巴塞爾協(xié)議Ⅲ對中國銀行業(yè)監(jiān)管的影響

康 健

（安康學(xué)院 經(jīng)濟與管理學(xué)院，陜西 安康 725000）

巴塞爾協(xié)議Ⅲ對中國銀行業(yè)監(jiān)管的影響

康 健

（安康學(xué)院 經(jīng)濟與管理學(xué)院，陜西 安康 725000）

本文主要分析了巴塞爾協(xié)議Ⅲ對中國銀行業(yè)監(jiān)管的影響；并從確立宏觀審慎框架、加強銀行流動性風(fēng)險監(jiān)管以及加強貨幣政策與金融監(jiān)管政策的配合角度對完善中國銀行業(yè)監(jiān)管問題進行了深入的探討。

巴塞爾協(xié)議Ⅲ；中國銀行業(yè)；監(jiān)管體制

1　巴塞爾協(xié)議Ⅲ的監(jiān)管改革框架

1.1全球資本框架

第一，強調(diào)高質(zhì)量的資本構(gòu)成和透明度。首先，確立了一級資本中普通股的核心地位，該比例從2%提高至4.5%，其目的為了增強銀行抵御風(fēng)險的能力。同時將商業(yè)銀行一級資本充足率下限將從現(xiàn)行的4%上調(diào)至6%。第二，強化風(fēng)險覆蓋面。一是提高資產(chǎn)證券化交易風(fēng)險暴露的風(fēng)險權(quán)重，同時大幅提高相關(guān)業(yè)務(wù)資本要求，其次，針對有業(yè)務(wù)往來的交易對手，加強其信用風(fēng)險管理。第三，增加了杠桿率作為清償力的輔助監(jiān)管指標。

1.2全球流動性標準

新版的巴塞爾協(xié)議統(tǒng)一了全球流動性標準，同時提出了流動性覆蓋率（LCR）和凈穩(wěn)定資金比率（NSFR）作為流動性監(jiān)管的重要指標。2013年巴塞爾委員會宣布將高流動性資產(chǎn)的范圍逐漸擴大，將先前評級較低的公司債券、股票以及房屋抵押貸款證券化產(chǎn)品也也納入流動性資產(chǎn)的范圍；同時對LCR 100%的生效時間往后推移，到2019年才達標100%。

1.3系統(tǒng)性風(fēng)險和相互關(guān)聯(lián)性

巴塞爾協(xié)議Ⅲ推出了一些有助于降低資本的順周期性新的措施，主要從貸款損失準備、減緩最低資本要求的周期性波動、引入2.5%資本留存緩沖以及0%～2.5%的逆周期緩沖資本等方面來降低系統(tǒng)性風(fēng)險造成的影響。二是處理金融機構(gòu)的相互關(guān)聯(lián)。首先，在資本計提上有額外獎懲，其次，研究和制定針對系統(tǒng)重要性銀行的綜合方案，包括計提附加資本、或有資本和自救債券，同時考慮流動性附加要求。最后，委員會提出的關(guān)于跨境銀行處置的決議，從加強各國處置權(quán)力和跨境實施、金融機構(gòu)應(yīng)急計劃以及降低傳染性等三個方面，確立了降低系統(tǒng)性風(fēng)險的新措施和方法。

2　巴塞爾協(xié)議Ⅲ對中國銀行業(yè)監(jiān)管的影響

2.1資本充足率

巴塞爾協(xié)議Ⅲ的要求，商業(yè)銀行的核心一級資本、一級資本和總資本充足率的相應(yīng)標準分別為4.5%、6%和8%，而中國銀監(jiān)會將商業(yè)銀行的核心一級資本、一級資本和總資本充足率的要求定為5%、6%、8%，資本留存緩沖為2.5%，逆周期資本要求為風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的0%～2.5%。

2.2杠桿率

中國銀監(jiān)會根據(jù)第三版巴塞爾協(xié)議，出臺的《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》等方面與第三版巴塞爾協(xié)議保持了一致。根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ的杠桿率要求為3%，中國銀監(jiān)會的杠桿率要求相對低一些，最低要求為4%，而且中國銀監(jiān)會要求未來幾年內(nèi)，杠桿率監(jiān)管標準必須高于4%。

2.3流動性

2013年版（新版）的LCR流動性要求的放寬，100%LCR生效時間則從2015年延遲到2019年，體現(xiàn)了逐步過渡的調(diào)整方針。目前中國銀監(jiān)會對我國商業(yè)銀行LCR100%的監(jiān)管要比2010年版的LCR要求還提前1年。除此之外，流動性覆蓋率（LCR）和凈穩(wěn)定資金比例（NFSR）達到100%，已納入銀監(jiān)會監(jiān)管的“腕骨指標”。此外，中國銀監(jiān)會已經(jīng)將LCR和NFSR達到100%作為銀行監(jiān)管的重要指標。

2.4控制系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)的風(fēng)險方面

首先，要建立系統(tǒng)重要銀行的評估方法和框架。其次，繼續(xù)采用結(jié)構(gòu)化限制性監(jiān)管措施，降低不同金融市場風(fēng)險的傳染。此外，監(jiān)管部門將視情況對系統(tǒng)重要性銀行提出更高的審慎監(jiān)管要求，同時完善系統(tǒng)重要性銀行的風(fēng)險監(jiān)管評估框架。最后，從審慎監(jiān)管要求出發(fā)，提高系統(tǒng)性銀行提高吸收損失的能力，同時強化并表監(jiān)管和理財產(chǎn)品監(jiān)管標準。

3　完善中國銀行業(yè)監(jiān)管的建議控制系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)的風(fēng)險

3.1確立宏觀審慎監(jiān)管框架

在確定宏觀審慎監(jiān)管框架時，首先要明確宏觀審慎的監(jiān)管目標，在此目標基礎(chǔ)上建立的宏觀審慎監(jiān)管框架才能更好地維護金融體系的穩(wěn)定。其次，要建立適合我國金融市場的監(jiān)管指標和工具，進一步細化和完善監(jiān)管準則，確立差異化的監(jiān)管模式；同時監(jiān)管部門定期對金融、經(jīng)濟數(shù)據(jù)的統(tǒng)計分析，及時識別潛在的系統(tǒng)風(fēng)險，并建立風(fēng)險預(yù)警機制。最后，在應(yīng)對風(fēng)險方面，監(jiān)管部門應(yīng)采取最后貸款人職能、存款保險和危機救助等方式應(yīng)對系統(tǒng)性風(fēng)險，維護金融市場的穩(wěn)定。

3.2加強對影子銀行的監(jiān)管

首先，監(jiān)管部門要規(guī)范影子銀行的資金來源，建立嚴格的非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場監(jiān)管相結(jié)合的動態(tài)協(xié)調(diào)的監(jiān)管機制。其次，規(guī)范影子銀行的信息披露機制。監(jiān)管部門應(yīng)要求影子銀行定期或及時向其披露場外交易等方面的信息，保證影子銀行系統(tǒng)與正規(guī)金融體系中各參與者能充分了解信息，提高金融產(chǎn)品和金融市場的透明度。最后，需要調(diào)整相應(yīng)的金融監(jiān)管法規(guī)和手段，建立差別化的影子銀行監(jiān)管體系。

3.3加強系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管

要有效控制系統(tǒng)重要性銀行的風(fēng)險，首先最有效的方法是降低系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)的風(fēng)險關(guān)聯(lián)度。其次，要簡化金融機構(gòu)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，嚴格控制金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)復(fù)雜程度，嚴格限制金融機構(gòu)從事高杠桿交易業(yè)務(wù)。最后，要確保監(jiān)管技術(shù)能適應(yīng)系統(tǒng)重要性銀行日益復(fù)雜的業(yè)務(wù)，督促系統(tǒng)重要性銀行建立恢復(fù)和處置計劃、危機處理機制，切實提高自我保護能力。

3.4加強貨幣政策與金融監(jiān)管政策的配合

貨幣政策和金融監(jiān)管在決策屬性、政策目標和政策工具等許多方面是不同的，二者存在一定沖突和區(qū)別，宏觀審慎的出現(xiàn)可以有效彌補傳統(tǒng)貨幣政策面臨的調(diào)整。因此，貨幣政策和宏觀審慎監(jiān)管政策作為宏觀金融調(diào)控體系的組成部分，必須發(fā)揮二者的協(xié)調(diào)效應(yīng)，從而提高整個系統(tǒng)的抗風(fēng)險能力。此外，貨幣當(dāng)局與金融監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)加強兩者之間的信息共享，定期公開貨幣政策和金融監(jiān)管的運行情況，創(chuàng)造出識別早期風(fēng)險的規(guī)則和激勵手段，保證金融市場的穩(wěn)健運行。

10.3969/j.issn.1673 - 0194.2016.20.108

F831.1；F832

A

1673-0194（2016）20-0160-01

2016-09-20