國際合作財務(wù)管理工作

2016年，國際合作財務(wù)管理工作認真貫徹落實財政科學(xué)化、規(guī)范化管理要求，在做好各項基礎(chǔ)工作的同時，不斷完善國際金融組織和外國政府（下稱多雙邊）貸贈款管理規(guī)章制度建設(shè)，積極應(yīng)對新《預(yù)算法》對多雙邊貸贈款管理帶來的變化，深入研究新形勢下確保資金安全、防范債務(wù)風險的措施和方法，推動多雙邊貸贈款資金、財務(wù)、債務(wù)管理工作取得積極進展。

一、完善多雙邊貸贈款業(yè)務(wù)制度整合建設(shè)

研究制定多雙邊貸贈款業(yè)務(wù)政策整合總體思路和工作方案，按計劃順利完成了《國際金融組織和外國政府貸款贈款管理辦法》（財政部令第38號）的修訂工作。經(jīng)過多次征求意見和討論修改，新《國際金融組織和外國政府貸款贈款管理辦法》（財政部令第85號）于2016年10月份正式頒布。同時，扎實推進與部令配套的多雙邊貸贈款管理制度的制定與修訂。此外，還成功舉辦了第一期全國范圍的政策培訓(xùn)，為做好85號令和相關(guān)配套政策的實施奠定了良好的基礎(chǔ)。

二、嚴謹細致做好債務(wù)管理工作

（一）積極落實新《預(yù)算法》相關(guān)要求，結(jié)合多雙邊貸款業(yè)務(wù)的實際情況，針對政府外貸轉(zhuǎn)貸模式、地方政府債務(wù)限額管理等重要政策進行研究，為政府外貸納入地方政府債務(wù)限額管理提供了有力的技術(shù)支持；制定了《地方政府外貸債務(wù)風險預(yù)警實施方案》，明確了新形勢下地方利用政府外貸的債務(wù)風險審核原則及要求；監(jiān)督2016年地方政府外貸的實際提取使用規(guī)模、債務(wù)限額調(diào)整情況，以及地方政府負有直接償還責任貸款的預(yù)算管理落實情況；審核2017年地方政府外貸使用計劃，合理設(shè)定2017年地方政府外貸債務(wù)限額；大力開展外債甄別工作，推動省級財政部門梳理核查本省外貸分類情況，解決歷史項目存在的債務(wù)分類不清或名義上的分類與實際債務(wù)負擔情況不符等問題。

（二）及時準確地對外償還貸款債務(wù)，切實維護中國對外信譽。2016年共完成向世行、亞行、國際農(nóng)發(fā)基金和歐洲投資銀行等國際金融組織以及聯(lián)合融資銀行還款141筆，合計金額約32.06億美元，切實維護了中國政府的對外償債信譽和經(jīng)濟利益。由于財政部代表中國政府按時償還貸款債務(wù)，全年累計獲得世亞行貸款利費減免共計1 594萬美元。

（三）加大債務(wù)對內(nèi)回收與催欠工作。嚴格按照轉(zhuǎn)貸協(xié)議回收各?。ㄊ?、區(qū)）及項目單位的貸款債務(wù)，全年共向各地財政部門和項目單位開具付款通知1 568份，涉及金額約合23.44億美元。同時，大力開展拖欠債務(wù)清收追繳工作。一方面防范新增欠款，綜合采用債務(wù)拖欠情況與新項目審批、利費減免獎勵掛鉤等獎懲措施，使債務(wù)風險防范關(guān)口前移，增強了地方單位對債務(wù)管理的主動性和風險防范意識，有效控制了新增欠款。對財政部直接轉(zhuǎn)貸給中央企業(yè)貸款項目的轉(zhuǎn)貸及債務(wù)償還保障機制進行調(diào)研，在無法通過財政預(yù)算扣款方式收回企業(yè)拖欠債務(wù)的情況下，探索采取企業(yè)信用信息公示、司法程序介入等方式對企業(yè)拖欠債務(wù)行為形成有效威懾，達到防止債務(wù)拖欠的目的。另一方面積極解決歷史債務(wù)，通過正式發(fā)文等方式對中央部門拖欠國際金融組織貸款進行催收。此外，還開展了外國政府貸款歷史債務(wù)情況調(diào)研。

三、完成國際金融組織貸贈款項目提款報賬工作

由財政部國際財金合作司負責管理資金支付的國際金融組織貸款和贈款項目共計13個，日常工作主要包括處理提款報賬、向國際金融組織申請資金回補、債務(wù)分割、會計核算、對項目實施單位進行財務(wù)和支付業(yè)務(wù)培訓(xùn)等。2016年，共向各項目單位付款313筆，金額約1 853萬美元，向世行、亞行申請回補29次，金額約1 766萬美元。

四、不斷完善信息管理平臺建設(shè)

完成了“國際金融組織和外國政府貸款債務(wù)管理信息系統(tǒng)”的試運行和驗收工作，建立起較為完整的多雙邊貸款信息數(shù)據(jù)庫，實現(xiàn)了中央和省級財政部門之間貸款信息的共享和及時更新與核對、常規(guī)性貸款本息費債務(wù)的自動計算和預(yù)測、根據(jù)工作需要靈活提供各類統(tǒng)計報表等功能，進一步提高了工作效率。為做好該系統(tǒng)的推廣應(yīng)用工作，于12月舉辦了培訓(xùn)班，組織各地財政部門相關(guān)人員進一步熟悉和掌握該信息系統(tǒng)的運行和使用。

五、扎實推進績效評價工作

一是加強績效評價工作制度建設(shè)，結(jié)合財政部令第85號的新要求，啟動了《國際金融組織和外國政府貸款項目績效評價管理辦法》的修訂工作。二是不斷加強績效評價領(lǐng)域的國際合作，于9月在西安與亞行獨立評價局聯(lián)合舉辦了“2016年上海國際發(fā)展評價培訓(xùn)項目主題課程——亞洲評價周”活動，有力促進了各國政府部門間績效評價實踐經(jīng)驗的交流借鑒。