一帶一路背景下用普惠金融破解小微企業(yè)融資難題

李 黎

（新疆財經(jīng)大學(xué)會計學(xué)院 新疆烏魯木齊 830012）

一帶一路背景下用普惠金融破解小微企業(yè)融資難題

李 黎

（新疆財經(jīng)大學(xué)會計學(xué)院 新疆烏魯木齊 830012）

在新疆建設(shè)一帶一路經(jīng)濟核心區(qū)的背景下，新疆的小微企業(yè)將面臨更為廣闊的市場與投資機會，如何把握好大時代賦予的機遇關(guān)鍵在于小微企業(yè)如何破解當(dāng)前的融資難題。本文將從普惠金融的視角出發(fā)，結(jié)合新疆小微企業(yè)目前所處的融資環(huán)境以及融資現(xiàn)狀，分析新疆小微企業(yè)融資約束的成因，并在此基礎(chǔ)上提出以普惠為指導(dǎo)思想的解決建議，以期可以為新疆的小微企業(yè)把握時代機遇擺脫融資困境提供新的思路。

一帶一路；小微企業(yè); 普惠金融

一、引言

新疆的小微企業(yè)一直以來都是作為全疆人民增收和就業(yè)的重要渠道以及最具活力的市場主體之一，但是卻多因為規(guī)模小、資信度問題、缺乏相應(yīng)的抵押質(zhì)押物以及會計信息不健全等因素?zé)o法通過銀行或者金融機構(gòu)的正常審批授信程序取得貸款，或者即便取得貸款也要付出高昂的利息費用，這都使得小微企業(yè)的經(jīng)營、投資等活動不得不面臨融資束縛的窘迫局面從而限制了企業(yè)的發(fā)展。當(dāng)前，“一帶一路“已成為國家層面的戰(zhàn)略部署，而絲綢之路經(jīng)濟帶的發(fā)展之路已然鋪開，區(qū)域協(xié)同要求新疆作為絲綢之路核心區(qū)要起到橋頭堡式的帶頭作用。這不僅是新疆發(fā)展的新機遇，更是新疆小微企業(yè)發(fā)展的新機遇，而如何把握好這一時代賦予的機遇，破題在融資。

普惠金融，這一概念是2005年由聯(lián)合國首次提出并將其定位于“能有效且全方位地為社會所有階層群體提供必要服務(wù)”的金融體系。之后，我黨在十八屆三中全會上明確提出發(fā)展普惠金融，并于2015年的政府工作報告上將普惠金融結(jié)合國情特色定義為立足于機會平等和商業(yè)可持續(xù)基礎(chǔ)上的、服務(wù)于社會各階層和群體的金融體系，同時將普惠金融的服務(wù)對象確定為中小微企業(yè)、低收入群體、農(nóng)民等其他特殊群體?？梢钥吹剑@一定位目的在于讓所有的市場主體和各階層群體都能得到金融服務(wù)的助力支撐。發(fā)展普惠金融的原則之一是“堅持統(tǒng)籌規(guī)劃、因地制宜”，這就要求金融服務(wù)機構(gòu)和相關(guān)服務(wù)平臺可以立足當(dāng)?shù)卣腺Y源做到“服水土、接地氣、益大眾”，而優(yōu)先解決欠發(fā)達地區(qū)、薄弱環(huán)節(jié)和特殊群體的金融服務(wù)問題則是各地區(qū)政府部門統(tǒng)籌規(guī)劃的頭等大事 。

由上分析，新疆在建設(shè)絲綢之路經(jīng)濟核心區(qū)與推進普惠金融發(fā)展的雙重背景下，能否借力突破新疆小微企業(yè)融資瓶頸，關(guān)系到國家一帶一路發(fā)展戰(zhàn)略能否順利實現(xiàn)以及新疆金融體系能否穩(wěn)定健康發(fā)展。因此，新疆的小微企業(yè)應(yīng)與時俱進積極把握住這一時代機遇，充分利用發(fā)展地區(qū)普惠金融體系的政策，從融資渠道多樣化入手結(jié)合企業(yè)自身發(fā)展需求，解決融資難題。同時，金融服務(wù)機構(gòu)和服務(wù)平臺也要以普惠思想為指導(dǎo)，立足當(dāng)?shù)卣腺Y源，在合理的風(fēng)險管控之下積極進行金融創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新，以一帶一路政策為依托，面向小微企業(yè)以及各階層群體深耕細(xì)作開展業(yè)務(wù)，讓金融服務(wù)切實惠及所有人。

二、新疆小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

小微企業(yè)，顧名思義是相對于大中型企業(yè)而言，主要特征是生產(chǎn)和經(jīng)營規(guī)模都較小，或者是正處于創(chuàng)業(yè)和成長階段，自身發(fā)展相對不成熟，經(jīng)營管理簡單，主要指的是國家規(guī)定的規(guī)模在標(biāo)準(zhǔn)以下的法人企業(yè)和自然人企業(yè)。目前，普遍認(rèn)同小微企業(yè)是包括小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)和個體工商戶的統(tǒng)稱。根據(jù)我國小微企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)，目前新疆的小微企業(yè)約有15萬家占新疆企業(yè)總數(shù)95%以上，就業(yè)人數(shù)超過了七成，極大的解決了新疆就業(yè)問題，在維持新疆社會穩(wěn)定上功不可沒。但是我們也能看到新疆小微企業(yè)的一些先天不足之處，首先，新疆的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)相對于全國而言，第一產(chǎn)業(yè)比例高于全國第一產(chǎn)業(yè)水平，二、三產(chǎn)業(yè)則低于全國水平，這就導(dǎo)致新疆的小微企業(yè)也是多以涉及農(nóng)業(yè)的勞動密集型為主，而技術(shù)密集的科技型企業(yè)相對全國而言較少。其次，與中國發(fā)達地區(qū)情況相比，新疆小微企業(yè)起步晚，管理和抗風(fēng)險水平較低，經(jīng)營能力較弱，人工成本較高等。因此，新疆小微企業(yè)想要后發(fā)趕超，解決融資難題是關(guān)鍵所在。

近些年，新疆地區(qū)以小額貸款公司為代表的民間融資機構(gòu)發(fā)展迅速，貸款余額相比于全國有所增加且發(fā)展勢頭迅猛。截至2016年9月，新疆的小額貸款公司發(fā)展到286家，貸款余額達到209億元。此外，互聯(lián)網(wǎng)+金融已然成為當(dāng)下的一場狂風(fēng)暴雨式的金融革命，其作為金融領(lǐng)域的重要創(chuàng)新形式已經(jīng)發(fā)展成為普惠金融的重要陣地和主戰(zhàn)場，不僅是傳統(tǒng)金融機構(gòu)的必爭之地，更是吸引了為數(shù)眾多的電商企業(yè)、互聯(lián)網(wǎng)公司加入，例如阿里巴巴的網(wǎng)商小貸、螞蟻金服、京東的“白條”等。盡管如此，孟玉龍（2016）調(diào)查研究表明，在新疆，小微企業(yè)融資的主要對象仍舊是以銀行為主的金融機構(gòu)，通過互聯(lián)網(wǎng)金融融資的所占比重極少。

三、新疆小微企業(yè)融資難題分析

我國小微企業(yè)向來面臨較為嚴(yán)重的融資困境，這不僅制約了小微企業(yè)的成長，同時也會嚴(yán)重限制國民經(jīng)濟的正常發(fā)展。當(dāng)下，我國正處于經(jīng)濟轉(zhuǎn)型關(guān)鍵時期，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整需要充分發(fā)揮市場作用以提升資源配置效率，作為市場重要主體之一的小微企業(yè)卻因內(nèi)部和外部因素導(dǎo)致自身要面臨“融資難、融資貴”的困境。這樣的問題同樣存在于新疆的小微企業(yè)身上，但同時又因為新疆政治經(jīng)濟的地區(qū)特點使得新疆的小微企業(yè)融資約束問題更為嚴(yán)峻，這極大的影響了新疆經(jīng)濟發(fā)展動力和資本市場的效率。以下本文將從內(nèi)部和外部兩個方面分析造成新疆小微企業(yè)的融資困難的成因。

（一）內(nèi)部因素

小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模小，涉農(nóng)的企業(yè)收入還會有較大的季節(jié)性波動，人員流動性較強，新疆地區(qū)人力成本較高，以上因素都會導(dǎo)致企業(yè)自身的經(jīng)營風(fēng)險較高，另外，相對于大中型企業(yè)而言，小微企業(yè)固定資產(chǎn)較少，并且資產(chǎn)中可以用作抵押物或者質(zhì)押物的比例低，一些家庭作坊和個體工商戶的廠房辦公室都是租賃而來，實質(zhì)中可用于抵押的物品價值也不會太高。而且受制于規(guī)模和管理者的水平所限，多數(shù)小微企業(yè)的財務(wù)制度不夠完善，財務(wù)人員水平參次不齊以至于無法保障財務(wù)信息質(zhì)量，財務(wù)透明度不高，企業(yè)的資信度也不高，這也是小微企業(yè)財務(wù)風(fēng)險較高的原因所在。很多金融機構(gòu)正是從小微企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險的考慮出發(fā)，在審核其信貸資格時會格外的審慎，更有甚者會對小微企業(yè)采取信貸歧視的態(tài)度。

另外，小微企業(yè)經(jīng)營管理較為粗放，管理者或者小業(yè)主由于受自身水平所限，在對企業(yè)未來的發(fā)展規(guī)劃當(dāng)中缺乏清晰的目標(biāo)，對行業(yè)前景判斷也因缺乏必要的調(diào)研或者數(shù)據(jù)支撐要么過于樂觀要么過于悲觀，從而影響投融資現(xiàn)金流的預(yù)測。因此大多小微企業(yè)融資需求是用于解決燃眉之急而非長遠(yuǎn)規(guī)劃所需，所以對資金的使用和管理都缺乏必要的規(guī)劃，使得融得的資金利用率偏低且成本較高。

（二）外部因素

新疆地處中國西北部，是西北五省中經(jīng)濟體量、資源稟賦和地緣優(yōu)勢的翹楚，但相較于內(nèi)地發(fā)達地區(qū)，新疆的本土金融機構(gòu)較少，金融市場較不發(fā)達，競爭程度低，信貸資源多集中于大中型企業(yè)，而小微企業(yè)則很難得到銀行一類的金融機構(gòu)青睞，其融資難度大大超過大中型企業(yè)。其次，雖然當(dāng)前民間借貸活動雖然發(fā)展迅猛，民間融資主體呈現(xiàn)多元化態(tài)勢，但同時這種發(fā)展也伴隨著監(jiān)管力度不足，放貸收貸程序不規(guī)范，金融風(fēng)險控制質(zhì)量不高，非市場化利率水平泛濫，小微企業(yè)由此取得的貸款往往也伴隨著較高的利息。再次，雖然互聯(lián)網(wǎng)金融熱度在全國范圍內(nèi)都很高，但是疆內(nèi)因為受到互聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)薄弱的限制以及缺乏相應(yīng)人才和培訓(xùn)，使得小微企業(yè)未能充分利用好互聯(lián)網(wǎng)金融這一融資利器。

四、解決小微企業(yè)融資問題的幾點建議

首先，小微企業(yè)作為融資的需求方，應(yīng)該改變觀念、提高信息透明度以及加強積累自身信譽，主要考慮從以下幾個方面入手： 第一，小微企業(yè)主應(yīng)該轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)融資觀念，積極探尋多種融資渠道，利用“一帶一路”和“互聯(lián)網(wǎng)+”政策優(yōu)勢，打開思路，從融資渠道、融資方式上入手，尋找適合自身需求的融資道路。第二，小微企業(yè)應(yīng)該加強自身經(jīng)營和財務(wù)風(fēng)險意識，打鐵還需自身硬，完善財務(wù)制度選聘合適的財務(wù)人員，也可以嘗試通過財務(wù)外包的方式將會計工作交由聲譽好專業(yè)性更強的代理記賬服務(wù)公司來做，借其專業(yè)化提升會計信息質(zhì)量降低供需雙方信息不對稱程度。第三，小微企業(yè)應(yīng)加強積累自身信譽，利用產(chǎn)業(yè)鏈傳播機制，將自身信譽、口碑化為實際資產(chǎn)。小微企業(yè)經(jīng)營規(guī)模小，上下游相對簡單，行業(yè)圈子也較小，也正是如此，圈子內(nèi)傳播信息快，如果一個企業(yè)自身信譽非常好，那么其他供應(yīng)商或者客戶也會愿意與其有生意往來，并且有可能在企業(yè)出現(xiàn)融資需求的時候為其提供必要的擔(dān)?；蛘咧苯咏o予商業(yè)信用融資。

其次，金融服務(wù)提供商（在這里既包括傳統(tǒng)金融機構(gòu)，也包括民間借貸、擔(dān)保、典當(dāng)?shù)纫婪ㄔO(shè)立的財務(wù)公司和以互聯(lián)網(wǎng)為依托的金融服務(wù)平臺）應(yīng)以普惠金融思想為指導(dǎo)，以差異化理念挖掘客戶、創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)以及加強信息共享。從客戶挖掘上，通過以點帶鏈，以鏈帶面，從某一產(chǎn)業(yè)入手利用大數(shù)據(jù)技術(shù)挖掘產(chǎn)業(yè)鏈上的其他小微企業(yè)的融資需求，將傳統(tǒng)的等客戶上門轉(zhuǎn)變?yōu)閷⒔鹑诜?wù)送上門。從金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新上，根據(jù)小微企業(yè)融資特點“少、急、短”（貸款金額少，解決燃眉之急，貸款期限短）開發(fā)出針對性的金融產(chǎn)品，結(jié)合新疆本地政治經(jīng)濟生態(tài)特點，提供小微金融超市模式，平臺競價融資模式（即搭建平臺，由資金的需求方在平臺上發(fā)布招標(biāo)信息，由資金的提供方，包括機構(gòu)和個人參與競標(biāo)，招標(biāo)方可以經(jīng)過多方比較在投標(biāo)方中選擇費用最低、時間最短等綜合條件最好的一個，作為中標(biāo)方，雙方達成交易意向。平臺提供方負(fù)責(zé)信用評級和準(zhǔn)入審核但不參與交易），為小微企業(yè)提供多種融資選擇，以助小微企業(yè)在融資市場上化被動為主動。從信息共享上，利用互聯(lián)網(wǎng)平臺，搭建起借貸以及償還信用庫共享平臺，通過信息共享，節(jié)約時間和信息收集成本。

最后，政府及監(jiān)管部門應(yīng)該針對地方特色產(chǎn)業(yè)強化政府配套支持，政府應(yīng)當(dāng)出臺相應(yīng)的措施，對小微企業(yè)進行利息貼補，讓企業(yè)享受更為低廉的融資服務(wù)。鼓勵地方提供基礎(chǔ)設(shè)施引導(dǎo)各類金融機構(gòu)加大對小微企業(yè)貸款力度。要搭建好基礎(chǔ)網(wǎng)絡(luò)平臺（如新疆中小企業(yè)公共服務(wù)平臺）積極進行推廣宣傳，加強培訓(xùn)師資力量，對企業(yè)相關(guān)人員進行平臺使用的培訓(xùn)，讓好的政策和平臺被更多中小企業(yè)知道且合理運用。要允許新建小額信貸機構(gòu)的發(fā)展，積極發(fā)揮本地優(yōu)勢，鼓勵傳統(tǒng)金融機構(gòu)開展小額信貸業(yè)務(wù)。針對小微企業(yè)破產(chǎn)后投資者保護欠缺，通過建立小微企業(yè)信用評級、納稅評級系統(tǒng)，對于信用良好納稅評級優(yōu)良的小微企業(yè)給予政策性支持，整合信用資源，積極開展小微企業(yè)信用等級評估工作，并定期向社會公開，為金融機構(gòu)擴大信貸投放提供支持，為小微企業(yè)發(fā)展?fàn)I造良好的信用環(huán)境。

總之，要解決新疆本地小微企業(yè)的融資難題，應(yīng)該從各方利益主體出發(fā)，將資源整合和平臺建設(shè)作為重點，以普惠思想為指導(dǎo)進行金融創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新，充分利用互聯(lián)網(wǎng)平臺和大數(shù)據(jù)相關(guān)技術(shù)，在新疆構(gòu)建一個針對小微企業(yè)的高效率融資環(huán)境。

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F276.3 F832

A

10.3969/j.issn.1673-0968.2017.10.004