銀監(jiān)會“強(qiáng)監(jiān)管”風(fēng)勁

某金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部文件寫道，2017年系強(qiáng)監(jiān)管年，監(jiān)管檢查呈現(xiàn)數(shù)量多、要求高、時間緊的特點(diǎn)。今年上半年，銀監(jiān)會金融機(jī)構(gòu)要同時進(jìn)行至少八項(xiàng)專項(xiàng)檢查

半個月內(nèi)七道“金牌”，25張罰單，銀監(jiān)會“強(qiáng)監(jiān)管”風(fēng)勁。

3月底、4月初以來，銀監(jiān)會密集出臺文件加強(qiáng)銀行業(yè)監(jiān)管，內(nèi)容涵蓋提升銀行業(yè)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)質(zhì)效、銀行業(yè)市場亂象整治、風(fēng)險防控、彌補(bǔ)監(jiān)管短板、以及開展“三違反”、“三套利”、“四不當(dāng)”專項(xiàng)治理等。一系列監(jiān)管與處罰并重的文件，被視為史上最嚴(yán)銀行業(yè)監(jiān)管季。

4月7日，銀監(jiān)會公開發(fā)布《關(guān)于提升銀行業(yè)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)質(zhì)效的指導(dǎo)意見》（4號文）;4月10日，發(fā)布《關(guān)于銀行業(yè)風(fēng)險防控工作的指導(dǎo)意見》（6號文）;12日，發(fā)布《關(guān)于切實(shí)彌補(bǔ)監(jiān)管短板 提升監(jiān)管效能的通知》（7號文）。

除前訴綱領(lǐng)性文件外，銀監(jiān)會還非公開發(fā)布了4份整治工作文件，包括4月10日下發(fā)的《關(guān)于集中開展銀行業(yè)市場亂象整治工作的通知》（5號文）、3月28日下發(fā)的《關(guān)于開展銀行業(yè)“違法、違規(guī)、違章”行為專項(xiàng)治理工作的通知》（45號文）、3月29日下發(fā)的《關(guān)于開展銀行業(yè)“監(jiān)管套利、空轉(zhuǎn)套利、關(guān)聯(lián)套利”專項(xiàng)治理工作的通知》（46號文）、和4月11日下發(fā)的《關(guān)于開展銀行業(yè)“不當(dāng)創(chuàng)新、不當(dāng)交易、不當(dāng)激勵、不當(dāng)收費(fèi)”專項(xiàng)治理工作的通知》（53號文）。

前訴文件下發(fā)至各地方銀監(jiān)局，機(jī)關(guān)部門，各政策性銀行、大型銀行、股份制銀行，郵儲銀行，外資銀行，金融資產(chǎn)管理公司;并由地方銀監(jiān)局下發(fā)至所轄城商行、農(nóng)商行、村鎮(zhèn)銀行、信托公司等金融業(yè)機(jī)構(gòu)。各專項(xiàng)檢查的通知要求各金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行全系統(tǒng)自查和“上對下”抽查，并形成自查報告;銀監(jiān)會各機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門和各銀監(jiān)局采取 “雙隨機(jī)”方式進(jìn)行監(jiān)管檢查。

據(jù)知情人士透露，銀監(jiān)會在半年前已醞釀籌備相關(guān)監(jiān)管文件。不少市場人士也將這些密集出臺的政策文件視為郭樹清履新銀監(jiān)會主席之后所釋放出的“強(qiáng)監(jiān)管”信號。

《財(cái)經(jīng)》記者了解到，新疆、湖北、四川、浙江、貴州等多個地方銀監(jiān)局已在研究落實(shí)銀監(jiān)會文件規(guī)定;多家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)法律合規(guī)部門也已下達(dá)上半年監(jiān)管工作安排。

隨著近幾年金融市場的迅猛發(fā)展發(fā)展，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和風(fēng)險特征出現(xiàn)了新變化。從銀監(jiān)會出臺的這一系列文件來看，銀監(jiān)會一方面在梳理并補(bǔ)足制度短板、強(qiáng)化協(xié)調(diào)監(jiān)管，另一方面則對一些風(fēng)險頻發(fā)的突出問題，列出一系列問題菜單， 為機(jī)構(gòu)自查與監(jiān)管檢查提供明確方向。從監(jiān)管的業(yè)務(wù)類型看，過去幾年銀行業(yè)突飛猛進(jìn)發(fā)展的同業(yè)業(yè)務(wù)、理財(cái)業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)等將會是今年監(jiān)管的重點(diǎn)。此外，銀監(jiān)會今年還強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)公司治理和從業(yè)人員的行為約束和處罰管理，多個文件里均有涉及各類從業(yè)人員的行為要求。

不少銀行業(yè)分析人士指出，此前資產(chǎn)規(guī)模快速膨脹的中小銀行因此將面臨較大的被動調(diào)整壓力。國泰君安銀行團(tuán)隊(duì)認(rèn)為，監(jiān)管部門是知悉銀行業(yè)的這些做法的，但可能尚不掌握監(jiān)管套利的準(zhǔn)確數(shù)據(jù)，預(yù)計(jì)監(jiān)管部門針對監(jiān)管套利的監(jiān)管工作將會展開，在排查摸底、掌握數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，逐步開始清理整頓。

“監(jiān)管必須下重典?！蹦吵巧绦腥耸勘硎荆瑥?qiáng)監(jiān)管會讓銀行業(yè)務(wù)承壓，但是一些亂象確實(shí)到了不得不整治的地步，長期來講還是利大于弊。

在發(fā)布監(jiān)管政策的同時，銀監(jiān)會也加大了監(jiān)管處罰力度。根據(jù)銀監(jiān)會披露的信息，2017年一季度，銀監(jiān)會系統(tǒng)作出行政處罰485件，罰沒金額合計(jì)1.9億元;處罰責(zé)任人員197名，其中，取消19人的高管任職資格，禁止11人從事銀行業(yè)工作。

3月29日，針對票據(jù)違規(guī)操作、掩蓋不良、規(guī)避監(jiān)管、亂收費(fèi)用、濫用通道、違背國家宏觀調(diào)控政策等市場亂象，銀監(jiān)會簽發(fā)25件行政處罰決定，罰款金額合計(jì)4290萬元。此次處罰共懲處了17家銀行業(yè)機(jī)構(gòu)，罰金最高的依次是平安銀行、華夏銀行、恒豐銀行。

監(jiān)管風(fēng)暴眼

去年12月，2017年中央經(jīng)濟(jì)工作會議指出“把防控金融風(fēng)險放到更加重要的位置，下決心處置一批風(fēng)險點(diǎn)，著力防控資產(chǎn)泡沫，提高和改進(jìn)監(jiān)管能力，確保不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險?！?/p>

3月2日國新辦的新聞發(fā)布會上，新任銀監(jiān)會主席郭樹清首秀時也提出，要及時彌補(bǔ)監(jiān)管短板，排查監(jiān)管制度漏洞，完善監(jiān)管規(guī)則。

“銀監(jiān)會近期的主要工作，圍繞重服務(wù)、防風(fēng)險、強(qiáng)協(xié)調(diào)、補(bǔ)短板、治亂象五方面進(jìn)行?！便y監(jiān)會相關(guān)負(fù)責(zé)人指出，而“強(qiáng)監(jiān)管、強(qiáng)問責(zé)”成為銀監(jiān)會監(jiān)管工作的主題。

為了有效遏制監(jiān)管套利等行為，銀監(jiān)會重點(diǎn)開展了“三套利”（ 監(jiān)管套利、空轉(zhuǎn)套利、關(guān)聯(lián)套利）、“三違反”（ 違法、違規(guī)、違章）、“四不當(dāng)”（不當(dāng)創(chuàng)新、不當(dāng)交易、不當(dāng)激勵、不當(dāng)收費(fèi)）的專項(xiàng)工作整治。

4號文要求銀行業(yè)機(jī)構(gòu)深化改革、積極創(chuàng)新、回歸本源、突出主業(yè)，進(jìn)一步提高金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力和水平;強(qiáng)調(diào)杜絕違法違規(guī)行為和市場亂象，切實(shí)查糾參與方過多、結(jié)構(gòu)復(fù)雜、鏈條過長、導(dǎo)致資金脫實(shí)向虛的交易業(yè)務(wù)，確保金融資源流向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)。

6號文中，銀監(jiān)會指出銀行業(yè)風(fēng)險防控在十大重點(diǎn)領(lǐng)域，包括信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、房地產(chǎn)領(lǐng)域風(fēng)險、地方政府債務(wù)違約風(fēng)險等傳統(tǒng)領(lǐng)域風(fēng)險，債券波動風(fēng)險、交叉金融產(chǎn)品風(fēng)險、互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險、外部沖擊風(fēng)險等非傳統(tǒng)領(lǐng)域風(fēng)險，以及信息科技風(fēng)險等其他風(fēng)險，基本涵蓋了銀行業(yè)風(fēng)險的主要類別。

而在7號文中，則針對突出風(fēng)險，要求強(qiáng)化監(jiān)管制度建設(shè)、風(fēng)險源頭遏制、非現(xiàn)場和現(xiàn)場監(jiān)管、信息披露監(jiān)管、監(jiān)管處罰和責(zé)任追究，并將出臺針對表外業(yè)務(wù)風(fēng)險、金融機(jī)構(gòu)股東、交叉金融產(chǎn)品風(fēng)險、網(wǎng)貸信息披露、理財(cái)業(yè)務(wù)等重點(diǎn)的監(jiān)管辦法。

5號文將銀行業(yè)亂象梳理為十大方面，包括股權(quán)和對外投資、規(guī)則制度、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、人員行為、行業(yè)鏈接風(fēng)險、監(jiān)管履職、內(nèi)外勾結(jié)違法、涉及非法金融活動等。

此外，銀監(jiān)會先后發(fā)出45號文、46號文、53號文布局“三違反”、“三套利”、“四不當(dāng)”專項(xiàng)檢查工作。每一份專項(xiàng)檢查都以問題菜單的形式羅列出每一方面的具體監(jiān)管問題。從這些文件來看，監(jiān)管的關(guān)注重點(diǎn)在于同業(yè)、投資、理財(cái)業(yè)務(wù)等跨市場、跨行業(yè)交叉性金融產(chǎn)品存在的杠桿高、嵌套多、鏈條長、套利多等問題。

多位券商分析師指出，監(jiān)管文件中最值得關(guān)注的是對同業(yè)存單和同業(yè)套利的監(jiān)管。在這輪監(jiān)管中，同業(yè)存單被納入監(jiān)管視野，并在53文中被給予5項(xiàng)指標(biāo)硬約束：檢查同業(yè)借款業(yè)務(wù)期限是否超過3年，其他同業(yè)融資業(yè)務(wù)期限是否超過一年，業(yè)務(wù)到期后是否展期;單家商業(yè)銀行對單一金融機(jī)構(gòu)法人的不含結(jié)算性同業(yè)存款的同業(yè)融出資金，扣除風(fēng)險權(quán)重為零的資產(chǎn)后的凈額，是否超過銀行一級資本的50%;將商業(yè)銀行所持有的同業(yè)存單計(jì)入同業(yè)融出資金余額后，是否超過銀行一級資本的50%;商業(yè)銀行同業(yè)融入資金余額是否超過負(fù)債總額的三分之一;若將商業(yè)銀行發(fā)行的同業(yè)存單計(jì)入同業(yè)融入資金余額，是否超過銀行負(fù)債總額的三分之一。

第五項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)下，多數(shù)銀行承壓。據(jù)中信證券研究員明明測算，新口徑下同業(yè)負(fù)債占比提升較多的是股份行和部分城商行，大型銀行和農(nóng)商行并非存單的發(fā)行主力，所以五大行和農(nóng)商行的考核壓力較小。

姜超預(yù)計(jì)，如果有半年左右的過渡整改期，那么同業(yè)存單可以逐步到期不續(xù)發(fā)，緩解資產(chǎn)端沖擊，但如果立刻整改，那么將使得中小行縮表、非銀機(jī)構(gòu)面臨贖回壓力。

廣發(fā)證據(jù)銀行分析師屈俊等認(rèn)為，近期監(jiān)管政策落地與此前 MPA 的要求和政策目標(biāo)保持一貫性。隨著對同業(yè)鏈條監(jiān)管更趨嚴(yán)格，短期或?qū)π袠I(yè)構(gòu)成一定的壓力，過去兩年銀行在負(fù)債端快速做大同業(yè)理財(cái)、同業(yè)存單，在資產(chǎn)端通過委外或自營投資債券市場，并加杠桿做高收益的模式可能將難以持續(xù)。

機(jī)構(gòu)自查

“2017年系強(qiáng)監(jiān)管年，監(jiān)管檢查呈現(xiàn)數(shù)量多、要求高、時間緊的特點(diǎn)?！薄敦?cái)經(jīng)》記者獲得的一份信托公司法務(wù)合規(guī)部門傳達(dá)的郵件這樣寫道。據(jù)該信托公司所列舉的監(jiān)管工作安排，2017年上半年，銀監(jiān)會金融機(jī)構(gòu)要同時進(jìn)行至少八項(xiàng)專項(xiàng)檢查，包括近來監(jiān)管重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的“三違反”、“三套利”、“四不當(dāng)”。

《財(cái)經(jīng)》記者從新疆銀監(jiān)局處了解到，該局已制定了《2017年上半年現(xiàn)場檢查（督查）項(xiàng)目明細(xì)表》，明確牽頭部門、關(guān)鍵時間節(jié)點(diǎn)及報送路徑，確保各項(xiàng)檢查無縫銜接。采用“多主查、多條線、EAST專項(xiàng)對接”工作機(jī)制，合理分工、疊加實(shí)施，協(xié)同作戰(zhàn)、精準(zhǔn)打擊。實(shí)行現(xiàn)場檢查信息周報制度，推動實(shí)現(xiàn)信息共享。

針對銀監(jiān)會一系列加強(qiáng)監(jiān)管舉措，中信銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人對《財(cái)經(jīng)》表示，“2017年，我行將實(shí)行一把手負(fù)責(zé)制，將合規(guī)經(jīng)營、案件防范等各項(xiàng)安全責(zé)任分解落實(shí)，逐級簽訂安全目標(biāo)責(zé)任書。全行將扎緊制度的籠子，按制度用權(quán)、辦事、管人，絕對不允許違規(guī)經(jīng)營，為我行持續(xù)健康發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障?！?/p>

某銀行《開展“三違法”、“三套利”專項(xiàng)治理工作自查工作的方案》顯示，針對“三違反”“四套利”所列出的問題菜單，具體分配到渠道運(yùn)營部、公司業(yè)務(wù)部、信貸管理部、個人金融部、金融市場部、國際業(yè)務(wù)部、董監(jiān)事會辦公室等責(zé)任部門處。

該行自查報告的內(nèi)容包括七個方面：自查工作組織實(shí)施情況;內(nèi)部規(guī)章與合規(guī)機(jī)制基本情況及總體評價;自查發(fā)現(xiàn)的主要問題;問題存在的原因;整改和問責(zé)工作的具體情況，包括整改和問責(zé)進(jìn)度安排、已（擬）采取的整改和問責(zé)措施、責(zé)任部門及責(zé)任人、對未整改和問責(zé)問題的說明等;并附整改問責(zé)臺賬;對監(jiān)管工作的建議;下一步工作措施。

該行還要求其各單位及總行各部門于2017年5月10日前將自查報告及附表報送至總行，須由機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人簽發(fā);在2017年10月20日前全面完成自查、“上查下”以及監(jiān)管檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改和問責(zé)工作，形成報告報送總行。

處罰“典型”

“沒想到15年的例行檢查，會在這個關(guān)鍵時間被點(diǎn)名處罰?！?某被監(jiān)管點(diǎn)名的銀行內(nèi)部人士表示。

3月29日，銀監(jiān)會一日之內(nèi)作出25件行政處罰決定，事涉17家銀行，罰款金額合計(jì)4290萬元。根據(jù)銀監(jiān)會網(wǎng)站的公示信息，平安銀行、華夏銀行、恒豐銀行受到重罰，分別被罰款1670萬、1190萬、800萬。

此次監(jiān)管處罰是對2015年監(jiān)管檢查問題的處罰結(jié)果。2015年銀監(jiān)會對平安銀行、華夏銀行、恒豐銀行進(jìn)行了現(xiàn)場檢查，這是銀監(jiān)會對股份制商業(yè)銀行的例行常規(guī)檢查。

處罰多針對票據(jù)違規(guī)操作、掩蓋不良、規(guī)避監(jiān)管、亂收費(fèi)用、濫用通道、違背國家宏觀調(diào)控政策等市場亂象，均屬于是這輪監(jiān)管文件和專項(xiàng)整治工作的重點(diǎn)。抓“典型”意味不言而喻。

平安銀行的受罰案由包括“內(nèi)控管理嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則;非真實(shí)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn);所列舉的銷售對公非保本理財(cái)產(chǎn)品出具回購承諾、承諾保本;為同業(yè)投資業(yè)務(wù)提供第三方信用擔(dān)保;未嚴(yán)格審查貿(mào)易背景真實(shí)性辦理票據(jù)承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)”?！敦?cái)經(jīng)》記者與其他處罰文件對比發(fā)現(xiàn)，內(nèi)控管理、掩蓋不良、和理財(cái)、同業(yè)、票據(jù)的業(yè)務(wù)違規(guī)，均是較嚴(yán)重處罰。

而銀監(jiān)會所列舉的華夏銀行所涉違規(guī)的案由中，有12項(xiàng)都與票據(jù)業(yè)務(wù)有關(guān)，更直指該行“商業(yè)承兌匯票的內(nèi)部控制存在嚴(yán)重的風(fēng)險漏洞”，而分支行涉嫌多家分行的違規(guī)行為包括：違規(guī)買入返售（賣出回購）商業(yè)承兌匯票;挪用信貸資金，用以兌付銀行承兌匯票;以信貸資金歸還銀行承兌匯票墊款;違規(guī)以貼現(xiàn)資金或貸款資金繳存銀行承兌匯票保證金;滾動簽發(fā)銀行承兌匯票;簽發(fā)無真實(shí)貿(mào)易背景的銀行承兌匯票;辦理無增值稅發(fā)票的銀行承兌匯票等。

華夏銀行對《財(cái)經(jīng)》記者表示，已針對銀監(jiān)會指出的問題進(jìn)行認(rèn)真研究，逐項(xiàng)查找問題原因、制定有效整改措施，切實(shí)消除和化解風(fēng)險隱患，并以此為契機(jī)，在全行進(jìn)一步樹立依法合規(guī)經(jīng)營意識。

“票據(jù)業(yè)務(wù)已經(jīng)基本背離了票據(jù)法規(guī)定的本來面目?！蹦炽y行從業(yè)人員表示。

近年來，票據(jù)市場亂象不斷，風(fēng)險頻發(fā)。無真實(shí)業(yè)務(wù)背景的融資性票據(jù)泛濫、掮客活躍、循環(huán)空轉(zhuǎn)現(xiàn)象嚴(yán)重，票據(jù)通過同業(yè)業(yè)務(wù)成為規(guī)避資本計(jì)提、隱匿信貸規(guī)模等監(jiān)管套利的工具，而借助第三方“通道”，票據(jù)資產(chǎn)還能對接到理財(cái)資金，這些現(xiàn)象提高了票據(jù)的交易成本，也增加了監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管成本，降低了監(jiān)管效率。

銀監(jiān)會劍指“三套利”專項(xiàng)治理46號文，旗幟鮮明地要求嚴(yán)查票據(jù)業(yè)務(wù)違規(guī)現(xiàn)象，尤其是票據(jù)“空轉(zhuǎn)”。包括是否存在循環(huán)開立無真實(shí)貿(mào)易背景的承兌匯票，套取保證金，虛增存款和中間業(yè)務(wù)收入的情況;是否存在利用第三方機(jī)構(gòu)，將票據(jù)資產(chǎn)轉(zhuǎn)為資管計(jì)劃，以投資替代貼現(xiàn)，隨意調(diào)節(jié)會計(jì)報表并減少資本計(jì)提;是否通過票據(jù)業(yè)務(wù)為他行隱匿、消減信貸規(guī)模提供“通道”;是否存在循環(huán)開立無真實(shí)貿(mào)易背景的承兌匯票并辦理貼現(xiàn)，套取保證金，虛增存款和中間業(yè)務(wù)收入的情況等。

恒豐銀行所涉案由中，值得注意的是“變更持有股份總額5%以上的股東未按規(guī)定報銀監(jiān)會審批”，“關(guān)聯(lián)交易未提交關(guān)聯(lián)交易控制委員會和董事會審查審批”，“未在規(guī)定時間內(nèi)披露年報信息”、“未在規(guī)定時間內(nèi)披露更換行長信息”等與股東、信披相關(guān)的違規(guī)行為。

2016年底，恒豐銀行公司治理方面的問題暴露在輿論風(fēng)口，高管借道表外理財(cái)與外部機(jī)構(gòu)以實(shí)現(xiàn)對恒豐銀行持股的“股權(quán)控制術(shù)”、關(guān)聯(lián)交易和行長被罷免等問題被各方關(guān)注。記者就相關(guān)問題聯(lián)系恒豐銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人，截至發(fā)稿前，尚未獲得有關(guān)恒豐銀行的內(nèi)部整改消息。

本輪監(jiān)管中對于銀行的公司治理和股東方面有許多明確規(guī)定。銀監(jiān)會7號文強(qiáng)化風(fēng)險源頭遏制，包括加強(qiáng)股東準(zhǔn)入、研究制定統(tǒng)一的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)股東管理規(guī)則，股東行為監(jiān)管以及股權(quán)管理。

（實(shí)習(xí)生胡萌對本文亦有貢獻(xiàn)）