存款保險(xiǎn)制度國(guó)際比較分析

一、存款保險(xiǎn)國(guó)際比較

每個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、法律環(huán)境的不同，在存款保險(xiǎn)制度80多年的發(fā)展過程中形成了不同的模式，主要有三種分別是：政府主導(dǎo)型、政府和銀行共同建立型、非官方自愿型。下面以這三種模型的國(guó)家為代表進(jìn)行分析比較

（一）美國(guó)存款保險(xiǎn)制度

1.存款保險(xiǎn)公司的管理。美國(guó)存款保險(xiǎn)制度是由政府建立的。FDIC是一家只對(duì)國(guó)會(huì)負(fù)責(zé)，獨(dú)立的聯(lián)邦機(jī)構(gòu)。除了評(píng)估和征收保險(xiǎn)費(fèi)外，也具有監(jiān)管職能，所有的成員機(jī)構(gòu)都由它監(jiān)管和管理，尤其是非聯(lián)儲(chǔ)會(huì)員銀行。

2.參保方式和條件。美國(guó)存款保險(xiǎn)是自愿和強(qiáng)制相結(jié)合，強(qiáng)制性是對(duì)所允許的儲(chǔ)存貸款金融機(jī)構(gòu)，對(duì)于其他的金融機(jī)構(gòu)可以自愿申請(qǐng)加入。但在申請(qǐng)時(shí)，F(xiàn)DIC對(duì)申請(qǐng)機(jī)構(gòu)作好事前監(jiān)督和審查。

3.存款保險(xiǎn)范圍。屬地原則是美國(guó)存款保險(xiǎn)所采取的做法。也就是說除了離岸存款和海外投資存款這些不是在國(guó)內(nèi)的存款之外，國(guó)內(nèi)所有的存款都涵蓋。

4.保險(xiǎn)理賠額度。理賠方面，美國(guó)采用的是部分賠償制，即對(duì)存款賠償額度規(guī)定了一個(gè)最高值，在最高值以及之內(nèi)的存款給予完全賠付，對(duì)于超過最高值的部分，原則上不給付賠付。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和時(shí)間的推移，最高限額也及時(shí)進(jìn)行了合適調(diào)整。

5.存款保險(xiǎn)基金來源。美國(guó)存款保險(xiǎn)基金來源于5個(gè)方面：第一，注冊(cè)資金；第二，成員繳納保險(xiǎn)費(fèi)；第三，投資收入和其他收入；第四，發(fā)行債券；第五，借款。

（二）日本存款保險(xiǎn)制度

1.存款保險(xiǎn)公司的管理。日本存款保險(xiǎn)制度官商合辦的典型模式，它是政府和銀行共同出資成立.與FDIC相比不同的是，JDIC對(duì)投保機(jī)構(gòu)監(jiān)管權(quán)力較小，僅限于監(jiān)督、管理、和檢查權(quán)之外的保費(fèi)的收取、保險(xiǎn)金的給付等。

2.參保方式和條件。采取的是強(qiáng)制參保方式。除了《存款保險(xiǎn)法》規(guī)定的一些合作社外，各種銀行，信用金庫(kù)、信用合作社等存款式金融機(jī)構(gòu)必須參保。

3.存款保險(xiǎn)范圍。和美國(guó)相似的是，日本也把活期、定期等各種規(guī)定的儲(chǔ)蓄存款納入保護(hù)范圍，但不同的是，同業(yè)存款、外幣存款排除在外。同時(shí)，和美國(guó)一樣對(duì)于本土銀行的境外分支機(jī)構(gòu)存款也在保護(hù)之外。

4.保險(xiǎn)理賠額度。日本采取的也是非全額存款保險(xiǎn)方式，確定一個(gè)最高值。面對(duì)保險(xiǎn)事故時(shí)，但理賠限額會(huì)跟據(jù)具體情況調(diào)整。

費(fèi)率實(shí)行的是單一制，各投保機(jī)構(gòu)按相同費(fèi)率繳納保費(fèi)。制定費(fèi)率的原則是：保證長(zhǎng)期保險(xiǎn)費(fèi)收入能進(jìn)行理賠，且不得對(duì)特定機(jī)構(gòu)差別對(duì)待。

5.存款保險(xiǎn)基金來源?；鸬闹饕獊碓从校旱谝?，資本金，這是JDIC在成立時(shí)由日本銀行、政府、金融機(jī)構(gòu)各出資1/3；第二，參保機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)費(fèi)；第三，投資收益；第三，臨時(shí)借款。

（三）德國(guó)存款保險(xiǎn)制度

對(duì)于德國(guó)存款保險(xiǎn)來說，存款保障基金、儲(chǔ)蓄銀行保障基金、信用合作銀行保障方案，組成其主要體系。

1.存款保障基金。它成立于1966年，是商業(yè)銀行行業(yè)性組織，主要目的是保障儲(chǔ)戶的利益。因意識(shí)到運(yùn)行過程中的部分局限性，1976更名為存款保障基金，并制定了相應(yīng)的規(guī)章制度進(jìn)行規(guī)范。

第一，參保方式和條件及范圍。

存款保險(xiǎn)基金采取的是自愿投保，但申請(qǐng)加入者必須具備一定的條件。存款保險(xiǎn)基金存款保護(hù)范圍與FDIC和JDFC相比較廣，除同業(yè)存款、銀行經(jīng)營(yíng)有關(guān)人員的存款之外，不管存款的幣種還是機(jī)構(gòu)在國(guó)內(nèi)與否，都受保護(hù)。

第二，保險(xiǎn)費(fèi)率及理賠額度。

保險(xiǎn)費(fèi)率由兩部分構(gòu)成，新成員需一次性繳納入門費(fèi)，每個(gè)會(huì)員銀行需繳納的保費(fèi)為吸收存款總額的0.02%，或是有時(shí)提高到0.06%。理賠額度采用部分賠付方式，每個(gè)存款人的理賠限額是商業(yè)銀行流動(dòng)資本的30%。

2.儲(chǔ)蓄銀行的保障基金。此基金采用的是強(qiáng)制性的參保。所有的儲(chǔ)蓄性銀行都強(qiáng)制性參加。會(huì)員銀行按其吸收存款的0.03%，以總額維持在資產(chǎn)總額的0.3%左右繳納保險(xiǎn)費(fèi)?；鸬闹饕獊碓匆彩菚?huì)員銀行所繳納的保險(xiǎn)費(fèi)，但由于儲(chǔ)蓄銀行多為政府管理，需要對(duì)會(huì)員銀行進(jìn)行扶持，所以此保障基金采用的是全額保險(xiǎn)。

3.信用合作銀行保障方案。該方案是信用合作機(jī)構(gòu)的業(yè)內(nèi)組織，采用的也是強(qiáng)制性參保，但不同的是，理賠方式是全額保險(xiǎn)。保險(xiǎn)費(fèi)是按存款余額的0.05%，有時(shí)可以提高到0.15%。但當(dāng)會(huì)員銀行出現(xiàn)支付性危機(jī)時(shí)，此基金可以提供援助。

二、國(guó)際經(jīng)驗(yàn)對(duì)我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的啟示

從對(duì)美國(guó)、日本、德國(guó)各自的存款保險(xiǎn)制度的比較分析，再結(jié)合我國(guó)實(shí)際情況，我國(guó)應(yīng)該建立的存款保險(xiǎn)制度如下：

（一）管理模式

我國(guó)應(yīng)該建立政府型存款保險(xiǎn)制度，由國(guó)家和央行共同出資注冊(cè)，成立一個(gè)獨(dú)立之外的存款保險(xiǎn)公司，賦予它獨(dú)立性，并有一定的監(jiān)管權(quán)力，能對(duì)會(huì)員金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行參保前的條件審核，參保后的信息的及時(shí)披露和監(jiān)管，通過對(duì)會(huì)員金融機(jī)構(gòu)的約束，用以減少來自會(huì)員機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）保險(xiǎn)的對(duì)象及投保方式

借鑒美國(guó)經(jīng)驗(yàn)，采用屬地原則。應(yīng)該包括：城鄉(xiāng)商業(yè)銀行、四大國(guó)有銀行、其他儲(chǔ)蓄性質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)。對(duì)于外資存款性機(jī)構(gòu)應(yīng)該排除在外，因?yàn)殡S著金融市場(chǎng)的開放，競(jìng)爭(zhēng)逐漸激烈，應(yīng)該保護(hù)好我國(guó)民族銀行的利益。對(duì)于投保方式，應(yīng)該采用強(qiáng)制性投保，但投保機(jī)構(gòu)必須經(jīng)過存款保險(xiǎn)公司的審核批準(zhǔn)后才能獲得資格。

（三）保險(xiǎn)費(fèi)率的確立以及保險(xiǎn)范圍

從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)和國(guó)內(nèi)實(shí)情來看，我國(guó)的存款保險(xiǎn)費(fèi)為兩種情況。對(duì)四大國(guó)有銀行征收固定的保額，對(duì)于其他的金融機(jī)構(gòu)采用差別費(fèi)率，可以按著風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)其資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)做評(píng)估分為幾個(gè)級(jí)別，而費(fèi)率的制定與風(fēng)險(xiǎn)成正比，風(fēng)險(xiǎn)越大，費(fèi)率越高，每個(gè)級(jí)別對(duì)應(yīng)一個(gè)費(fèi)率。費(fèi)率的大小又可以隨著具體的經(jīng)濟(jì)實(shí)情和市場(chǎng)做出相應(yīng)的調(diào)整。對(duì)于保險(xiǎn)范圍，從存款幣種上看，應(yīng)當(dāng)是人民幣，不包括外幣，從存款種類看，受保護(hù)范圍包括：活期、定期存款、儲(chǔ)蓄性存款但投資性存款除外。對(duì)于金融機(jī)構(gòu)的同業(yè)存款、大額定期存款及境外存款也排除在外。

（四）保險(xiǎn)理賠額度

應(yīng)該采取部分賠償和分段比例賠償相結(jié)合。首先根據(jù)與人均GDP的幣值規(guī)定一個(gè)最高賠付限額，如50萬元，然后在這個(gè)范圍內(nèi)分段，每段按照不同的比例賠償，例0～10萬元采用全額賠付，10～20萬元按90%的賠償比例，依次類推，但不能超過最高限額。但最高限額也可以學(xué)習(xí)美國(guó)和日本的經(jīng)驗(yàn)隨著具體的經(jīng)濟(jì)情況作出調(diào)整。采取這種理賠方式，在一定程度上可以減少來自存款人的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。

（五）法律法規(guī)政策建議

上面對(duì)國(guó)際上三種典型的存款保險(xiǎn)模式的探討，我國(guó)存款保險(xiǎn)制度中應(yīng)強(qiáng)調(diào)法律法規(guī)建設(shè)。雖然目前我國(guó)的《存款保險(xiǎn)條例》已經(jīng)出臺(tái)，但仍需要相應(yīng)的法律來進(jìn)行規(guī)范。只靠行政手段，不能保證存款保險(xiǎn)制度成功的運(yùn)行，必須要立法，因?yàn)榉ㄖ问鞘袌?chǎng)經(jīng)濟(jì)得以正常運(yùn)行的保障。在存款保險(xiǎn)制度的運(yùn)行方面，不是先放任其發(fā)展待其發(fā)展過程中出現(xiàn)問題后再制定相應(yīng)的法律進(jìn)行規(guī)范，應(yīng)先做到立法先行。如前文所述，美國(guó)、日本和德國(guó)都在建立之先出臺(tái)了相關(guān)法律。所以應(yīng)該盡快出臺(tái)《中國(guó)人民共和國(guó)存款保險(xiǎn)法》，作為存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施和運(yùn)作的法律依據(jù)。

參考文獻(xiàn)

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作者簡(jiǎn)介：王軍燕（1992-），女，漢族，河南信陽人，就讀于遼寧大學(xué)保險(xiǎn)專業(yè)碩士。