觸網(wǎng)使用費(fèi)、電費(fèi)、上水費(fèi)等）基本一致，計(jì)算趟車成本時(shí)可以參照已有的同類車的成本，稱為同類參照法。

同類參照法優(yōu)點(diǎn)：容易計(jì)算，可行性強(qiáng)；缺點(diǎn)：仍屬于估算值。采用同類參照法時(shí)，列車旅客服務(wù)費(fèi)和售票服務(wù)費(fèi)兩項(xiàng)成本采用單獨(dú)計(jì)算的方法獲得。

④單價(jià)系數(shù)法

針對某一項(xiàng)成本，通過成本單價(jià)和工作量的乘積獲得該成本項(xiàng)的數(shù)值。單價(jià)系數(shù)法可以看成是加總法的分解。

其中：

Cn：某一項(xiàng)成本的數(shù)值；

Pn：成本單價(jià)；

N：工作量；

單價(jià)系數(shù)法的優(yōu)點(diǎn)：公式簡單，容易計(jì)算，可行性強(qiáng)；缺點(diǎn)：仍屬于估算值；有確切的單價(jià)和工作量的成本可以用此方法計(jì)算。

2.3 盈虧平衡點(diǎn)測算

盈虧平衡分析又稱保本點(diǎn)分析，是根據(jù)產(chǎn)品的業(yè)務(wù)量（產(chǎn)量或銷量）、成本、利潤之間的相互制約關(guān)系的綜合分析，用來預(yù)測利潤，控制成本，判斷經(jīng)營狀況的一種數(shù)學(xué)分析方法。即利潤=收入-成本，旅客列車作為客運(yùn)運(yùn)輸產(chǎn)品，可以使用盈虧平衡分析的方法進(jìn)行分析、評價(jià)，得到：趟車?yán)麧?趟車收入-趟車成本

記利潤為Q，收入為R收，營業(yè)成本為C總，由此得到趟車?yán)麧櫽?jì)算公式：

當(dāng)Q〉0時(shí)為盈利；Q〈0時(shí)為虧損；Q=0為持平狀態(tài)，即盈虧平衡狀態(tài)。趟車達(dá)到盈虧平衡狀態(tài)時(shí)的上座率/客座率也叫盈虧點(diǎn)，基于以上利潤公式和對趟車收入的約定，推導(dǎo)出基于客票系統(tǒng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的趟車盈虧點(diǎn)計(jì)算公式：

其中：

α：趟車上座率/客座率；

C固定：固定成本：包括機(jī)車牽引費(fèi)、接觸網(wǎng)使用費(fèi)、電費(fèi)、線路使用費(fèi)、上水費(fèi)等，在列車開行方案確定后即可確定的成本項(xiàng)；

t：稅率；

i：旅客服務(wù)費(fèi)單價(jià)；C、D、G字頭的車旅客服務(wù)單價(jià)5元/人；其他車3元/人；

R滿：滿員收入；

F：列車定員

3 盈虧分析評估系統(tǒng)總體方案

旅客列車盈虧分析評估系統(tǒng)是以路局計(jì)統(tǒng)處的速報(bào)和精密報(bào)、客運(yùn)處、車輛處、收入處、財(cái)務(wù)處等業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，通過系統(tǒng)互聯(lián)，數(shù)據(jù)整合，實(shí)現(xiàn)了對趟車的成本、收入、效益和盈虧點(diǎn)的計(jì)算。同時(shí)，對處于不同時(shí)間階段的客運(yùn)產(chǎn)品進(jìn)行開車前效益預(yù)估、預(yù)售期中效益監(jiān)控、開車后效益事后分析，實(shí)現(xiàn)了對列車運(yùn)營情況全面的統(tǒng)計(jì)。

3.1 總體架構(gòu)

盈虧分析評估系統(tǒng)用到多個(gè)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，主要包括南昌局擔(dān)當(dāng)?shù)牧熊嚪周嚧芜M(jìn)行收入、支出數(shù)據(jù)、本局應(yīng)付實(shí)際款額清算系統(tǒng)的列車成本數(shù)據(jù)，客票系統(tǒng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和售票的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，要實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)整合、自動將可利用數(shù)據(jù)信息整理到系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫，對全路客報(bào)8C、速報(bào)數(shù)據(jù)、機(jī)報(bào)6反饋2cc表、機(jī)報(bào)6反饋1表、補(bǔ)票收入表、擔(dān)當(dāng)收入等數(shù)據(jù)進(jìn)行邏輯性檢查，數(shù)據(jù)分析得出擔(dān)當(dāng)列車盈虧結(jié)果并指向原因。系統(tǒng)采用B/S的結(jié)構(gòu)，數(shù)據(jù)集中式存放管理的方式，見圖2。

圖2 列車盈虧分析系統(tǒng)架構(gòu)圖

3.2 用戶管理

系統(tǒng)用戶主要是路局管理部門人員，根據(jù)人員的業(yè)務(wù)管理級別對用戶進(jìn)行分級管理，分為管理員、個(gè)人、查詢?nèi)売脩?。用戶分級是界定?shù)據(jù)范圍的依據(jù)，這種按照業(yè)務(wù)管理級別的分級便于對外部接入數(shù)據(jù)（客運(yùn)運(yùn)營、成本、支出等數(shù)據(jù)）進(jìn)行統(tǒng)一管理，確保了數(shù)據(jù)的完整性、一致性。

3.3 系統(tǒng)功能模塊

旅客列車盈虧分析系統(tǒng)功能規(guī)劃包括七部分，字典管理、數(shù)據(jù)管理、用戶管理、系統(tǒng)管理、報(bào)表管理、自動化管理和列車盈虧分析預(yù)測，功能結(jié)構(gòu)見圖3。

圖3 系統(tǒng)功能結(jié)構(gòu)圖

（1）字典管理

字典上傳功能包括定期字典的上傳和不定期字典的上傳，其中字典上傳單位包括客貨運(yùn)輸統(tǒng)計(jì)所、收入處、車輛段及動車段等。

①定期字典上傳：可上傳的文件類型包括車輛狀態(tài)、動車開行情況、客運(yùn)精密統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)字典、支配客車、車次定員票價(jià)表。

②不定期字典上傳：可上傳的文件類型只有收入處字典一種。收入處字典又包含車次擔(dān)當(dāng)字典發(fā)布、高速動車組列車編組字典、機(jī)車長交路旅客列車車次字典、客運(yùn)線路區(qū)段字典、客運(yùn)長交路區(qū)段字典、上水站字典發(fā)布、特價(jià)字典發(fā)布、小編組旅客列車車次字典、一站直達(dá)旅客列車車次字典等。

③其他字典填報(bào)：包括車次使用車底表、財(cái)務(wù)利率、車次經(jīng)由區(qū)間、車次等級、車次方向、車次線路、線路區(qū)段等字典維護(hù)

④字典加載：即系統(tǒng)將已上傳的字典文件和已填報(bào)的字典信息錄入數(shù)據(jù)庫的過程。

（2）數(shù)據(jù)管理

①數(shù)據(jù)上傳：可上傳的文件類型包括GB6-1、精報(bào)數(shù)據(jù)、速報(bào)數(shù)據(jù)、GB6-2cc、全路客報(bào)8C數(shù)據(jù)、補(bǔ)票收入、旅游專列收入。還包括運(yùn)輸支出（各項(xiàng)費(fèi)用）填報(bào)。

②數(shù)據(jù)加載：由上傳的精報(bào)數(shù)據(jù)文件內(nèi)信息，整合生成補(bǔ)票收入表、使用費(fèi)表、機(jī)務(wù)報(bào)表、客報(bào)、客票收入速報(bào)表。

③數(shù)據(jù)加工：數(shù)據(jù)加工分為速報(bào)擔(dān)當(dāng)收入、速報(bào)應(yīng)付數(shù)據(jù)加工，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分?jǐn)?、合并加工，?cái)務(wù)數(shù)據(jù)表加工、修正費(fèi)用加工等。

（3）列車支出費(fèi)用及成本測算

提供多種計(jì)算趟車成本的計(jì)算方法：

①采用加總法將基礎(chǔ)字典中列車的各分項(xiàng)成本進(jìn)行加總，得到列車總成本。

②同類列車成本參照法：同運(yùn)行區(qū)間、同車型、同編組的列車，趟車的固定成本基本一致，計(jì)算趟車成本時(shí)可以參考已有的同類車固定成本，而變動成本部分通過計(jì)算獲得。

③根據(jù)成本單價(jià)字典，結(jié)合業(yè)務(wù)生產(chǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行成本計(jì)算，即單價(jià)系數(shù)法。

④成本單價(jià)法：計(jì)算趟車平均單位成本（平均到每個(gè)席位的單位成本），作為趟車的成本單價(jià)，為以后新車成本估算使用。

（4）報(bào)表管理

可依據(jù)財(cái)務(wù)、收入、機(jī)車、客車、精密統(tǒng)計(jì)、技術(shù)字典等數(shù)據(jù)資源按照起始時(shí)間、鐵路局（企業(yè)）利用復(fù)雜的算法分析得出反應(yīng)各車次使用情況的數(shù)據(jù)指標(biāo)，包括車次利用率表、車次擔(dān)當(dāng)收入表（速報(bào)）、收入上座率（速報(bào)）、車次工作量（速報(bào)）、車次盈虧測算（精報(bào)）、應(yīng)付費(fèi)用對比分析表、車次盈虧趨勢表等報(bào)表，報(bào)表支持導(dǎo)出、打印功能，其中導(dǎo)出格式包括CSV、PDF、HTML、Excel、WORD等。

（5）列車盈虧分析及預(yù)測

要針對路局將要開行的新車次，用戶只需添加將要開行列車的各項(xiàng)交路信息、開行天數(shù)、編組輛數(shù)等基礎(chǔ)信息及預(yù)計(jì)上座率，系統(tǒng)即可通過已有的各項(xiàng)歷史相關(guān)數(shù)據(jù)利用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)預(yù)測分析得出將要開行列車的盈虧情況及各項(xiàng)數(shù)據(jù)指標(biāo)的報(bào)表，包括車次盈虧預(yù)測表、交路盈虧預(yù)測表等報(bào)表。

①新開車效益預(yù)估

用戶對列車基本信息、編組情況和?？空窘?jīng)由信息進(jìn)行調(diào)整維護(hù)后，采用單價(jià)系數(shù)法對列車的成本進(jìn)行估算；再結(jié)合客流預(yù)測系統(tǒng)提供的客流情況進(jìn)行收入估算，進(jìn)行實(shí)現(xiàn)對列車開車前效益預(yù)估，計(jì)算列車?yán)碚撚濣c(diǎn)，生成新開車效益評估報(bào)告。

②實(shí)時(shí)趟車效益監(jiān)控

事中監(jiān)控，利用同類參考發(fā)獲取列車成本，計(jì)算列車盈虧點(diǎn)，根據(jù)已結(jié)算業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)計(jì)算列車收益。

③趟車效益測算

屬于事后分析，采用加總法計(jì)算列車成本，結(jié)合客票收入，計(jì)算列車盈虧和列車?yán)碚撚濣c(diǎn)。

4 結(jié)束語

對鐵路旅客列車的效益的計(jì)算、評價(jià)，順應(yīng)了鐵路體制改革的趨勢要求，也是進(jìn)行客運(yùn)產(chǎn)品收益管理工作的一部分。列車盈虧分析系統(tǒng)是一個(gè)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)緊密結(jié)合的信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了效益分析理論和業(yè)務(wù)生產(chǎn)數(shù)據(jù)的結(jié)合，為相關(guān)業(yè)務(wù)人員全面掌握列車成本信息、了解擔(dān)當(dāng)列車運(yùn)營情況提供了實(shí)用工具方面的研究方向。今后，隨著先進(jìn)的數(shù)據(jù)分析和數(shù)據(jù)挖掘工具進(jìn)一步完善、豐富，科學(xué)預(yù)測的精度會逐步提高，為旅客列車開行方案的制定和評價(jià)提供更加有效的輔助數(shù)據(jù)。

責(zé)任編輯：許耀元

來稿日期：2017-01-12