以降本增效為目標的運營提升研究與實踐

方新英 吉如昇 辛德林 張忠文

(1.中國地質(zhì)大學，湖北省武漢市，430074；2. 中國平煤神馬集團，河南省平頂山市，467000；3.中煤科工集團武漢設(shè)計研究院有限公司，湖北省武漢市，430064)

★ 經(jīng)濟管理 ★

以降本增效為目標的運營提升研究與實踐

方新英1吉如昇2辛德林3張忠文3

(1.中國地質(zhì)大學，湖北省武漢市，430074；2. 中國平煤神馬集團，河南省平頂山市，467000；3.中煤科工集團武漢設(shè)計研究院有限公司，湖北省武漢市，430064)

中國平煤神馬集團開展的焦化、鹽化板塊運營提升的研究與實踐活動，圍繞增收和節(jié)支兩條主線，從焦化、鹽化板塊企業(yè)經(jīng)營的供應鏈、生產(chǎn)精益、銷售、財務(wù)成本控制等關(guān)鍵環(huán)節(jié)入手，制定“一企一策”的運營提升方案，達到優(yōu)化產(chǎn)業(yè)鏈、提高管理創(chuàng)新水平、提高企業(yè)經(jīng)濟效益的目的，取得了良好效果，達到了預期目的。

降本增效 運營提升 一企一策 對標管理 項目管理

近年以來，國家的經(jīng)濟形勢發(fā)生了較大變化，傳統(tǒng)的煤炭、焦炭、鋼鐵、鹽化行業(yè)整體進入深度調(diào)整期，產(chǎn)能過剩與需求萎縮成為制約焦化、鹽化工業(yè)發(fā)展的主要矛盾，低增長和低效益將長期存在，僅僅依靠規(guī)模擴張已經(jīng)不可持續(xù)的，轉(zhuǎn)型發(fā)展是必然的選擇。

中國平煤神馬集團作為以煤為主的企業(yè)，在煤焦化及鹽化工2個板塊效益下降嚴重，焦炭價格從2013年到2015年下降加速，2015年800元/t的平均銷售價格比2013年的1535元/t下跌735元/t，同比下降47.9%；鹽化產(chǎn)業(yè)2014年主要企業(yè)的經(jīng)營狀況也非常嚴峻，汝州電化虧損8657萬元，能信電廠虧損2657萬元，藍天化工虧損7823萬元，氯堿發(fā)展虧損9078萬元，并有進一步惡化的趨勢。

由此，企業(yè)必須從內(nèi)部抓起，提高企業(yè)自身生產(chǎn)過程中的效率，實施運營提升，從而降低成本，提升效益。通過項目管理運營實施，引導焦化及鹽化企業(yè)將管理重心轉(zhuǎn)移到產(chǎn)品結(jié)構(gòu)優(yōu)化上來，一是要優(yōu)化生產(chǎn)工藝，提高生產(chǎn)技術(shù)，根據(jù)市場和客戶的需求，有針對性地制作個性化產(chǎn)品，避免價格競爭同質(zhì)化的陷阱；二是要提高回采率和深加工產(chǎn)品，生產(chǎn)高技術(shù)、高附加值的產(chǎn)品。

1 項目研究技術(shù)路線及提升方法

1.1 項目技術(shù)路線

運營提升通過對公司各個層面深入訪談，采用對標先進企業(yè)等方式，從公司實際情況出發(fā)，提出焦化及鹽化板塊提升運營的方案及指導意見。本次項目提升從銷售管理、生產(chǎn)經(jīng)營、采購優(yōu)化、費用控制、產(chǎn)品研發(fā)5個方面確定了提升方向、提升點和提升目標。提出具體技術(shù)路線見下圖1。

圖1 運營提升技術(shù)路線

1.2 運營提升方法

運營提升分析方法采用定量分析和定性分析相結(jié)合的方法。通過前期座談、討論及調(diào)查研究，提出了具有針對性的方案，主要從銷售管理、生產(chǎn)經(jīng)營、采購優(yōu)化、費用控制、產(chǎn)品研發(fā)5個方面開展工作，尋找運營提升的具體方法，研究具體提升點，并確定目標值，具體情況如下。

1.2.1 從銷售管理提升開展研究，確定提升方向、提升點及目標

銷售提升方向主要從以下幾個方面出發(fā)。一是產(chǎn)品、配方優(yōu)化，優(yōu)化產(chǎn)品組合或配方，加強副產(chǎn)品銷售；二是定價及客戶細分，提升議價能力，加強客戶細分，使定價合理化；三是企業(yè)間銷售協(xié)調(diào)，實行價格聯(lián)盟和銷售協(xié)同。

根據(jù)前期調(diào)研討論，確定通過銷售管理對首山焦化、焦化銷售公司、天宏焦化、開封興華、能信熱電及氯堿發(fā)展6個企業(yè)進行提升，增加效益，共計提出了7個具體的提升點。

通過銷售管理提升分析模式，從焦化板塊3家單位挖掘出3個提升點，預計提升效益3522萬元；從鹽化板塊3家單位挖掘出4個提升點，預計提升效益2425萬元。從銷售領(lǐng)域研究挖掘效益提升預計5947萬元。

1.2.2 從生產(chǎn)領(lǐng)域提升開展研究，確定提升方向、提升點及目標

生產(chǎn)提升方向主要從以下幾個方面出發(fā)。一是降低原料及能源單耗，提高生產(chǎn)技術(shù)，設(shè)備改裝，提高經(jīng)濟性；二是進行工藝改造，提升效益；三是提升維護水平，提升設(shè)備維護管理水平，減少維護維修費用。

通過生產(chǎn)領(lǐng)域?qū)κ咨浇够?、天宏焦化、汝州電廠、藍天化工等11個企業(yè)進行提升，增加效益。在此共計提出了27個具體的提升點，從焦化板塊7家單位挖掘出16個提升點，預計提升效益12483萬元；從鹽化板塊5家單位挖掘出11個提升點，預計提升效益2675.83萬元。從生產(chǎn)領(lǐng)域挖掘效益提升預計15158.83萬元。

1.2.3 從采購領(lǐng)域提升開展研究，確定提升方向、提升點及目標

采購提升方向主要從以下幾個方面出發(fā)。一是采購成本優(yōu)化，降低現(xiàn)有供應商的采購價格，原料供應渠道優(yōu)化以降低成本，尋求能源成本優(yōu)化機會；二是企業(yè)間采購協(xié)調(diào)，集中采購獲取價格優(yōu)惠。

通過采購領(lǐng)域?qū)κ咨浇够?、天宏焦化、汝州電廠等8個企業(yè)進行提升，增加效益。共計提出了8個具體的提升點，從焦化板塊5家單位挖掘出5個提升點，預計提升效益5559萬元；從鹽化板塊3家單位挖掘出3個提升點，預計提升效益3410.45萬元。從采購領(lǐng)域研究挖掘效益提升預計8969.45萬元。

1.2.4 從費用控制提升開展研究，確定提升方向、提升點及目標

費用控制提升方向主要從以下幾個方面出發(fā)。一是降低可控成本、提高回收率；二是控制財務(wù)費用、降低用工成本，調(diào)整管理模式及考核辦法；三是節(jié)能技術(shù)改造降低成本，調(diào)整產(chǎn)品成本結(jié)構(gòu)。

根據(jù)前期調(diào)研討論，確定通過費用控制對首山焦化、天宏焦化、汝州電廠、藍天化工等11個企業(yè)進行提升，增加效益。共計提出了18個具體的提升點，從焦化板塊6家單位挖掘出8個提升點，預計提升效益1886萬元；從鹽化板塊5家單位挖掘出10個提升點，預計提升效益16684.7萬元。從費用控制研究挖掘效益提升預計18570.7萬元。

1.2.5 從產(chǎn)品研發(fā)提升開展研究，確定提升方向、提升點及目標

產(chǎn)品研發(fā)提升方向主要從技術(shù)開發(fā)利用方面出發(fā)。根據(jù)前期調(diào)研討論，確定通過產(chǎn)品研發(fā)對開封碳素等企業(yè)進行提升，增加效益。在此共計提出了1個具體的提升點，從開封碳素挖掘出1個提升點，預計提升效益200萬元。

1.3 各方面提升整體目標情況

由以上所列出提升點及目標可知，本次項目目標共計列出提升點61個，預計共產(chǎn)生效益48845.98萬元，其中從銷售、生產(chǎn)、采購、費用控制、產(chǎn)品研發(fā)共5個方面分別產(chǎn)生效益為5947.0萬元、14935.83萬元、8969.45萬元、18570.70萬元、200.00萬元。

2 項目提升空間的效果分析

2.1 經(jīng)濟效益

焦化、鹽化板塊運營提升經(jīng)過一年多時間的實施，已達預期目標。通過焦化、鹽化板塊運行提升的全面實施，在成本控制、資源優(yōu)化配置、產(chǎn)業(yè)鏈延伸和客戶細分等多個關(guān)鍵節(jié)點上立項攻關(guān)，從采購、物流、工藝、節(jié)能降耗等多個環(huán)節(jié)上挖掘效益提升點。通過前期調(diào)查研究以及后續(xù)具體實施，取得了很好的經(jīng)濟效益。

2015年“焦化、鹽化板塊運營提升的研究與實踐”項目共計使企業(yè)實現(xiàn)經(jīng)濟效益58327萬元，其中焦化板塊完成30351萬元，鹽化板塊完成27976萬元。

焦化板塊9家單位，全年共計挖掘效益提升點35個，板塊合計全年計劃23650萬元，實際完成30351萬元，超額完成提升目標。鹽化企業(yè)8家單位，全年共計挖掘效益提升點36個，板塊合計全年計劃完成25196萬元，實際完成27976萬元，超額完成提升目標。按照銷售管理、生產(chǎn)經(jīng)營、采購優(yōu)化、費用控制、產(chǎn)品研發(fā)5個方面提升效益比例情況見下圖2。

從各方面運營提升效益表及餅圖中可以看出，生產(chǎn)及費用控制中采取的運營提升措施獲得的效益提升占比最高，分別占總效益提升的31.81%和30.69%，是運營提升中的重點環(huán)節(jié)；采購與銷售占比次之，分別占總效益的14.32%和22.28%；而產(chǎn)品研發(fā)占比最少，僅占0.90%。從焦化和鹽化板塊各企業(yè)運營提升效益情況分析，生產(chǎn)、費用控制、銷售等環(huán)節(jié)是最能體現(xiàn)運營提升效益的環(huán)節(jié)，也是企業(yè)能夠自主控制的環(huán)節(jié)。采購環(huán)節(jié)占比相對較少，但通過采取有效的措施，如公開招標、控制原料質(zhì)量等減少采購成本。產(chǎn)品研發(fā)具有難度大、周期長的特點，其占比較少，僅一個企業(yè)實施，其余企業(yè)未在該項中取得效益提升，一方面是產(chǎn)品研發(fā)短期內(nèi)無法體現(xiàn)在運營提升效益中，另一方面也說明各企業(yè)對產(chǎn)品研發(fā)投入有所欠缺，需要進一步加強相關(guān)工作。

圖2 各方面運營提升效益情況

圖3 各方面計劃、實際提升效益比較圖

從各方面計劃、實際提升效益比較圖見圖3?？梢钥闯?，銷售、生產(chǎn)方面產(chǎn)生的效益較計劃提升明顯，是主要的運營提升點，說明銷售、生產(chǎn)方面采取的措施有效可行，達到了既定的的效果。采購及費用控制方面產(chǎn)生的效益稍低于計劃值，但產(chǎn)生的效益占比較大，說明采取的措施是效的，其未達到計劃值，主要是受制于經(jīng)濟環(huán)境下滑等因素影響。產(chǎn)品研發(fā)僅一個單位實施，效益提升明顯。

2.2 管理效益

2.2.1 提升企業(yè)形象，推動企業(yè)由規(guī)模增長型向效益增長性型的轉(zhuǎn)變

通過運營提升，提高企業(yè)整體能效，關(guān)鍵取決于企業(yè)各項業(yè)務(wù)流程的科學性、適用性和靈敏性，以及運行的效率及效果。運營提升以提高企業(yè)的經(jīng)濟效益為中心、以降低企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成本、建立具有高效激勵的管理機制為基本點而開展工作。

這些提升效果反映到相關(guān)板塊，使焦化板塊實現(xiàn)了更大盈利，使鹽化企業(yè)實現(xiàn)了大幅減虧，鹽化板塊整體效益提升計劃25196萬元，實際完成27976萬元，完成計劃的111%。

2.2.2 提高了企業(yè)的經(jīng)營管理水平

焦化板塊實施單位在挖掘運營提升點時，都在努力查找經(jīng)營中的“短板”，并研究確定項目運營提升點和目標。首山焦化公司的一級焦品牌、京寶焦化的LNG產(chǎn)品、中鴻焦化的煤化品等產(chǎn)品質(zhì)量及生產(chǎn)管理接近國內(nèi)先進水平，有力促進了集團經(jīng)營管理水平的提升。

鹽化板塊企業(yè)經(jīng)濟管理水平明顯提升。一是企業(yè)的管控流程得到明顯優(yōu)化。開封興化投料工段增加裝機械化設(shè)備，通過電動葫蘆將原料一次性投入熔料釜中，提高了投料效率；新鄉(xiāng)正華圍繞產(chǎn)量、質(zhì)量、消耗、費用、效率進行控制和考核，以達到精細化、滿負荷生產(chǎn)和降低成本的目標；聯(lián)合鹽化優(yōu)化鹵井操作，保優(yōu)質(zhì)鹵水供應，將平均鹵含穩(wěn)定在298 g/L以上，全年可減少消耗466.13萬元。二是企業(yè)的經(jīng)營理念得到不斷提升。能信熱電選擇行業(yè)內(nèi)的先進企業(yè)以供電標煤耗、廠用電率等作為重要對標指標，通過實地調(diào)研考察，深入細致地學習趕超先進企業(yè)在指標控制、生產(chǎn)管理上的先進做法。

2.2.3 解決了項目單位發(fā)展的瓶頸，為運營提升奠定堅實的基礎(chǔ)

焦化板塊圍繞發(fā)展進行運營提升，努力突破發(fā)展瓶頸。京寶焦化沿產(chǎn)業(yè)鏈查找利潤增長點，重點從以開源節(jié)流為手段，以對標增效為目標的運營提升管理等方面提升效益；開封炭素從深入推進卓越績效管理模式，提升企業(yè)競爭能力等方面提升效益；首山焦化實行基于成本控制為導向的精益管理。

鹽化板塊圍繞發(fā)展進行運營提升，極大的解放了束縛企業(yè)發(fā)展的短板。新鄉(xiāng)正華以洗鹽為重點開展技術(shù)提升管理。通過洗鹽進一步達到化鹽鹽水濃度穩(wěn)定、鹽水質(zhì)量提高，對鹽水精制工藝進行了優(yōu)化，進一步提高國產(chǎn)鹽使用比例；藍天化工調(diào)整工藝將凈化氣中CO2含量下降至1.8%，粗甲醇日產(chǎn)由原來的390 t增產(chǎn)到394 t，日增產(chǎn)甲醇4 t，2015年創(chuàng)造經(jīng)濟效益45.76萬元。

2.2.4 促進了相關(guān)單位產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整與戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型

焦化板塊重點從產(chǎn)業(yè)鏈延伸入手，加強LNG、氫氣、煤焦油等化產(chǎn)品的生產(chǎn)；首山焦化由頂裝焦改為搗固焦，并多生產(chǎn)一級焦進行生產(chǎn)工藝改進和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整；開新公司立足產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，走差異化發(fā)展之路。這些都符合企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的要求，為促進企業(yè)發(fā)展、實現(xiàn)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型邁出堅實步伐。

2.2.5 促進了企業(yè)及項目單位的管理創(chuàng)新

項目借鑒國內(nèi)外先進的管理創(chuàng)新經(jīng)驗開展研究。京寶焦化等單位從產(chǎn)業(yè)價值鏈開展研究，挖掘效益增長點，發(fā)揮了產(chǎn)業(yè)鏈單位的協(xié)同效應；焦化銷售公司舞好銷售龍頭，在經(jīng)營上做文章。這些研究的方式方法都有力促進了企業(yè)及項目單位管理創(chuàng)新。

3 研究成果及創(chuàng)新點

項目提升以圍繞“產(chǎn)、供、用、管”挖掘提升點，通過成本控制，加強精細化管理，降低生產(chǎn)成本，提高直接購買商品和大宗采購力度，以提高其他方面的有效性，努力提高效率，降低成本，注重創(chuàng)收，開展業(yè)務(wù)，以提高效益。通過從銷售管理、生產(chǎn)經(jīng)營、采購優(yōu)化、費用控制和研發(fā)投入五大方面的研究，從而提高效率，本項目主要特點和創(chuàng)新有以下幾個方面。

3.1 采用對標的方法挖掘提升點

“對標”就是對比標桿找找差距。從優(yōu)化物料消費、節(jié)能降耗出發(fā)，從生產(chǎn)成本控制方面進行研究出發(fā)，根據(jù)單位自身可挖掘的空間通過對標確立效益提升點，并在后期不斷學習經(jīng)驗，項目不僅提升效益，同時，有力地促進了相關(guān)單位管理水平的改善。

3.2 從國家產(chǎn)業(yè)政策方面挖掘提升點

國家產(chǎn)業(yè)政策是政府為了實現(xiàn)一定的經(jīng)濟和社會目標而對產(chǎn)業(yè)的形成和發(fā)展進行干預的各種政策的總和，其作用之一是有效調(diào)整和優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。及時跟進研究國家產(chǎn)業(yè)政策是企業(yè)開展經(jīng)濟管理一項長期堅持的重要工作。

3.3 從工藝改進挖掘效益提升點

工藝改進能提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低生產(chǎn)和勞動成本，減少不良品，提高生產(chǎn)效率，進而提升企業(yè)市場競爭力。

3.4 從技術(shù)研發(fā)挖掘效益提升點

企業(yè)的競爭力就是獲取和分配資源，形成并保持競爭優(yōu)勢的能力，一是指獲得各種資源或技術(shù)并把它們集成或轉(zhuǎn)化為企業(yè)技能或產(chǎn)品能力；二是指企業(yè)動員和組織各種生產(chǎn)要素進行生產(chǎn)，并有效地運作和高效運轉(zhuǎn)的能力。

3.5 從協(xié)同效應挖掘效益提升點

協(xié)同效應簡單地說，就是“1 + 1> 2”的效果。協(xié)同作用可分為外部和內(nèi)部協(xié)同兩種，外部協(xié)同是指不同企業(yè)通過協(xié)作和共享資源，比作為一個獨立運營的公司實現(xiàn)更高的盈利能力；內(nèi)部協(xié)同指的是企業(yè)從生產(chǎn)、銷售、管理的不同方面、不同環(huán)節(jié)、不同的階段，共同使用同一資源的方面產(chǎn)生的整體效果。

4 結(jié)論

該項目在實踐過程中，圍繞增收和節(jié)支兩條主線，堅持分類管理優(yōu)化要素配置，取得了良好的經(jīng)濟效果，達到了預期目的。通過用對標的方法、研究利用國家產(chǎn)業(yè)政策、工藝改進、技術(shù)研發(fā)、從協(xié)同效應等方面挖掘效益提升點這些方法，找到了諸多提升效益的途徑，并通過實踐取得了良好的社會經(jīng)濟效益，這些方法對集團公司內(nèi)部相似企業(yè)具有很好的示范效應，為集團公司下一步開展全面提質(zhì)增效工作奠定了良好的基礎(chǔ)。同時該項目成功實施，也能給類似焦化、鹽化企業(yè)起到借鑒作用。

[1]梁鐵山,楊建國. 焦化、鹽化板塊運營提升的研究與實踐技術(shù)方案論證報告.武漢：中煤科工集團武漢設(shè)計研究院有限公司，2016

[2]中國平煤神馬集團規(guī)劃發(fā)展部. 中國平煤神馬集團統(tǒng)計手冊. 平頂山：中國平煤神馬集團，2016

[3]中國平煤神馬集團公司經(jīng)濟運行部.工作簡報. 平頂山：中國平煤神馬集團，2016

[4]吉如昇，姜平. 中國平煤神馬能源化工集團有限責任公司“十二五”發(fā)展規(guī)劃.武漢：中煤科工集團武漢設(shè)計研究院有限公司，2010

[5]辛德林. 河南省平頂山礦區(qū)總體規(guī)劃.武漢：中煤科工集團武漢設(shè)計研究院有限公司，2008

[6]郝建成，王成彪. 循環(huán)經(jīng)濟視角下的煤炭工業(yè)可持續(xù)發(fā)展研究. 煤炭工程，2012(6)

[7]新汶礦業(yè)集團有限責任公司.在對標中挖潛優(yōu)化. 企業(yè)管理, 2015 (12)

[8]劉海軍. 堅持可持續(xù)發(fā)展和精益化運營提升持續(xù)盈利和綜合競爭能力[J]. 山東化工，2014(7)

[9]王恰恰.推進減人提效,降低人工成本,提高企業(yè)效益[J].中國煤炭,2015(3)

(責任編輯 張大鵬)

Research and practice on the operation promotion for the purposeof reducing cost and improving efficiency

Fang Xinying1, Ji Rusheng2, Xin Delin3, Zhang Zhongwen3

(1. China University of Geosciences, Wuhan, Hubei 430074， China ;2. China Pingmei Shenma Energy Chemical Group Co., Ltd， Pingdingshan, Henan 467000， China;3.Wuhan Design & Research Institute Co., Ltd of China Coal Technology&Engineering Group,Wuhan, Hubei 430064， China)

China Pingmei Shenma Group carries out research and practice on the operation promotion of coking plants, salt plate , focusing on two main lines of increasing incomes and cutting down expenses, starting from the key links of supply chain, lean production, sales, financial cost control about the coking plants, salt plate, and the group draws up an operational improvement plan, which is one enterprise with one policy to achieve the optimization of the industrial chain, and to improve the level of management innovation, also to improve the economic efficiency of enterprise.It achieves good results, at the same time, it also achieves the desired purpose.

reducing cost and improving efficiency, operation promotion, one enterprise with one policy, comparative standard management, project management

TD-9

A

方新英(1969-)，女，河南省安陽人，講師、博士，主要從事項目管理、科技政策和科技戰(zhàn)略研究。