科技成果轉(zhuǎn)化中科技人員激勵(lì)問(wèn)題研究

文/丁明磊 陳寶明 張煒熙

我國(guó)對(duì)科技人員促進(jìn)成果轉(zhuǎn)化激勵(lì)的進(jìn)展與現(xiàn)狀

國(guó)家政策法規(guī)始終重視解決成果轉(zhuǎn)化中科技人員的激勵(lì)問(wèn)題

科技人員是成果的創(chuàng)造者，科技人員是否有積極性決定了成果轉(zhuǎn)化的效率和效果。我國(guó)自改革開(kāi)放以來(lái)，始終重視解決成果轉(zhuǎn)化中科技人員的激勵(lì)問(wèn)題，有關(guān)政策法規(guī)逐步完善。

1996年我國(guó)頒布了《中華人民共和國(guó)促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》（以下簡(jiǎn)稱《轉(zhuǎn)化法》）?！掇D(zhuǎn)化法》的獎(jiǎng)勵(lì)范圍包括“完成該項(xiàng)科技成果及其轉(zhuǎn)化做出重要貢獻(xiàn)的人員”。其中第29條規(guī)定：“科技成果完成單位將其職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)讓給他人的，單位應(yīng)當(dāng)從轉(zhuǎn)讓該項(xiàng)職務(wù)科技成果所取得的凈收入中，提取不低于百分之二十的比例，對(duì)完成該項(xiàng)科技成果及其轉(zhuǎn)化做出重要貢獻(xiàn)的人員給予獎(jiǎng)勵(lì)?！钡?0條規(guī)定：“企業(yè)、事業(yè)單位獨(dú)立研究開(kāi)發(fā)或者與其他單位合作研究開(kāi)發(fā)的科技成果實(shí)施轉(zhuǎn)化成功投產(chǎn)后，單位應(yīng)當(dāng)連續(xù)三至五年從實(shí)施該科技成果新增留利中提取不低于百分之五的比例，對(duì)完成該項(xiàng)科技成果及其轉(zhuǎn)化做出重要貢獻(xiàn)的人員給予獎(jiǎng)勵(lì)。”

《專利法》（2008修正）規(guī)定了單位在發(fā)明創(chuàng)造被授予專利權(quán)后應(yīng)當(dāng)對(duì)職務(wù)發(fā)明創(chuàng)造的發(fā)明人或者設(shè)計(jì)人給予獎(jiǎng)勵(lì)和合理報(bào)酬?！秾＠▽?shí)施細(xì)則》（2010修訂）對(duì)獎(jiǎng)酬的發(fā)放時(shí)間、方式和數(shù)額做出了明確規(guī)定。1999年的《合同法》第三百二十六條規(guī)定：法人或者其他組織應(yīng)當(dāng)從使用和轉(zhuǎn)讓該項(xiàng)職務(wù)技術(shù)成果所取得的收益中提取一定比例，對(duì)完成該項(xiàng)職務(wù)技術(shù)成果的個(gè)人給予獎(jiǎng)勵(lì)或者報(bào)酬。2006年發(fā)布的《關(guān)于企業(yè)實(shí)行自主創(chuàng)新激勵(lì)分配制度的若干意見(jiàn)》規(guī)定了對(duì)實(shí)施成果轉(zhuǎn)化成功后，企業(yè)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)人或關(guān)鍵研發(fā)人員實(shí)施技術(shù)折股、股權(quán)出售和獎(jiǎng)勵(lì)股權(quán)的具體辦法。沒(méi)有實(shí)施此類辦法的企業(yè)，可以與關(guān)鍵研發(fā)人員約定進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)或分成。

地方積極制定對(duì)科技人員激勵(lì)相關(guān)政策促進(jìn)成果轉(zhuǎn)化

《轉(zhuǎn)化法》中關(guān)于科技人員獎(jiǎng)勵(lì)的若干規(guī)定，為后來(lái)各級(jí)政府制定科技人員激勵(lì)相關(guān)政策法規(guī)與措施奠定了基礎(chǔ)。自頒布實(shí)施以來(lái)，各級(jí)政府紛紛出臺(tái)相應(yīng)政策措施，進(jìn)行了大量創(chuàng)新實(shí)踐。

《廣東省自主創(chuàng)新促進(jìn)條例》規(guī)定高校、科研機(jī)構(gòu)職務(wù)創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化獎(jiǎng)勵(lì)比例應(yīng)當(dāng)不低于30%。四川省在《關(guān)于加強(qiáng)自主創(chuàng)新促進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展若干政策》中規(guī)定，產(chǎn)學(xué)研合作產(chǎn)生的科技成果轉(zhuǎn)化取得效益后，高校（科研院所）可按銷售額的5%或利潤(rùn)的5%—30%提成，也可由企業(yè)一次性支付技術(shù)開(kāi)發(fā)轉(zhuǎn)讓費(fèi)用或按股分紅，其收益30%以上可用于獎(jiǎng)勵(lì)主要研發(fā)人員。

成果轉(zhuǎn)化中對(duì)科技人員激勵(lì)存在的問(wèn)題

獎(jiǎng)勵(lì)和報(bào)酬是激勵(lì)科技人員推動(dòng)科技創(chuàng)新和加快科技成果轉(zhuǎn)化的重要措施。我國(guó)的《轉(zhuǎn)化法》、《專利法》等法律法規(guī)建立了科技人員在成果轉(zhuǎn)化中獲得獎(jiǎng)勵(lì)和報(bào)酬的基本制度。在這一制度框架下，企事業(yè)科技人員從事科技創(chuàng)新并進(jìn)行成果轉(zhuǎn)化的積極性不斷提高，并取得了顯著的成效。但總體上看，在實(shí)踐中仍存在著突出問(wèn)題，主要表現(xiàn)為以下兩個(gè)方面：其一，權(quán)益得不到保障，機(jī)制缺乏。高校、科研院所、企業(yè)的科技成果轉(zhuǎn)化利益共享機(jī)制缺乏、科技人員獲得獎(jiǎng)酬的權(quán)益得不到保障、股權(quán)激勵(lì)措施落實(shí)不到位等原因，科技人員推動(dòng)成果轉(zhuǎn)化的積極性沒(méi)有充分調(diào)動(dòng)起來(lái)。其二，激勵(lì)政策落實(shí)與國(guó)有資產(chǎn)管理的沖突。根據(jù)對(duì)北京、上海、南京、武漢等地公立高?？蒲性核蛧?guó)有企業(yè)的調(diào)研，雖然很多地方在國(guó)家政策的基礎(chǔ)上提高了激勵(lì)的幅度，但落實(shí)激勵(lì)政策時(shí)，考慮到國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定，往往有導(dǎo)致“國(guó)有資產(chǎn)流失”的顧慮和現(xiàn)實(shí)困境，而難于推進(jìn)，科技成果寧可閑置，也導(dǎo)致各類“地下轉(zhuǎn)化”現(xiàn)象的出現(xiàn)。而且近些年來(lái)針對(duì)科技人員獎(jiǎng)酬執(zhí)行出現(xiàn)的法律糾紛和案件屢見(jiàn)不鮮，有逐年上升的趨勢(shì)，其背后暴露出的激勵(lì)政策法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行不一致等問(wèn)題都需要引起重視。究其根源，在現(xiàn)有法律規(guī)定中仍存在著一些不足，表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：

科技成果轉(zhuǎn)化后技術(shù)權(quán)益分配的標(biāo)準(zhǔn)不一致

對(duì)于科技成果實(shí)施后的利益分配問(wèn)題，《轉(zhuǎn)化法》、《專利法》、《專利法實(shí)施細(xì)則》、《關(guān)于促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化的若干規(guī)定》和《關(guān)于企業(yè)實(shí)行自主創(chuàng)新激勵(lì)分配制度的若干意見(jiàn)》等都有所規(guī)定，并且存在標(biāo)準(zhǔn)不一致的問(wèn)題。僅從單位自行轉(zhuǎn)化科技成果后，給予成果完成人或發(fā)明人的獎(jiǎng)酬看，僅計(jì)算基準(zhǔn)就使用了四個(gè)不同的概念：“新增留利”（《轉(zhuǎn)化法》）、“凈收入”（《關(guān)于促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化的若干規(guī)定》）、“營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（《專利法實(shí)施細(xì)則》）”、“研發(fā)成果銷售凈利潤(rùn)”（《關(guān)于企業(yè)實(shí)行自主創(chuàng)新激勵(lì)分配制度的若干意見(jiàn)》），難以具體操作執(zhí)行，也是諸多法律糾紛產(chǎn)生的根源之一。此外，由于一些地方規(guī)定的獎(jiǎng)酬比例標(biāo)準(zhǔn)高于國(guó)家，因此對(duì)一些地方的部屬院校、科研機(jī)構(gòu)、央企等存在執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一協(xié)調(diào)的問(wèn)題。

激勵(lì)得不到保障，落實(shí)困難

從《轉(zhuǎn)化法》實(shí)施來(lái)看，企業(yè)、事業(yè)單位對(duì)完成科技成果及其轉(zhuǎn)化做出重要貢獻(xiàn)的人員獎(jiǎng)勵(lì)，未能很好地落實(shí)《轉(zhuǎn)化法》的規(guī)定。對(duì)以股份形式獎(jiǎng)勵(lì)成果持有人、技術(shù)作價(jià)入股，以及收益分享等問(wèn)題，都缺少一套規(guī)范的辦法，不能有效地指導(dǎo)企業(yè)和有關(guān)部門(mén)開(kāi)展激勵(lì)方案擬訂和審批工作，并且侵犯他人合法技術(shù)權(quán)益的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。我國(guó)《專利法實(shí)施細(xì)則》規(guī)定的“一獎(jiǎng)兩酬”制度中，關(guān)于“一獎(jiǎng)”（即無(wú)論成果轉(zhuǎn)化與否都給予職務(wù)發(fā)明人的獎(jiǎng)勵(lì)）的法律規(guī)定較明確，容易落實(shí)。而“兩酬”（即成果自行實(shí)施，或?qū)ν廪D(zhuǎn)讓，這兩種情況的報(bào)酬）的法律規(guī)定較模糊。由于機(jī)構(gòu)性質(zhì)、運(yùn)行機(jī)制的不同，以及如國(guó)有企事業(yè)單位工資總額等規(guī)定的約束，在操作中較難落實(shí)。

此外，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，以股份或出資比例等股權(quán)形式給予獎(jiǎng)勵(lì)的，獲獎(jiǎng)人按股份、出資比例分紅，或轉(zhuǎn)讓股權(quán)所得時(shí)，應(yīng)依法繳納個(gè)人所得稅。當(dāng)科技成果作價(jià)入股時(shí)，稅收部門(mén)要求對(duì)這部分無(wú)形資產(chǎn)按其評(píng)估價(jià)值收繳所得稅款。科技成果作價(jià)入股交易發(fā)生時(shí)，科技成果所有者在未取得收益的情況下，需要繳納稅金，這也降低了科研機(jī)構(gòu)和高等院校轉(zhuǎn)化科技成果的積極性。

優(yōu)先受讓權(quán)的立法存在不足

職務(wù)發(fā)明人的優(yōu)先受讓權(quán)，是指如果職務(wù)技術(shù)成果權(quán)利人要轉(zhuǎn)讓技術(shù)成果，職務(wù)技術(shù)成果完成人享有同等條件下優(yōu)先受讓的權(quán)利。設(shè)立此權(quán)的目的是，當(dāng)單位實(shí)施不合理技術(shù)轉(zhuǎn)讓時(shí)，職務(wù)發(fā)明人可以行使此項(xiàng)權(quán)利，通過(guò)自己承讓的方式來(lái)否決不合理的技術(shù)轉(zhuǎn)讓。目前，我國(guó)關(guān)于此項(xiàng)權(quán)利的規(guī)定體現(xiàn)在兩部法律文件中?！逗贤ā返谌俣鶙l規(guī)定：“法人或者其他組織訂立技術(shù)合同轉(zhuǎn)讓職務(wù)技術(shù)成果時(shí)，職務(wù)技術(shù)成果的完成人享有以同等條件優(yōu)先受讓的權(quán)利。”《關(guān)于國(guó)家科研計(jì)劃項(xiàng)目研究成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理的若干規(guī)定》第七條規(guī)定：“項(xiàng)目承擔(dān)單位轉(zhuǎn)讓科研項(xiàng)目研究成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)時(shí)，成果完成人享有同等條件下優(yōu)先受讓的權(quán)利。《轉(zhuǎn)化法》在此方面沒(méi)有相關(guān)規(guī)定。

關(guān)于完善《轉(zhuǎn)化法》對(duì)科技人員激勵(lì)的建議

充分借鑒國(guó)外關(guān)于職務(wù)發(fā)明人權(quán)益和程序性保障規(guī)定

從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)看，通過(guò)法律法規(guī)保障科技人員獲得獎(jiǎng)酬的基本權(quán)益已成為普遍的做法。美、德、日諸國(guó)均建立了較為完善的職務(wù)發(fā)明制度，各國(guó)十分注重發(fā)明人權(quán)益的保護(hù)。另外對(duì)于職務(wù)技術(shù)成果完成人的額外報(bào)酬（工資、薪水、額外獎(jiǎng)金、專利權(quán)利金在此統(tǒng)稱為額外報(bào)酬）各國(guó)也有相應(yīng)原則性的規(guī)定，比如法國(guó)規(guī)定，額外報(bào)酬應(yīng)該考慮企業(yè)對(duì)發(fā)明的實(shí)際應(yīng)用情況；發(fā)明者的貢獻(xiàn)度；發(fā)明對(duì)于企業(yè)的價(jià)值；使用該發(fā)明的凈收益及發(fā)明者的年收入等。德國(guó)的《雇員發(fā)明法》比較詳盡的規(guī)定了發(fā)明人報(bào)酬計(jì)算方式及數(shù)額。該法規(guī)定，額外報(bào)酬應(yīng)該考慮該項(xiàng)發(fā)明的商業(yè)適用性，雇員在公司的職責(zé)和所處的位置，企業(yè)為發(fā)明做出的貢獻(xiàn)等。日本則對(duì)額外報(bào)酬規(guī)定由發(fā)明授權(quán)補(bǔ)償和收益補(bǔ)償。對(duì)專利權(quán)利金的計(jì)算作了規(guī)定。

在程序性保障方面，參照德國(guó)《雇員發(fā)明法》規(guī)定雇員的一些程序性權(quán)利，建議我國(guó)也增加科技人員在整個(gè)獎(jiǎng)酬過(guò)程中的程序性權(quán)利。包括：對(duì)報(bào)酬性質(zhì)和數(shù)額的協(xié)商權(quán)；對(duì)報(bào)酬總額及各個(gè)共同發(fā)明人所獲份額的知情權(quán)；對(duì)雇主及時(shí)確定和支付報(bào)酬的請(qǐng)求權(quán)；對(duì)報(bào)酬支付決定的異議權(quán)；重大情勢(shì)變更情況下變更報(bào)酬的請(qǐng)求權(quán)及對(duì)已支付報(bào)酬的保留權(quán)。

明確規(guī)定科技人員（包括技術(shù)轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化服務(wù)人員）的收益分享權(quán)，采取單位規(guī)章制度規(guī)定、單位與科技人員約定和法定標(biāo)準(zhǔn)相結(jié)合的獎(jiǎng)酬模式

《轉(zhuǎn)化法》沒(méi)有明確規(guī)定科技人員的收益分享權(quán)，僅規(guī)定其受獎(jiǎng)勵(lì)權(quán)，雖然規(guī)定了獎(jiǎng)勵(lì)形式可以是提成、股份或出資比例，但獎(jiǎng)勵(lì)形式的選擇權(quán)在單位而非受獎(jiǎng)人，受獎(jiǎng)人在整個(gè)獎(jiǎng)勵(lì)過(guò)程中是被動(dòng)的。

建議首先規(guī)定科技人員（包括技術(shù)轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化服務(wù)直接相關(guān)人員）擁有成果轉(zhuǎn)化的收益分享權(quán)而不僅僅是受獎(jiǎng)勵(lì)權(quán)，然后規(guī)定他們獎(jiǎng)酬的形式，這樣一部分權(quán)利（報(bào)酬權(quán)）在科技人員離開(kāi)單位或者死亡后，其本人或者繼承人仍能夠享有。其次，明確推動(dòng)科技成果應(yīng)用轉(zhuǎn)化主體和管理主體收益分享權(quán)的相關(guān)規(guī)定，對(duì)職務(wù)技術(shù)成果完成人、從事技術(shù)轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化科技人員分別規(guī)定激勵(lì)措施。最后，法律應(yīng)尊重單位與科技人員的意思自治，采取單位合法的規(guī)章制度規(guī)定、單位與科技人員合法約定優(yōu)先，在沒(méi)有相關(guān)規(guī)章制度或約定的情形下，才適用法定獎(jiǎng)勵(lì)措施和標(biāo)準(zhǔn)的獎(jiǎng)酬模式。

進(jìn)一步明確職務(wù)發(fā)明人報(bào)酬的形式和比例幅度

建議對(duì)《轉(zhuǎn)化法》、《專利法實(shí)施細(xì)則》和《關(guān)于促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化的若干規(guī)定》涉及科技人員獎(jiǎng)酬方面的有關(guān)法律規(guī)定進(jìn)行修改和協(xié)調(diào)，尤其是對(duì)獎(jiǎng)酬計(jì)算基準(zhǔn)、計(jì)算期限的規(guī)定加以統(tǒng)一。參照《關(guān)于企業(yè)實(shí)行自主創(chuàng)新激勵(lì)分配制度的若干意見(jiàn)》，對(duì)獎(jiǎng)酬的上限做出明確的規(guī)定，使完成科技成果的單位能把握提成或獎(jiǎng)勵(lì)的標(biāo)準(zhǔn)。

鑒于我國(guó)目前整體上對(duì)職務(wù)發(fā)明人、設(shè)計(jì)人報(bào)酬權(quán)益的保護(hù)意識(shí)不高的現(xiàn)狀，建議在現(xiàn)有的科技成果轉(zhuǎn)化獎(jiǎng)酬體系中增加非強(qiáng)制性的“科技成果轉(zhuǎn)化報(bào)酬計(jì)算指引”，充分發(fā)揮法律的指引性作用，為單位與科技人員約定報(bào)酬和法院等司法機(jī)構(gòu)的司法實(shí)踐提供具有法律效力的報(bào)酬計(jì)算指導(dǎo)，更加有利于化解相關(guān)糾紛，促進(jìn)我國(guó)職務(wù)發(fā)明整體水平的提高。

在國(guó)有性質(zhì)的無(wú)形資產(chǎn)管理上，針對(duì)成果轉(zhuǎn)化設(shè)置例外條款

目前，高校科研機(jī)構(gòu)以及國(guó)有企業(yè)成果轉(zhuǎn)化積極性不高的一個(gè)癥結(jié)是，落實(shí)激勵(lì)政策與可能導(dǎo)致“國(guó)有資產(chǎn)流失”的顧慮和現(xiàn)實(shí)困境。建議在知識(shí)產(chǎn)權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)管理上，根據(jù)其特性與實(shí)物類資產(chǎn)有所區(qū)分，針對(duì)成果轉(zhuǎn)化設(shè)置例外條款。

借鑒中關(guān)村試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)科研機(jī)構(gòu)與高校放權(quán)

科技成果處置權(quán)和收益權(quán)、股權(quán)激勵(lì)政策進(jìn)行深入試點(diǎn)和改革，目前我國(guó)的科研機(jī)構(gòu)和高校與西方預(yù)算制體系下科研機(jī)構(gòu)和高校所處環(huán)境有很大區(qū)別。西方國(guó)家政府所屬科研機(jī)構(gòu)與高校絕大部分經(jīng)費(fèi)由政府支付，政府對(duì)其資產(chǎn)管理相對(duì)嚴(yán)格。目前我國(guó)很多科研機(jī)構(gòu)和高校的經(jīng)費(fèi)主要來(lái)源于預(yù)算投入、競(jìng)爭(zhēng)性項(xiàng)目和社會(huì)投入。在這種情況下，可以考慮借鑒中關(guān)村試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)，適度放寬科研機(jī)構(gòu)和高校的資產(chǎn)處置權(quán)、收益權(quán)，給予高校和科研院所一定的自主處置權(quán)；細(xì)化落實(shí)和出臺(tái)專門(mén)針對(duì)科研機(jī)構(gòu)與高校股權(quán)激勵(lì)試點(diǎn)的一些措施政策。