建設(shè)項(xiàng)目投資估算方法研究

郭 少 軒

(首都機(jī)場集團(tuán)公司，北京 100621)

建設(shè)項(xiàng)目投資估算方法研究

郭 少 軒

(首都機(jī)場集團(tuán)公司，北京 100621)

從投資估算基本情況入手，結(jié)合建設(shè)項(xiàng)目案例，分析與研究在建設(shè)項(xiàng)目中應(yīng)采用的投資估算步驟與結(jié)果，希望能為相關(guān)人士提供有價(jià)值的參考。

建設(shè)項(xiàng)目，投資額，前期投入，靜態(tài)投資估算法

1 投資估算概述

1.1 投資估算的概念

所謂的投資估算實(shí)際上是在項(xiàng)目建設(shè)中對所投入資金的計(jì)算，主要是根據(jù)與項(xiàng)目相關(guān)的資料與方法對投資額進(jìn)行估計(jì)的方法[1]。而投資估算額則指在項(xiàng)目建設(shè)中所產(chǎn)生的費(fèi)用。

1.2 投資估算的原則

為保證投資估算合理，實(shí)現(xiàn)投資估算應(yīng)有的作用，在進(jìn)行投資估算的過程中應(yīng)堅(jiān)持以下原則：

第一，實(shí)事求是原則。它是實(shí)現(xiàn)投資估算價(jià)值的基礎(chǔ)，所以，在進(jìn)行投資估算的過程中一定要堅(jiān)持實(shí)事求是原則，只有這樣才能保證投資估算正確。

第二，調(diào)查原則。投資估算是否正確，是否滿足實(shí)際需求，需要相關(guān)工作人員在正式估算以前深入基層了解情況，這就需要堅(jiān)持好調(diào)查原則，全面了解和掌握與建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)的一系列內(nèi)容。

第三，合理原則。現(xiàn)階段各種資源種類相對多樣，但并不是任何資源都能被應(yīng)用到建設(shè)項(xiàng)目中，如果所選資源達(dá)不到建設(shè)要求，勢必會(huì)造成浪費(fèi)，也會(huì)影響投資估算的順利完成。因此，在投資估算中應(yīng)堅(jiān)持合理原則，只有這樣才能充分發(fā)揮其價(jià)值。

第四，技術(shù)原則?，F(xiàn)代社會(huì)各種技術(shù)被應(yīng)用到現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)建設(shè)中，不僅節(jié)省了一定比例的投入，還提升了投資估算效率，強(qiáng)化了資料存儲能力，因此，在投資估算中應(yīng)加大對技術(shù)原則的關(guān)注，只有這樣才能保證投資估算順利完成，這也是現(xiàn)代建設(shè)項(xiàng)目所提出的要求。

1.3 投資估算的方法

在投資估算中可以應(yīng)用的方法有很多，最常用的方法主要有以下幾種：

第一，靜態(tài)投資估算法。這種投資估算方法是其他方法發(fā)展的基礎(chǔ)，為保證該方法能夠充分發(fā)揮自身作用，應(yīng)做好全面分析，這樣不僅可以有效防止少算的出現(xiàn)，還能進(jìn)一步強(qiáng)化估算正確幾率。通過調(diào)查研究可以發(fā)現(xiàn)，投資估算結(jié)果會(huì)受到現(xiàn)有條件與資料的影響，通常情況下，現(xiàn)有條件越好，資源越完整，投資估算結(jié)果就越精準(zhǔn)。所以在實(shí)際估算的過程中需要了解項(xiàng)目的生產(chǎn)能力指數(shù)、所使用設(shè)備的數(shù)量與費(fèi)用等，在掌握了這些內(nèi)容以后，投資估算精準(zhǔn)度將明顯提升。第二，動(dòng)態(tài)投資估算法。這種估算方法主要出現(xiàn)在項(xiàng)目建設(shè)期間，尤其是在建設(shè)項(xiàng)目價(jià)格發(fā)生變動(dòng)以后，很可能會(huì)出現(xiàn)投入資金增加的情況，這時(shí)就需要通過動(dòng)態(tài)投資估算完成估算工作[2]。在動(dòng)態(tài)投資估算法的作用下，不僅可以全面了解項(xiàng)目建設(shè)期間利息發(fā)生了哪些變化，還能有針對性的做好下一階段的投入與支出等。第三，流動(dòng)資金估算。這種估算方法多出現(xiàn)在建設(shè)項(xiàng)目開始以后，施工單位為保證項(xiàng)目建設(shè)能夠順利完成，需要掌握一定的周轉(zhuǎn)資金。在流動(dòng)資金估算中常用的方法有兩種，一種是擴(kuò)大指標(biāo)估算法，另一種是分項(xiàng)詳細(xì)估算法，這兩種估算方法都是計(jì)算流動(dòng)資金的有效方法。

2 案例分析

2.1 案例概況

某建筑項(xiàng)目為住宅，總建設(shè)面積為4.2萬m2，該建筑共分為地上與地下兩層，其中地上面積為3.6萬m2，地下面積為0.7萬m2。由于工程量較大，所需人員較多，需要相關(guān)工作人員嚴(yán)格按照要求開展工作，為避免投資過多，影響施工企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，施工企業(yè)在建設(shè)項(xiàng)目開始以前進(jìn)行了投資估算。

2.2 項(xiàng)目投資估算步驟

為保證該項(xiàng)目投資估算正確，在實(shí)際估算的過程中按照以下步驟進(jìn)行：

第一，做好方案設(shè)計(jì)。任何建設(shè)項(xiàng)目的開展都需要通過合理的方案設(shè)計(jì)來實(shí)現(xiàn)，在投資估算中也要做好方案設(shè)計(jì)。做好方案設(shè)計(jì)不僅可以保證項(xiàng)目建設(shè)順利完成，還能控制好工程施工進(jìn)度。所以，在投資估算中應(yīng)將方案設(shè)計(jì)作為重點(diǎn)，在設(shè)計(jì)該方案的過程中應(yīng)注重概略性，由于投資估算方案設(shè)計(jì)與常規(guī)的施工方案設(shè)計(jì)并不相同，所以，在設(shè)計(jì)中其深度要比施工圖紙的設(shè)計(jì)深度簡單一些[3]。為保證項(xiàng)目投資估算設(shè)計(jì)正確，在實(shí)際設(shè)計(jì)中有必要加大對與建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)數(shù)據(jù)的聯(lián)系，尤其是建筑面積等。

第二，分項(xiàng)計(jì)價(jià)。分項(xiàng)進(jìn)行是投資估算不可缺少的一部分，為保證分項(xiàng)計(jì)價(jià)能夠順利進(jìn)行，應(yīng)分析以往相關(guān)數(shù)據(jù)，然后將本項(xiàng)目中的各種數(shù)據(jù)與參照項(xiàng)目中的各種數(shù)據(jù)相對應(yīng)，進(jìn)而得出相應(yīng)的造價(jià)指標(biāo)，這也是順利完成分項(xiàng)計(jì)價(jià)的有效方式。

第三，計(jì)價(jià)匯總與調(diào)整。計(jì)價(jià)匯總與調(diào)整是一項(xiàng)十分重要的工作，做好該部分設(shè)計(jì)可以獲取初步總計(jì)數(shù)據(jù)，同時(shí)，在實(shí)際進(jìn)行計(jì)價(jià)分析中還要關(guān)注項(xiàng)目所在時(shí)間與空間等一系列問題，只有這樣才能有效提升估算精準(zhǔn)性。如在項(xiàng)目建設(shè)中需要加大對各種結(jié)構(gòu)工程造價(jià)的關(guān)注，尤其是在提升建筑的抗震設(shè)計(jì)與防風(fēng)設(shè)計(jì)中，一定要加大對各種支出費(fèi)用的關(guān)注[4]。但由于構(gòu)件與材料的不同，如果在項(xiàng)目建設(shè)的同一時(shí)期，使用不同檔次的材料與構(gòu)件在一定程度上勢必會(huì)導(dǎo)致項(xiàng)目實(shí)際情況出現(xiàn)差異，所以，在建設(shè)項(xiàng)目投資估算中一定要加大對這些問題的關(guān)注，只有這樣才能保證建設(shè)項(xiàng)目投資估算處于合理狀態(tài)。

2.3 項(xiàng)目投資估算結(jié)果

為保證項(xiàng)目投資估算結(jié)果合理，按照以上步驟完成投資估算可以獲得以下結(jié)果：第一，通過進(jìn)一步分析與研究可以發(fā)現(xiàn)，在合理的投資估算下，在一定程度上能夠有效降低項(xiàng)目前期投入，避免了大量資金的浪費(fèi)，之所以會(huì)取得這樣的成績主要是由于建設(shè)項(xiàng)目開始以前，相關(guān)部門對項(xiàng)目進(jìn)行了勘探，使得整個(gè)建筑項(xiàng)目每平方米建設(shè)資金比其他工程低10元左右，而施工企業(yè)也可以將節(jié)省下來的資金作為流動(dòng)資金，以便為企業(yè)進(jìn)行其他工程建設(shè)奠定資金基礎(chǔ)。

第二，由于該項(xiàng)目工程屬于土建工程，所以，在實(shí)際建設(shè)中企業(yè)在材料與人工上的投入要大一些，而項(xiàng)目建設(shè)期間，材料費(fèi)用與人工費(fèi)用因某種因素出現(xiàn)大幅度增長的情況，經(jīng)過估算發(fā)現(xiàn)每平方米相對于以前至少會(huì)增加350元的投入。同時(shí)，由于強(qiáng)制規(guī)范等多項(xiàng)內(nèi)容要求的提升，在估算以后發(fā)現(xiàn)每平方米的投資至少會(huì)增加450元。再加上該建筑中存在地下工程，所以，開挖地下室等也需要大量的人力、物力以及財(cái)力的投入[5]。為減少投資估算，在工程建設(shè)中適當(dāng)降低了工程高度，其原因在于隨著工程建設(shè)高速的降低，每平方米至少可以減少100元左右的資金。這樣一來便會(huì)為工程建設(shè)項(xiàng)目節(jié)省下大量投資。

第三，由于該項(xiàng)目為安置房的一類，所以，根據(jù)國家相關(guān)政策屬于免征范圍，物業(yè)費(fèi)用相對于其他建筑業(yè)要低很多，再加上本次投資估算經(jīng)過多重設(shè)計(jì)與分析，在一定程度上很好的滿足了實(shí)際需求。另外，該建設(shè)項(xiàng)目并不需要進(jìn)行宣傳，所以也為投資節(jié)省下大量廣告費(fèi)用，使得整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)完成以后所投資資金相對較少，不足20 000元，與相似建設(shè)項(xiàng)目相比，經(jīng)過投資估算以后至少可以節(jié)省下5 000元的資金投入，由此可見，做好投資估算在一定程度上能夠有效提升建設(shè)項(xiàng)目施工企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，同時(shí)也能有效減少各種材料的浪費(fèi)等。

3 結(jié)語

通過調(diào)查研究發(fā)現(xiàn)，投資估算是現(xiàn)代項(xiàng)目建設(shè)做好投資規(guī)劃不可缺少的一部分，做好投資估算不僅可以為施工企業(yè)發(fā)展奠定基礎(chǔ)，還能保證各種投資決策順利完成。因此，本文聯(lián)系實(shí)際情況分析與研究了投資估算所帶來的好處，并以案例對投資估算整個(gè)過程進(jìn)行了分析與研究，指出了做好投資估算的重要作用，希望能為相關(guān)人士帶來有效參考，真正將投資估算應(yīng)用到建設(shè)項(xiàng)目中，只有這樣才能保證項(xiàng)目建設(shè)順利完成。

[1] 汪菲娜,談 飛.房屋建筑項(xiàng)目投資估算方法研究[J].項(xiàng)目管理技術(shù),2015(1):64-68.

[2] 汪菲娜,談 飛.投資估算階段住宅項(xiàng)目建筑工程費(fèi)估算研究[J].武漢理工大學(xué)學(xué)報(bào)(信息與管理工程版),2015(4):514-518.

[3] 逯元娟.建筑工程投資估算的方法分析[J].經(jīng)營管理者,2015(29):325.

[4] 丁軼哲.建筑工程投資估算方法探討[J].現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè),2013(4):121-122.

[5] 曹艷茹,孫 洋.淺談建設(shè)項(xiàng)目投資估算方法[J].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息,2013(14):159.

Research on investment estimation method of construction project

Guo Shaoxuan

(CapitalAirportHoldingCompany,Beijing100621,China)

From the basic situation of investment estimation, combining with the case of construction project, this paper analyzed and researched the investment estimation steps and results that should be adopted in construction project, hoping to provide valuable reference for relevant personage.

construction project, investment volume, prior-period investment, static investment estimation method

1009-6825(2017)20-0223-02

2017-04-26

郭少軒(1982- )，男，工程師

F407

A