基層外匯管理行政許可風(fēng)險(xiǎn)分析與防范

張國(guó)清++楊楠

摘要：伴隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和進(jìn)步，我國(guó)的外匯管理行政業(yè)務(wù)也在不斷增加，同時(shí)與其相關(guān)的政策以及種類不但增多，實(shí)時(shí)性非常強(qiáng)。國(guó)家對(duì)于外匯管理工作規(guī)定非常多，對(duì)于業(yè)務(wù)可操作性以及相關(guān)審批中所用權(quán)限變化非常快，因此，基層外匯管理行政許可工作就需要不斷適應(yīng)新規(guī)定發(fā)展，以滿足發(fā)展形勢(shì)，因而從基層外匯管理行政許可工作中也能夠發(fā)現(xiàn)存在著一些風(fēng)險(xiǎn)，因此，如何將這些風(fēng)險(xiǎn)控制在一定范圍內(nèi) ，是相關(guān)學(xué)者需要解決的主要問(wèn)題。下面文中將會(huì)對(duì)相關(guān)情況進(jìn)行闡述。

關(guān)鍵詞：外匯管理 行政許可 風(fēng)險(xiǎn)

一、基本工作內(nèi)容

具體工作內(nèi)容主要是包括非銀行金融機(jī)構(gòu)比如保險(xiǎn)、證券公司的市場(chǎng)準(zhǔn)入、退出審批；對(duì)于境外投資的外匯登記以及匯出審核；向境外進(jìn)行商業(yè)貸款的登記和審核；對(duì)于一些資產(chǎn)公司不良資產(chǎn)的備案和登記；合格境內(nèi)投資者資金的匯入和匯出以及核準(zhǔn)，其他資本項(xiàng)目外匯資金購(gòu)付匯核準(zhǔn)；特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)域區(qū)內(nèi)機(jī)構(gòu)結(jié)匯、購(gòu)付匯核準(zhǔn)與外匯登記；機(jī)構(gòu)外匯資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)核準(zhǔn)；外匯賬戶的開(kāi)立、變更、關(guān)閉、撤銷(xiāo)以及賬戶允許保留限額核準(zhǔn)。

二、面臨的風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）道德風(fēng)險(xiǎn)

在基層外匯管理行政許可風(fēng)險(xiǎn)中一種風(fēng)險(xiǎn)就是管理人員對(duì)于操作方式和流程的不重視，具備很大隨意性，在對(duì)相關(guān)資料審批工程中，沒(méi)有嚴(yán)格遵循相關(guān)規(guī)定進(jìn)行業(yè)務(wù)辦理，甚至是按照人情去辦事，導(dǎo)致行政許可風(fēng)險(xiǎn)增加。

（二）訴訟風(fēng)險(xiǎn)

外匯行政許可的條目是有標(biāo)準(zhǔn)的，但是對(duì)外進(jìn)行公示的過(guò)程中，很多內(nèi)容就并不標(biāo)準(zhǔn)也不全面，甚至有一些內(nèi)容存在著錯(cuò)誤或是根本沒(méi)有的內(nèi)容混入其中，這些許可內(nèi)容并沒(méi)有實(shí)際根據(jù)，并不符合業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，不受到法律的保護(hù)，因此，這些情況都會(huì)導(dǎo)致工作行程爭(zhēng)議，后期訴訟中產(chǎn)生很大糾紛。

（三）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

聲譽(yù)方面的風(fēng)險(xiǎn)主要存在于申請(qǐng)人以及管理人員之間產(chǎn)生，一般申請(qǐng)人在需要相關(guān)人員進(jìn)行辦理業(yè)務(wù)中，產(chǎn)生一些負(fù)面評(píng)價(jià)，相互并不滿意業(yè)務(wù)辦理流程和內(nèi)容，導(dǎo)致信譽(yù)受到損害，存在一定風(fēng)險(xiǎn)。

（四）申請(qǐng)方式風(fēng)險(xiǎn)

現(xiàn)階段我國(guó)基層外匯管理行政許可中運(yùn)用的模式都是通過(guò)書(shū)面方式進(jìn)行申請(qǐng)， 很少有人會(huì)通過(guò)電子郵件或是通過(guò)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行申請(qǐng)，因此前者方式會(huì)在申請(qǐng)過(guò)程中，需要的材料過(guò)多，相關(guān)手續(xù)制定內(nèi)容非常復(fù)雜，很多申請(qǐng)人在申請(qǐng)過(guò)程中，如果材料不全面，都會(huì)被退回，期間會(huì)有很長(zhǎng)時(shí)間延誤，這樣不僅對(duì)辦理業(yè)務(wù)中所產(chǎn)生成本有所增加，同時(shí)工作效率大大降低。

三、加強(qiáng)基層外匯管理行政許可存在風(fēng)險(xiǎn)防范

（一）加強(qiáng)法制建設(shè)，開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)教育管理

《中國(guó)人民銀行行政許可實(shí)施辦法》 第五十二條規(guī)定，國(guó)家外匯管理局及其分局實(shí)施行政許可不適用本辦法。因此，應(yīng)結(jié)合實(shí)際制定《國(guó)家外匯管理局行政許可實(shí)施辦法》。目前我國(guó)政府不僅是傳統(tǒng)的工作模式，對(duì)于相關(guān)職能轉(zhuǎn)變以及信息更加全面的發(fā)展中，需要不斷增強(qiáng)法律觀念，同時(shí)如今政府工作不斷公開(kāi)透明化，人們可以對(duì)政府工作加強(qiáng)監(jiān)督和管理，提升法律意識(shí)，因此，可以對(duì)外匯管理人員行政許可工作人員進(jìn)行相關(guān)法律知識(shí)以及風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的教育和培養(yǎng)工作，學(xué)習(xí)《行政許可法》等法律法規(guī)，積極對(duì)管理人員傳輸法律意識(shí)，將行政許可工作標(biāo)準(zhǔn)化管理和控制，同時(shí)對(duì)于外匯管理行政許可工作業(yè)務(wù)流程以及內(nèi)容進(jìn)行掌握和科學(xué)不知，如果頒布新的規(guī)定，一定要及時(shí)組織人員進(jìn)行學(xué)習(xí)，適時(shí)更新標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定，同時(shí)對(duì)行政許可工作中風(fēng)險(xiǎn)要學(xué)會(huì)識(shí)別，將現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的觀念以及知識(shí)向人員進(jìn)行傳達(dá)，將這些風(fēng)險(xiǎn)存在形式以及預(yù)防方式進(jìn)行探討，不斷提升控制風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和能力。

（二）全面梳理現(xiàn)有資本項(xiàng)目行政審批事項(xiàng)并進(jìn)行有效性評(píng)估

在一些資本項(xiàng)目的行政許可工作中，如果能夠掌握住這項(xiàng)工作，可以讓外匯管理部門(mén)進(jìn)行控制和審批，但是可以將這些流程適當(dāng)簡(jiǎn)化，以此提升工作效率；對(duì)于一些需要管理部門(mén)但是存在一些難度的業(yè)務(wù)，或管理效果不好的工作，要對(duì)政策進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整和改變，比如在辦理外商投資企業(yè)外債簽約登記時(shí)，可以改進(jìn)“投注差”的管理模式，企業(yè)“投注差”額度用盡仍需續(xù)借外債的，應(yīng)按照“無(wú)罪假設(shè)”要求，如果經(jīng)過(guò)核實(shí)后，允許能夠超額借債才可以，并且要對(duì)超過(guò)部分進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)督和管理，這樣不僅能夠消除“短債長(zhǎng)用”的問(wèn)題，而且也明確了監(jiān)測(cè)中的工作重點(diǎn)，提升了監(jiān)督和管理效率，最后就是對(duì)于一些沒(méi)有必要進(jìn)行管理內(nèi)容，可以直接改成事后備案內(nèi)容，這樣相關(guān)工作人員能夠?qū)⒏嗑\(yùn)用到事后監(jiān)測(cè)與管理加強(qiáng)中去。

（三）建立行政績(jī)效評(píng)價(jià)體系，提高外匯管理人員職業(yè)素養(yǎng)

可以通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行培訓(xùn)或是講座方式對(duì)形成許可工作進(jìn)行管理和分析，同時(shí)對(duì)工作中的專題內(nèi)容進(jìn)行調(diào)查和研究，讓外匯管理人員對(duì)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行科學(xué)管理和掌握，加強(qiáng)法律意識(shí)，按照相關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)《行政許可法》執(zhí)行，以此提升外匯管理人員的服務(wù)以及職業(yè)綜合素質(zhì)，提高依法行政能力和工作水平，從而適應(yīng)管理工作的更新，對(duì)工作人員的工作建立相應(yīng)的考核機(jī)制，一定要遵循公平、公正、全面的原則，對(duì)實(shí)際獎(jiǎng)懲工作進(jìn)行安排，同時(shí)根據(jù)外匯管理工作實(shí)際情況和內(nèi)容，進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，根據(jù)評(píng)價(jià)主題、評(píng)價(jià)方式和標(biāo)準(zhǔn)做好方案和體系的建設(shè)，將制度與實(shí)際工作相互結(jié)構(gòu)，做到既有靜態(tài)的評(píng)價(jià)，又有動(dòng)態(tài)的評(píng)價(jià)，激勵(lì)先進(jìn)，鞭策落后。

綜上所述，外匯管理行政許可工作所涉及內(nèi)容眾多，因此，完善許可工作的操作流程和工作內(nèi)容，提升相關(guān)工作人員的操作保準(zhǔn)，對(duì)其中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效預(yù)防，保證我國(guó)外匯管理工作的順利運(yùn)行和建設(shè)。

參考文獻(xiàn)：

[1]周宜強(qiáng).基層外匯管理行政許可風(fēng)險(xiǎn)分析與防范[J].金融縱橫，2010，03：38-40+45