商貿(mào)企業(yè)資金管理存在的問題及對策

劉東興 獻縣天陽工貿(mào)有限公司

商貿(mào)企業(yè)資金管理存在的問題及對策

劉東興 獻縣天陽工貿(mào)有限公司

眾所周知，一個企業(yè)的資金管理十分重要。企業(yè)的資金能夠保證企業(yè)正常運行，是企業(yè)生存的基石 。一個企業(yè)的資金管理情況決定了企業(yè)的發(fā)展情況，決定了企業(yè)能不能在激烈的市場競爭中站穩(wěn)腳跟。我們只有嚴格管理資金，用有效的辦法進行控制，保證資金正常流動，才能增強企業(yè)的經(jīng)濟效益。

商貿(mào)企業(yè) 資金管理 財務(wù)管理 信息化

現(xiàn)在我們國家經(jīng)濟迅速發(fā)展，國家出臺的有利政策也越來越多，保障著中小型企業(yè)的生存和發(fā)展。在這些大的政策前提下，很多商貿(mào)企業(yè)成立了。市場經(jīng)濟體制下，大家公平競爭，競爭也越來越激烈。所以，要想在市場中占有自己的一席之地，就要保障企業(yè)的管理規(guī)范化，尤其是對資金的管理，是企業(yè)運行的根本。所以，增強商貿(mào)企業(yè)的資金管理，對提高自己的市場地位有很重要的意義。

一、商貿(mào)企業(yè)資金管理里面的問題

1.財務(wù)工作缺乏獨立性，資金調(diào)配功能不足。現(xiàn)在國家政策非常利于中小型企業(yè)的發(fā)展。在這種前提下，出現(xiàn)了很多的商貿(mào)企業(yè)。這些企業(yè)規(guī)模不大，一般都是老板一個人做主。所以，財務(wù)部門的人一般都是老板的親屬，這樣財務(wù)安排不是很科學(xué)，會傾向于老板多一些，有時候老板對財務(wù)管理沒有一個概念，就沒有一個規(guī)范的內(nèi)控和組織管理系統(tǒng)。這樣資金的分配就不太合理，很少統(tǒng)籌兼顧。在企業(yè)做借款或者是擔(dān)保的時候，一般都是靠經(jīng)驗或者是和一些有關(guān)系往來的客戶合作，在這樣的情況下沒有進行風(fēng)險的評估。所以，也不會形成應(yīng)對風(fēng)險的措施。這樣潛在的風(fēng)險非常大，大量出現(xiàn)擔(dān)保的行為，不利于公司發(fā)展。

2.企業(yè)里面大資金循環(huán)沒有統(tǒng)一性和科學(xué)性。在商貿(mào)企業(yè)里面，還容易出現(xiàn)重視業(yè)務(wù)，輕視財務(wù)的情況，日常經(jīng)營里面大多只注重營業(yè)收入，有時候就容易出現(xiàn)資金計劃不充足，盲目投資，導(dǎo)致投資鏈太長。這樣企業(yè)運行的時候，就會使用很多的流動資金，在項目運行后期會出現(xiàn)缺少資金的情況，這樣項目運行的風(fēng)險就特別大了。在商貿(mào)企業(yè)里面，一般都是小公司，所以沒有一個有效的資金預(yù)測方法，不會合理安排資金。大家都盲目追求營業(yè)的增長。在項目運行前期大量投入資金，后期的時候雖然有營業(yè)的增加但是不足以彌補前期的虧損，不利于商貿(mào)企業(yè)的持久發(fā)展。所以更不利于實現(xiàn)長遠目標(biāo)。

3.物流和資金流不匹配，資金波動非常大?，F(xiàn)在我們國家的商貿(mào)企業(yè)比較多，市場競爭比較大。由于商貿(mào)大多是做銷售的，所以資金周轉(zhuǎn)率相對來說比較快。一些大的商貿(mào)企業(yè)，周轉(zhuǎn)的資金是和營業(yè)情況相關(guān)的，有時候會有很大規(guī)模的波動。有一些大額的業(yè)務(wù)進行的前期，就要使用很多的資金，做好貨物的儲備。這樣就有了很多的資金缺口。要是賣的順利還好，一旦貨物出售不順，就增加了資金缺少的持續(xù)時間。這些大額的業(yè)務(wù)完成以后，資金一下子都回來了。如果沒有一個統(tǒng)籌的管理，不利于資金的運行。

4.融資渠道比較簡單。商貿(mào)公司和其它的公司不一樣，經(jīng)營比較特殊。另外自己沒有實體經(jīng)濟，都是輕資產(chǎn)的企業(yè)?，F(xiàn)在大家知道銀行的貸款開始收緊，融資的渠道比較少了。由于商貿(mào)企業(yè)一般都是小企業(yè)，經(jīng)營范圍也比較小，不是很出名，信用等級也不高。所以想要靠信用貸款不是很容易。現(xiàn)在政府也在不斷扶持，但是畢竟資金有限，而且對企業(yè)的要求比較高，要符合節(jié)能減排，所以國家財政方面的資金支持不容易拿到。所以，在商貿(mào)企業(yè)里面，大都靠民間的融資取得資金，這樣成本就比較高了，融資風(fēng)險很大。

二、增強商貿(mào)企業(yè)資金管理的辦法

1.確定財務(wù)管理的重要地位。商貿(mào)企業(yè)里面，要樹立正確的財務(wù)管理的意識，從上到下都要重視財務(wù)的管理。保證公司財務(wù)的獨立性。在公司里面，要有一個清晰的產(chǎn)權(quán)，資產(chǎn)分明。個人是個人，公司是公司。做好企業(yè)的資產(chǎn)使用，資產(chǎn)的調(diào)配要傾向于企業(yè)的良好發(fā)展方向。一些重大項目進行的時候，需要使用資金，那么就要做好充分的分析，尤其是資金的風(fēng)險以及應(yīng)對風(fēng)險的措施。不要只顧取得經(jīng)濟效益就盲目投資，不考慮風(fēng)險。另外也不要不經(jīng)過討論就盲目擔(dān)保，外借資金。企業(yè)資金管理人員一定要有專業(yè)的財務(wù)管理知識，這樣在整個企業(yè)里面的財務(wù)管理都要做好詳細規(guī)劃。

2.保證財務(wù)在資金管理里面的獨立。在商貿(mào)公司，要成立專門的財務(wù)部門，不管公司規(guī)模多小，都要有專門負責(zé)管理財務(wù)的人員。公司里面所有資金的往來都要由財務(wù)部門掌控，進行權(quán)衡。公司的財產(chǎn)就是公司的，個人的財產(chǎn)就是個人的，有一個清晰的產(chǎn)權(quán)，債權(quán)和債務(wù)關(guān)系。公司遇到重大財務(wù)的事情，一定要召開會議進行討論，保證投資是得到大家的認可。有些需要很多資金的項目，要做好風(fēng)險的評估，制定具體的財務(wù)報表。這樣可以把公司的決策控制在合理的范圍。在業(yè)務(wù)進行的時候，要按照一定的規(guī)范進行，避免出現(xiàn)資金造假的情況。

3.利用現(xiàn)代化的公路，簡化資金管理?，F(xiàn)在科技日益進步，很多行業(yè)的工作方式都發(fā)生了變化。新的科技產(chǎn)品逐漸在我們的生活和生產(chǎn)中應(yīng)用，給我們提供著方便。所以，在商貿(mào)企業(yè)里面，要充分利用一些管理目標(biāo)的軟件，實現(xiàn)企業(yè)的資金過程的電子化。企業(yè)里面的資金流動還有企業(yè)的銷售等都錄入到一個系統(tǒng)里面。這樣利用先進的軟件就可以進行自動化的匯總和分析，實現(xiàn)企業(yè)資金的有效管理，同時提高了工作的著急和企業(yè)資金管理的質(zhì)量

4.拓寬企業(yè)投融資的渠道。上文中也分析了，現(xiàn)在商貿(mào)企業(yè)的融資渠道比較單一。所以要針對公司的情況，積極擴寬融資的渠道。國家政策的原因?qū)е裸y行等國家的金融機構(gòu)之間的競爭增多了。很多金融機構(gòu)的條件非常優(yōu)惠，所以商貿(mào)企業(yè)要抓住這些有利的政策，和開戶銀行進行密切的溝通，方便自己的貸款。把自己的良好經(jīng)營情況告訴銀行，讓銀行對公司有一個充分的了解。

三、總結(jié)

商貿(mào)企業(yè)針對自己資金的問題，要做出合理的管理資金的策略，這樣才有利于企業(yè)的長久發(fā)展。

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