國(guó)際工程投標(biāo)報(bào)價(jià)中的風(fēng)險(xiǎn)管理

郭金利(山西省化工設(shè)計(jì)院， 山西 太原 030024)

國(guó)際工程投標(biāo)報(bào)價(jià)中的風(fēng)險(xiǎn)管理

郭金利(山西省化工設(shè)計(jì)院， 山西 太原 030024)

經(jīng)營(yíng)工作在工程公司里起著龍頭作用，加強(qiáng)和高度重視經(jīng)營(yíng)工作，把經(jīng)營(yíng)工作擺在企業(yè)的突出位置，才能確保企業(yè)獲得良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。在工程項(xiàng)目前期，投標(biāo)報(bào)價(jià)決定著項(xiàng)目未來盈虧，而工程投標(biāo)報(bào)價(jià)中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與管理工作又是投標(biāo)經(jīng)營(yíng)中的關(guān)鍵性因素。特別是當(dāng)前我國(guó)企業(yè)在“走出去”戰(zhàn)略的政策支持下，大批企業(yè)遠(yuǎn)赴重洋參與到建設(shè)國(guó)際工程項(xiàng)目的競(jìng)爭(zhēng)中，而國(guó)外政治、經(jīng)濟(jì)、文化、宗教、法律、環(huán)境等方面與國(guó)內(nèi)存在著差異，這樣對(duì)投標(biāo)報(bào)價(jià)中存在的風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析、管理、規(guī)避和轉(zhuǎn)移提出了更高的要求。本文對(duì)國(guó)際工程投標(biāo)報(bào)價(jià)中存在的風(fēng)險(xiǎn)，提出管理辦法，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供借鑒。

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別；風(fēng)險(xiǎn)分析管理；風(fēng)險(xiǎn)清單；風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

1 投標(biāo)報(bào)價(jià)中風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性

“走出去”戰(zhàn)略自實(shí)施以來，國(guó)內(nèi)企業(yè)實(shí)力不斷增強(qiáng)，我國(guó)許多工程公司的發(fā)展目標(biāo)為國(guó)際性工程公司，開展跨國(guó)經(jīng)營(yíng)，正面臨著廣闊的發(fā)展機(jī)遇，參與國(guó)際承包市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)。國(guó)際工程項(xiàng)目的建設(shè)呈現(xiàn)各種各樣的承包模式，而國(guó)際化工類項(xiàng)目通常采用設(shè)計(jì)采購(gòu)施工(EPC)/交鑰匙工程承包模式，承包商不僅要面對(duì)政治和社會(huì)因素風(fēng)險(xiǎn)，還要面對(duì)業(yè)主、經(jīng)濟(jì)、合同、技術(shù)、自然以及內(nèi)部管理等風(fēng)險(xiǎn)。由此可見，風(fēng)險(xiǎn)管理就顯得尤為重要，而國(guó)際化工項(xiàng)目在投標(biāo)報(bào)價(jià)階段的風(fēng)險(xiǎn)管理，其科學(xué)性和有效性直接影響到報(bào)價(jià)決策乃至整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)的成敗。因此在海外工程項(xiàng)目的投標(biāo)報(bào)價(jià)階段必須提高風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，全面搜集信息，建立風(fēng)險(xiǎn)分析及處理系統(tǒng)，確保項(xiàng)目未來的盈利。

2 投標(biāo)報(bào)價(jià)中的風(fēng)險(xiǎn)概述

無論是國(guó)內(nèi)還是國(guó)外化工項(xiàng)目，其競(jìng)爭(zhēng)都異常激烈，所以作為博弈的開始，投標(biāo)報(bào)價(jià)階段工作需要全面考慮各個(gè)方面的因素，如果投標(biāo)團(tuán)隊(duì)過于謹(jǐn)慎保守往往會(huì)失去中標(biāo)機(jī)會(huì)，但是如果中標(biāo)目的性太強(qiáng)，就會(huì)忽略了復(fù)雜風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)項(xiàng)目是否能順利建設(shè)和盈利的影響。在博弈中的利弊權(quán)衡，風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理就成為了其重要的決策依據(jù)。而項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成又較為復(fù)雜，且不同的項(xiàng)目其風(fēng)險(xiǎn)是不一樣的，在投標(biāo)報(bào)價(jià)階段通常就考慮以下幾個(gè)方面：

①政治及社會(huì)因素風(fēng)險(xiǎn)。如社會(huì)動(dòng)蕩、政治不穩(wěn)、不友善的政治體制、戰(zhàn)爭(zhēng)、叛亂和恐怖主義等以及文化、宗教及社會(huì)風(fēng)氣等。②經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。如匯率風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹、融資風(fēng)險(xiǎn)、分包風(fēng)險(xiǎn)等。③自然風(fēng)險(xiǎn)。如惡劣的自然及氣候條件、交通、電力、通信及基礎(chǔ)設(shè)施配套不齊全，自然災(zāi)害頻繁等。④合同風(fēng)險(xiǎn)。工期短、付款條件差、罰金不合理以及固定總價(jià)無調(diào)價(jià)條款等風(fēng)險(xiǎn)。⑤技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目的執(zhí)行階段的技術(shù)難度大，缺陷多，技術(shù)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)高，設(shè)備材料供應(yīng)及運(yùn)輸?shù)牟患皶r(shí)性，污染及安全約束多。⑥業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)。主要是業(yè)主的資信風(fēng)險(xiǎn)。⑦工程公司內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)。主要指項(xiàng)目中的人力資源短缺與不勝任風(fēng)險(xiǎn)。

3 投標(biāo)報(bào)價(jià)中的風(fēng)險(xiǎn)管理程序

風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于整個(gè)項(xiàng)目的前期過程，而在投標(biāo)報(bào)價(jià)中在以下具體環(huán)節(jié)來分析管理。

(1)前期項(xiàng)目信息的搜集與整理。國(guó)外項(xiàng)目前期的信息跟蹤及篩選是個(gè)復(fù)雜的過程，需要就項(xiàng)目所在地的市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)研，并且系統(tǒng)地、客觀地收集、整理和分析與項(xiàng)目相關(guān)的資料和數(shù)據(jù)，從源頭做好風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行全面辨識(shí)。在這個(gè)環(huán)節(jié)，應(yīng)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)所在國(guó)的政治、地方?jīng)_突、體制、文化宗教社會(huì)風(fēng)氣、經(jīng)濟(jì)的匯率、融資情況、稅收、自然及氣候條件、業(yè)主資信等方面的信息進(jìn)行搜集和整理。并對(duì)跟蹤項(xiàng)目的現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行踏勘，與業(yè)主進(jìn)行溝通和交流，在工程范圍、付款周期、技術(shù)要求、工期、環(huán)保要求及相應(yīng)的其它賠償條款進(jìn)行分析。

(2)風(fēng)險(xiǎn)辨別、風(fēng)險(xiǎn)量化、分析及評(píng)價(jià)。眾所周知，任何工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)都是隨機(jī)事件，所以必須利用科學(xué)合理的方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨別、量化、分析及評(píng)價(jià)，制定相應(yīng)對(duì)策，達(dá)到合理避險(xiǎn)的目的。在投標(biāo)報(bào)價(jià)期間，其風(fēng)險(xiǎn)管理側(cè)重在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行全面客觀的分析和評(píng)價(jià)。投標(biāo)團(tuán)隊(duì)需要就前期搜集的項(xiàng)目信息、市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告、招標(biāo)文件、工程公司自身的優(yōu)劣勢(shì)以及一些不確定的因素，根據(jù)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定，采用合適的分析法，制定出風(fēng)險(xiǎn)清單。針對(duì)該項(xiàng)目所涉及的風(fēng)險(xiǎn)清單，建立風(fēng)險(xiǎn)模型，根據(jù)各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)項(xiàng)目投標(biāo)報(bào)價(jià)及后續(xù)執(zhí)行的影響力大小開展風(fēng)險(xiǎn)定量分析。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率以及發(fā)生后帶來的損失情況估算出概率，最終確定出關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)，作為決策的依據(jù)。

從定性和定量分析方法兩個(gè)角度出發(fā)，對(duì)投標(biāo)報(bào)價(jià)階段的工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析方法進(jìn)行全面剖析，以促進(jìn)工程項(xiàng)目減少風(fēng)險(xiǎn)，獲得更好的效益。通常定性的風(fēng)險(xiǎn)辨別方法有事故樹分析法、頭腦風(fēng)暴法、德爾菲法、趨勢(shì)外推法、經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)法等等，而風(fēng)險(xiǎn)定量分析法主要有敏感性分析法、概率分析法、專家打分法、層次分析法以及影響圖分析等等，建立數(shù)學(xué)模型對(duì)發(fā)生概率、生產(chǎn)影響等做出量化分析，最后對(duì)量化的風(fēng)險(xiǎn)依據(jù)針對(duì)其影響程度的大小給予劃分等級(jí)，分別劃分為一級(jí)即嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)、二級(jí)即一般風(fēng)險(xiǎn)、三級(jí)即輕微風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)不同等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)，其風(fēng)險(xiǎn)的管理側(cè)重程度是不一樣，一般一級(jí)與二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)需要制定風(fēng)險(xiǎn)處理方案。

(3)風(fēng)險(xiǎn)處理。針對(duì)一二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，制定風(fēng)險(xiǎn)處理方案，即在項(xiàng)目投標(biāo)報(bào)價(jià)階段投標(biāo)團(tuán)隊(duì)需要就一二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)做各種策略，來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、分散風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)、分離風(fēng)險(xiǎn)等等。

在招投標(biāo)報(bào)價(jià)階段，在滿足招標(biāo)文件或者業(yè)主要求的前提下，可以購(gòu)買保險(xiǎn)、多個(gè)投標(biāo)人即形成聯(lián)合體投標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)大的工作部分分包等方式來對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移或者是分擔(dān)。也可以與業(yè)主就合同條款進(jìn)行修訂或者變更，固定匯率或者是物價(jià)隨動(dòng)的浮動(dòng)總價(jià)合同，規(guī)避了匯率及通貨膨脹等的風(fēng)險(xiǎn)。與業(yè)主進(jìn)行談判，在確保工期的條件下，把施工或者土建分包給當(dāng)?shù)赜薪?jīng)驗(yàn)和實(shí)力的公司，可以轉(zhuǎn)移一部分因?yàn)榧夹g(shù)標(biāo)準(zhǔn)等風(fēng)險(xiǎn)。

(4)風(fēng)險(xiǎn)方案比選。針對(duì)一種風(fēng)險(xiǎn)可能有多種的風(fēng)險(xiǎn)處理方案，但是投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)是很激烈的，為了能在后續(xù)中標(biāo)或者項(xiàng)目后續(xù)的執(zhí)行中盈利，需要就風(fēng)險(xiǎn)的處理成本與可行性進(jìn)行比選，找出最優(yōu)的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施方案。

(5)投標(biāo)報(bào)價(jià)階段的決策。綜上所述的風(fēng)險(xiǎn)的搜集、分析、方案制定、方案選擇都是為了投標(biāo)報(bào)價(jià)的決策來服務(wù)的，最優(yōu)的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施方案需要在投標(biāo)階段反應(yīng)出來，體現(xiàn)在我們的投標(biāo)文件、商務(wù)談判、合同條款、合作模式等多個(gè)環(huán)節(jié)，使得投標(biāo)報(bào)價(jià)工作全面、科學(xué)、合理，這就是風(fēng)險(xiǎn)管理的價(jià)值所在。

4 投標(biāo)報(bào)價(jià)階段的自留風(fēng)險(xiǎn)

投標(biāo)報(bào)價(jià)階段的自留風(fēng)險(xiǎn)也是風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)，是指企業(yè)自己非理性或理性地主動(dòng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，即指一個(gè)企業(yè)以其內(nèi)部的資源來彌補(bǔ)損失。

對(duì)于投標(biāo)報(bào)價(jià)階段的自留風(fēng)險(xiǎn)，投標(biāo)人很難完全預(yù)見到，這與很多因素有關(guān)，比如承包商的經(jīng)驗(yàn)和能力原因、承包商投標(biāo)該項(xiàng)目的目的性以及承包商的體制原因等等。針對(duì)自留風(fēng)險(xiǎn)是存在于風(fēng)險(xiǎn)管理主體內(nèi)部，可通過采取內(nèi)部控制措施等來化解風(fēng)險(xiǎn)或者對(duì)這些保留下來的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)由于概率極低而不采取任何措施。

投標(biāo)報(bào)價(jià)只是眾多工程公司參與國(guó)外項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)的開始，后續(xù)項(xiàng)目的執(zhí)行的順利與項(xiàng)目的盈利才是最終目的，特別是針對(duì)自留風(fēng)險(xiǎn)，投標(biāo)人必須積累經(jīng)驗(yàn)、優(yōu)化機(jī)構(gòu)設(shè)置、提升專業(yè)人員的綜合能力來降低自留風(fēng)險(xiǎn)潛在的損失。

5 結(jié)語

投標(biāo)報(bào)價(jià)階段是項(xiàng)目的合作的初始階段，也是工程合同的形成階段，投標(biāo)報(bào)價(jià)直接影響到項(xiàng)目的盈利與虧損，項(xiàng)目執(zhí)行實(shí)施階段的順利與否。雙方的合同簽訂后，即具有法律效力，將無權(quán)單方面的取消或者修改，變更合同，按照合同規(guī)定履行責(zé)任和義務(wù)，若違約，將承擔(dān)違約帶來的處罰和損失，所以在招投標(biāo)階段進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理，使得投標(biāo)人在前期更好的做好風(fēng)險(xiǎn)防范與規(guī)避工作，有利于投標(biāo)人在投標(biāo)報(bào)價(jià)階段的報(bào)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)防范策略。

近年來，隨著國(guó)家一帶一路的影響，中國(guó)工程公司在國(guó)外工程項(xiàng)目的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)會(huì)越來越多，同時(shí)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，這就以更高的要求投標(biāo)人在投標(biāo)報(bào)價(jià)階段理性科學(xué)的管理工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)管理列入投標(biāo)報(bào)價(jià)的工作管理流程，提升企業(yè)管理水平和國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

[1]邱菀華，等.現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理方法與實(shí)踐[J].科學(xué)出版社，2005.

[2]任剛.投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)分析與對(duì)策[J].科技情報(bào)開發(fā)與經(jīng)濟(jì)，2005，(12).

[3]雷勝?gòu)?qiáng).國(guó)際工程風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)[J].中國(guó)建筑工業(yè)出版社，1996.

[4].張樹平.工程投標(biāo)報(bào)價(jià)決策與技巧的研究[J].內(nèi)蒙古科技與經(jīng)濟(jì)，2007.

[5]易建芝.關(guān)于施工企業(yè)投標(biāo)報(bào)價(jià)編制的思考[J].湖南水利水電，2006.