應(yīng)對埃及新規(guī)

文/臧玉晶 編輯/韓英彤

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應(yīng)對埃及新規(guī)

文/臧玉晶 編輯/韓英彤

編者按

當今，國際經(jīng)濟、政治形勢波譎云詭，發(fā)展熱點變化不斷。從近期的埃及出口新規(guī)、尼日利亞外匯新政再到對伊朗的制裁解禁，這些紛繁變化的國際形勢對我國進出口貿(mào)易及相關(guān)的銀行業(yè)務(wù)均產(chǎn)生了一定的影響。如何梳理新政，應(yīng)對新規(guī)，進而規(guī)避其中的風險，亟待銀行業(yè)認真研究。本期特推出解析新政影響專題，供業(yè)內(nèi)參考。

面對埃及工貿(mào)部的新規(guī)定帶來的挑戰(zhàn)與機遇，銀企雙方只有順勢而為，加強合作，才能更好地開展埃及出口業(yè)務(wù)。

埃及在阿拉伯世界和非洲都占據(jù)著重要地位，是我國“一帶一路”戰(zhàn)略布局中的重要一環(huán)。隨著歲末年初中埃高層互訪和近期簽訂的多項經(jīng)貿(mào)協(xié)議，我國與埃及經(jīng)貿(mào)合作日趨活躍。然而，埃及貿(mào)工部于2015 年12月30日和2016年1月16日分別出臺了第992號令和第43號令，突然提高了出口埃及企業(yè)的交易門檻。這兩道政令對我國涉埃企業(yè)的出口業(yè)務(wù)及相關(guān)銀行國際結(jié)算都會產(chǎn)生一定影響，本文將就此展開探討和分析。

新背景 新內(nèi)容

近年來，隨著油價持續(xù)大跌，阿拉伯國家經(jīng)濟愈見低迷，埃及也未能幸免。ISIS的興起與對其勢力的打擊，以及俄客機墜毀事件，重創(chuàng)了作為埃及重要經(jīng)濟支柱的旅游業(yè)；而近期，美國加息導致的非洲國家外匯出逃，更使埃及經(jīng)濟雪上加霜。鑒此，埃及政府寄望于加強對外貿(mào)易來提振國內(nèi)經(jīng)濟。而要推進外貿(mào)的發(fā)展，就需要有一個更加健康有序的市場環(huán)境。在此背景下，埃及貿(mào)工部出臺了上述兩個政令，以期通過政府和銀行聯(lián)手，強化市場監(jiān)督，在保障相關(guān)企業(yè)良性競爭的同時，維護外匯市場秩序，防止外匯出逃，為經(jīng)濟良性發(fā)展創(chuàng)造條件。

根據(jù)第992號令，向埃及出口商品的企業(yè)必須在埃及進出口控制總局（GOEIC）注冊，否則埃及海關(guān)將不予放行；而第43號令又增加了對出口（指對埃及出口，下同）商提供的注冊文件進行審核的條款。除上述兩項基本規(guī)定，對出口單據(jù)也提出了以下三點要求：

1.出口商需提供由國際商會（Chamber of Commerce）認證的商業(yè)發(fā)票；

2.箱單上必須顯示貨品的真實重量；

3.提單、發(fā)票、產(chǎn)地證等單據(jù)必須通過出口商銀行交目的國銀行，如貨主直接寄給埃及買家或買家銀行將會被拒收。

新規(guī)于2016年3月17日開始實施，對我國出口企業(yè)與銀行而言，時間緊迫，各相關(guān)方應(yīng)積極應(yīng)對，以確保對埃出口業(yè)務(wù)順利進行。

新影響 新變化

新規(guī)產(chǎn)生的影響

影響一，新規(guī)強制出口企業(yè)必須通過銀行交單完成貿(mào)易，因此，原本只做電匯的客戶，將不得不通過銀行尋求出口托收或出口信用證結(jié)算方式。銀行近期的統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，出口埃及的托收與信用證業(yè)務(wù)量已開始出現(xiàn)增加趨勢。

影響二，新規(guī)對單據(jù)的要求更加具體。比如新規(guī)出臺之前，一般采取電匯方式，出口商直接向進口商寄遞發(fā)票、貨運單據(jù)、產(chǎn)地證明及檢驗證書等，程序簡便，費用低廉，在進口商經(jīng)營不出問題的情況下，收匯速度比較快。即使采用托收或信用證，一旦由于某種原因（比如節(jié)假日）不能如期出具或認證產(chǎn)地證這樣的官方單據(jù)，雙方仍可協(xié)商確定由出口商后補直寄進口方，而不必通過銀行交單。但新規(guī)強制單據(jù)必須通過銀行提交，如此一來，出口商就需要考慮產(chǎn)地證的出具時間，以確保發(fā)票、運輸單據(jù)和產(chǎn)地證等單據(jù)同時交至銀行。更大的變化是，發(fā)票必須由通過注冊的企業(yè)出具并經(jīng)過國際商會認證。再如，新規(guī)出臺之前，不論是電匯還是托收或信用證，根據(jù)貨物的包裝或計數(shù)特點，裝箱單可以只顯示貨物數(shù)量（如10輛小汽車）；新規(guī)實施后，裝箱單必須同時顯示貨物的實際重量（如10輛小汽車，每輛重1.8噸，或總重量18噸）。

影響三，新規(guī)對發(fā)票提交有了新的要求，增加了費用和成本付出。實務(wù)中由于制單水平等原因，某些客戶提交的發(fā)票需要進行改動。這種情況如果出現(xiàn)在新規(guī)之前，在無需向銀行提交國際商會認證的發(fā)票時，客戶為了節(jié)省費用可采取變通的方式自行改動；但新規(guī)實施后，此類發(fā)票修改后，則必須經(jīng)國際商會對修改處重新加以認證。如此將導致費用與人力成本的增加，有時還可能會因重新認證而超出信用證規(guī)定的交單期或效期。另外，新規(guī)實施之前，出口商選擇電匯時，只需提供簡單的電匯委托書，甚至可以自助網(wǎng)上匯款；而新規(guī)實施后，出口商不得不填寫相對復雜的結(jié)算產(chǎn)品委托函。如此，委托函和單據(jù)的退改率與業(yè)務(wù)處理延時現(xiàn)象勢必會明顯增加。

新規(guī)帶來的機遇

雖然新規(guī)會使出口企業(yè)費用成本提高，交易環(huán)節(jié)增加，有時還會造成收匯時間延長，但它同時又可轉(zhuǎn)化成一種企業(yè)與銀行的機遇。在之前未強制要求出口企業(yè)必須于GOEIC注冊、單據(jù)必須顯示具體貨物重量及必須通過銀行提交的情況下，由于缺少行政當局、海關(guān)與銀行的核查監(jiān)管，導致出口企業(yè)魚龍混雜，資質(zhì)不明，惡性競爭，甚至進出口雙方互相勾結(jié)，進行虛假貿(mào)易，騙匯套匯。新規(guī)的推出，一方面倒逼出口企業(yè)遵守市場規(guī)律，進行有序競爭，加強自身修煉，提高經(jīng)營水平，彌補風險漏洞；另一方面，也為銀行國際結(jié)算帶來了契機，為營造銀企互利共贏新局面創(chuàng)造了有利條件。

新規(guī)推出前，出口商為了打開埃及市場，按照埃方進口商要求，采用高風險的T/T貨到付款方式，不少進口商取單提貨后，惡意拖延付款，有的還玩起了消失，致使出口商損失慘重，難以維系正常經(jīng)營；新規(guī)實施后，出口商只能采用通過銀行交單的托收或信用證方式結(jié)算，雖然看起來比采用T/T增加了費用，但卻可以避免T/T項下錢貨兩空的潛在風險。更為重要的是，通過L/C或托收結(jié)算，銀行可據(jù)此為出口企業(yè)提供打包放款、托收押匯、信用證議付等貿(mào)易融資，甚至可以提供出口保理、福費廷買入與套期保值等延伸交易服務(wù)，滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的多元化需要。

由新規(guī)導致的從T/T匯款到信用證托收方式的變化，還能夠使出口企業(yè)有效降低貿(mào)易風險，控制結(jié)算時間，鎖定匯率風險，保證產(chǎn)品收益，困擾眾多企業(yè)的資金緊張和融資難問題也將迎刃而解。而充足的現(xiàn)金流又將直接助力企業(yè)的發(fā)展與規(guī)模擴張。

借助新規(guī)實施的契機，銀行不僅可使信用證、托收這樣的傳統(tǒng)結(jié)算方式恢復生機，同時還可以產(chǎn)品帶動融資，走出有錢不敢貸的困局。此外，與T/T匯款方式相比，信用證、托收這樣的傳統(tǒng)結(jié)算方式及由此產(chǎn)生的貿(mào)易融資，由于提高了銀行的參與度，還可大幅增加銀行的中間業(yè)務(wù)收益，并可使銀行有更多機會了解客戶信息，為客戶量身定做各種產(chǎn)品，增加優(yōu)質(zhì)客戶對銀行的依存度，更多地實現(xiàn)國際結(jié)算邊際效益。

新形勢 新要求

除企業(yè)資質(zhì)外，按照新規(guī)的內(nèi)容，銀行還應(yīng)關(guān)注客戶出口埃及的商品是否在必須注冊的商品范圍內(nèi)。如在范圍內(nèi)，則須提示客戶按照新規(guī)及時在GOEIC注冊。對于有融資需求的客戶，銀行更要根據(jù)新規(guī)細則核實客戶的相關(guān)信息，密切關(guān)注新規(guī)的后續(xù)變化，防范政策風險的發(fā)生。

在具體的單據(jù)處理環(huán)節(jié)，銀行對于正常信用證甚至托收下交單業(yè)務(wù)的審核要做到單單一致、單證相符；對客戶急于寄單而要求免審的單據(jù)，則應(yīng)結(jié)合新規(guī)幫助企業(yè)嚴格把關(guān)，避免潛在風險的發(fā)生。對之前已收匯，現(xiàn)在只需要通過銀行轉(zhuǎn)遞單據(jù)的部分業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)指導客戶選擇出口托收的無償放單處理方式，并正確填寫交單聯(lián)系單，明確指示“已收妥款項，請出單同時無償放單”等。

特別提醒的是，中東和西亞地區(qū)形勢復雜，進口方在貿(mào)易合同中設(shè)置陷阱甚至惡意詐騙的現(xiàn)象時有發(fā)生，因此甄別客戶身份、核實貿(mào)易背景真實性，不僅是出口企業(yè)必須加以關(guān)注的問題，同時也是銀行義不容辭的職責。唯此，才能確保出口業(yè)務(wù)安全收匯。

阿拉伯地區(qū)是國際恐怖組織聚集地，也是聯(lián)合國與美國進行反洗錢及實施制裁主要關(guān)注的地區(qū)。新規(guī)一旦實施，與反洗錢和制裁相關(guān)的單據(jù)審核與信息過濾工作將轉(zhuǎn)移到銀行端，不但加大了銀行的責任和工作量，也加大了銀行的風險。在 OFAC制裁案中，有不少銀行因需承擔連帶責任而遭受懲罰，輕則凍結(jié)款項、關(guān)閉賬戶，重則遭到制裁和罰款。因此，銀行應(yīng)嚴格執(zhí)行各種與反洗錢和制裁相關(guān)的管理規(guī)定。

由于各種原因，我國銀行跟埃及銀行的合作和交流仍十分有限，不少信用證需要從其他國家的銀行進行轉(zhuǎn)通知，給后續(xù)業(yè)務(wù)的開展帶來不便。因此，各行應(yīng)積極適應(yīng)新規(guī)帶來的變化，主動穩(wěn)妥地同當?shù)劂y行建立更廣泛的代理行關(guān)系，助力對埃出口業(yè)務(wù)的發(fā)展。

作者系招商銀行單證中心專家組專家