影響中國國有企業(yè)混合所有制改革因素淺析

章澎

摘要：本文首先梳理了中國國有企業(yè)改革的歷史進程，在此基礎上，本文進一步分析了影響國有企業(yè)混合所有制改革主要來自政策、法律、成本、員工以及觀念等方面的因素，并從國有企業(yè)混合所有制改革現(xiàn)狀入手，著重分析來自國家政策、企業(yè)內(nèi)部和企業(yè)員工本身的阻力。最后提出了如何有效進行國有資本監(jiān)管，國有資本和非國有資本如何有效融合，為國有企業(yè)通過混合所有制改革如何加快自身發(fā)展、合理優(yōu)化資源配置、提升自身管理水平等方面提供可借鑒的建議。

關鍵詞：國有企業(yè) 混合所有制 改革

中國國有企業(yè)改革從1978年十一屆三中全會以來至今已經(jīng)經(jīng)歷了三十多年，從最初的控制權(quán)改革向漸進的所有制改革演進，逐漸形成了以國有和非國有性質(zhì)不同的經(jīng)濟成分在企業(yè)內(nèi)部進行融合的國有企業(yè)混合所有制結(jié)構(gòu)。本文通過梳理我國國企改革路徑以及查閱不同時期的政府文件和專業(yè)文獻，發(fā)現(xiàn)我國國有企業(yè)混合所有制改革基本遵循了簡政放權(quán)改革階段（1978年—1984年），承包經(jīng)營改革階段（1984年—1992年），建立現(xiàn)代企業(yè)制度階段（1992年—2002年），建立國有出資人制度階段（2002年—2013年）以及混合所有制改革再提出階段（2013年至今）等五個階段。

我國國有企業(yè)通過上述五個階段的改革，已經(jīng)取得了較為顯著的成效，市場在資源配置和企業(yè)發(fā)展中起到了一定的主導作用，然而國有企業(yè)混合所有制改革的目標還未實現(xiàn)，國有企業(yè)改革依然存在一些問題亟待解決。

一、政策方面

國有企業(yè)由于其特殊性質(zhì)，涉及主管、監(jiān)管部門較多，相關部門所制定的政策部分還適用于計劃經(jīng)濟時代，部分政策的局限性使得國企改革的進程放緩，這勢必導致市場主體地位的缺失。比如，某些領域市場的公平競爭環(huán)境并不滿足，社會資本無法進入這些領域，市場主體地位得不到真正落實，這種格局勢必嚴重限制市場經(jīng)濟發(fā)展的潛力，阻礙社會資本的成長，其后果將是國有企業(yè)在承擔者政策性負擔的同時還享受著政策性福利，政策優(yōu)惠、政府補貼以及市場壁壘等差異性政策將不可避免的帶來價格扭曲，政策的傾斜造成不同所有制企業(yè)之間存在嚴重不公平，再加上國有企業(yè)往往與政府有著相對緊密的聯(lián)系，出現(xiàn)權(quán)利尋租行為的空間非常大，這將導致國有企業(yè)控制成本、創(chuàng)新生產(chǎn)的動力便不夠強烈，從而產(chǎn)生生產(chǎn)效率低下和創(chuàng)新能力不足的問題。

二、制度建設和法律保障方面

國有企業(yè)雖然在過去的改革過程中逐步建立了現(xiàn)代企業(yè)制度，部分企業(yè)的“三會一層”公司管理框架即股東大會、董事會、監(jiān)事會以及高級管理層組成的議事管理規(guī)則基本形成，然而在實際操作過程中，國有企業(yè)的獨立市場主體地位得不到保障，無論是股東會、董事會還是監(jiān)事會并未完全起到應有的作用，企業(yè)領導層甚至管理層還由政府直接任命和委派，現(xiàn)代企業(yè)制度最為核心的法人治理結(jié)構(gòu)也只是形式，沒有真正切實有效地建立起現(xiàn)代企業(yè)制度。

國有企業(yè)混合所有制改革涉及的法律條款更多的是在在股份結(jié)構(gòu)和股權(quán)激勵方面，而規(guī)范股份結(jié)構(gòu)和股權(quán)激勵應遵循的原則，和制度建設一樣也需要進一步的完善。一方面，一些法律條款在一定程度上限制和阻礙了股權(quán)交易的深入進行，也阻礙了國企混合所有制改革的進程；另一方面，法律的不健全對股權(quán)激勵的保護、支持的力度不夠，也是潛在地影響了國有企業(yè)混合所有制改革的進程。

三、企業(yè)管理方面

企業(yè)管理是企業(yè)發(fā)展的重中之重，因此企業(yè)的管理決定了國有企業(yè)混合所有制改革的成敗。在國有企業(yè)的混合所有制改革實施過程中，一種現(xiàn)象是國有企業(yè)為了降低管理責任和管理風險，采取了極為保守的措施，從而阻礙了混合所有制改革的順利進行。第二種現(xiàn)象是有的國有企業(yè)雖然也進行了混合所有制改革，但由于企業(yè)管理的不完善和管理水平不高，管理人員執(zhí)行力度和深度不夠，使混合所有制改革無法繼續(xù)推行下去，企業(yè)的混合所有制改革的進程也就停滯不前。第三種現(xiàn)象是雖然實施了國有企業(yè)混合所有制改革，但由于個別國企領導怕個人所承擔的風險較大，而激勵計劃設計的指標較少，激勵的力度不夠，無法產(chǎn)生更大的激勵效果，也就無法快速推進國企混合所有制改革的進程。第四種現(xiàn)象是混合所有制改革過程沒有深入一線職工，切實聽取一線職工的意見，而是湊人數(shù)、走過場，從而導致一線職工的不滿，不能形成上下一致，全員目標統(tǒng)一而形成合力，一線職工的抵觸情緒日積月累，從而導致混合所有制改革目標無法完成，也導致國有企業(yè)生產(chǎn)效率降低，進而無法吸引社會資本的再進入，也就無法進一步推動國有企業(yè)混合所有制改革。

四、國企職工方面

馬克思主義政治經(jīng)濟學指出：生產(chǎn)力決定生產(chǎn)關系，生產(chǎn)關系要適應生產(chǎn)力的發(fā)展。因此，國企職工作為生產(chǎn)力三要素中最為活躍的因素，其在混合所有制改革過程中應起到非常重要的作用。在混合所有制改革的實施過程中，如果沒有做到真正的以人為本，對職工缺乏基本的人文關懷，職工就無法與企業(yè)形成合力。從國企管理層來說，由于混合所有制改革激勵的力度不大，管理層不夠積極，而是從個人的角度出發(fā)，不求有功但求無過，沒有從管理者的角度去思考如何進行技術創(chuàng)新、管理創(chuàng)新，如何提升個人的管理水平，從而實現(xiàn)人力資本的增值，混合所有制改革的效果也會大打折扣。當然，國企改革也不能盲目求快，而與企業(yè)現(xiàn)實情況脫節(jié)，較大的改革壓力也會給管理層和一線職工造成了過重的心理負擔，在壓力過大的情況下開展工作，有時候會產(chǎn)生事與愿違的后果。因此，在推進國有企業(yè)混合所有制改革過程中，也應避免急功近利的思想，并由該思想而產(chǎn)生激進行為，這會帶給企業(yè)帶來難以估量的風險。

五、企業(yè)內(nèi)部方面

國有企業(yè)因其積累和政策偏向等歷史原因，在行業(yè)內(nèi)一般處于排頭兵的位置，其企業(yè)管理相對于一些優(yōu)秀的民營企業(yè)、外資企業(yè)也往往比較粗放，企業(yè)各部門各自為政，配合也不夠默契，這種架構(gòu)和模式很難在短時間發(fā)生改變。國有企業(yè)無論是在財務管理還是在生產(chǎn)管理或者是在技術管理方面，都有一套相對固化的管理模式，而這種模式也不是一朝一夕就能夠徹底改變的，而是必須進行不斷的嘗試，循序漸進，穩(wěn)步推進才能夠發(fā)生質(zhì)的改變。另一方面，國有企業(yè)在多年的發(fā)展過程中已經(jīng)形成了自己特有的企業(yè)文化，在這些企業(yè)文化中有優(yōu)秀、積極的一面，也有消極、拖沓的一面，這些來自國企內(nèi)部的阻力也會在一定程度上阻礙國企混合所有制改革的進程。

六、小結(jié)及建議

本文從中國國有企業(yè)混合所有制改革的歷史演進角度，梳理了國有企業(yè)混合所有制改革的歷史進程，并在此基礎上，進一步分析了國有企業(yè)混合所有制改革主要來自政策、制度建設及法律保障、企業(yè)管理、員工以及企業(yè)內(nèi)部等方面的影響因素。為更快、更好的推進國有企業(yè)混合所有制改革的發(fā)展，本文提出以下建議：

（一）政府應進一步鼓勵、推動國企混合所有制改革的實施

中國國有企業(yè)經(jīng)過三十多年的改革，實踐證明，通過進行混合所有制改革，國有企業(yè)的競爭力和活力得到了顯著提高。但當前我國國有企業(yè)仍存在產(chǎn)權(quán)保護力度不夠、市場主體權(quán)益不明確、國有資本控制力度不明確和國有資產(chǎn)流失存有矛盾等問題，這些問題嚴重阻礙了國有企業(yè)混合所有制改革的進一步深化。因此，政府部門應從轉(zhuǎn)變政府職能入手，進一步完善現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度，加強國有資產(chǎn)監(jiān)管，鼓勵和推動國有企業(yè)混合所有制改革的實施。具體而言：

1.轉(zhuǎn)變政府職能，優(yōu)化資源配置

一方面，對國有企業(yè)進行分類管理是提高政府管理效率的基礎。通過國企分類，可以合理地細化政府的角色和地位，政府在進行公共服務的同時，弱化其在企業(yè)市場競爭中的過分參與。應將國有控股根據(jù)市場實際，適當放開，放寬社會資本的準入門檻，讓市場在資源配置中起到主導作用。另一方面，完善國有資產(chǎn)管理體制是轉(zhuǎn)變政府職能的手段。在國企分類管理基礎上，應進一步改變國有企業(yè)的資產(chǎn)監(jiān)管方式，建立“以管資本為主”的國有資產(chǎn)管理體制，提高國有資產(chǎn)配置效率，減少行政審批事項，擴大企業(yè)自主經(jīng)營權(quán)，為國有企業(yè)混合所有制改革營造一個公平、合理的政策環(huán)境。

2.建立現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度，完善市場競爭機制

產(chǎn)權(quán)制度改革一直是國有企業(yè)混合所有制改革的核心內(nèi)容，政府應建立產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責明確的現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度，這將有利于實現(xiàn)產(chǎn)權(quán)激勵和市場約束，使國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)主體能夠根據(jù)市場需求，獨立作出生產(chǎn)、經(jīng)營決策從而謀求企業(yè)最大的經(jīng)濟利益，且不侵犯相關產(chǎn)權(quán)的合法權(quán)利。

3.加強國有資產(chǎn)監(jiān)管，防止國有資產(chǎn)流失

目前正在進行的國有企業(yè)混合所有制改革，一方面，需要積極探索新的改革模式，另一方面，也不能因為國有企業(yè)改革而造成國有資產(chǎn)流失。國有資產(chǎn)流失不僅對國有企業(yè)本身造成難以估量的影響，還將嚴重危害國民經(jīng)濟基礎和社會經(jīng)濟發(fā)展。當前，我國國有企業(yè)在引入市場機制進行法制治理過程中，要堅決防止因國有資產(chǎn)監(jiān)管不到位而導致國有資產(chǎn)流失。政府可以通過建立市場化國有股權(quán)定價機制、完善股權(quán)資產(chǎn)評估流程、規(guī)范國企股權(quán)轉(zhuǎn)讓程序、強化懲戒監(jiān)督機制等措施確保信息公開透明，防止國有資產(chǎn)流失。

（二）國有企業(yè)應抓住改革契機提升自身企業(yè)競爭力

國有企業(yè)混合所有制改革將帶來企業(yè)競爭力的提高，因此國有企業(yè)應抓住改革契機，提升國有企業(yè)競爭力。通過引入多元化投資主體，加大國企內(nèi)部治理力度，擺脫固有僵化的管理模式，進一步激發(fā)企業(yè)活力。一方面，可以積極引入具有豐富市場經(jīng)驗的社會資本投資者，充實國企資本，改善企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)股權(quán)多元化；另一方面，根據(jù)國有企業(yè)自身實際情況，控制好國有資本和社會資本持股比例，這將有利于國有企業(yè)競爭力的不斷提高。我們相信，國有企業(yè)混合所有制改革在未來通過不斷探索、不斷完善，一定會取得更為顯著的成效。

（作者單位：重慶市基礎工程有限公司）