淺析金融經(jīng)濟(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)

徐秋

【摘 要】隨著經(jīng)濟(jì)全球化的不斷發(fā)展，金融市場環(huán)境已經(jīng)發(fā)生了巨大的變革，市場化運(yùn)作逐步打破傳統(tǒng)金融體制，金融產(chǎn)品創(chuàng)新也使其逐步脫離實(shí)體經(jīng)濟(jì)，伴隨而來的是一系列新的金融風(fēng)險(xiǎn)，資本的全球化運(yùn)作使金融風(fēng)險(xiǎn)的危害性增強(qiáng)、波及面擴(kuò)大，深刻影響著各國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。本文通過分析我國金融風(fēng)險(xiǎn)的主要形式，并提出相應(yīng)的防范措施，為提高金融風(fēng)險(xiǎn)管理提供參考。

【關(guān)鍵字】金融風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)防范；經(jīng)濟(jì)全球化；對策

當(dāng)前，國際間經(jīng)貿(mào)往來日益頻繁，全球經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展勢頭迅猛，資本全球化已成為大趨勢，但伴隨而來的是更加巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)，局部地區(qū)的金融危機(jī)可能波及全球金融市場，并從金融業(yè)蔓延到實(shí)體經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，深刻影響著各國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人們的日常生活。因此，加強(qiáng)金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理十分必要，筆者通過分析查找我國金融業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)源，研究防范風(fēng)險(xiǎn)的對策，以降低金融風(fēng)險(xiǎn)帶來的危害。

一、金融業(yè)新態(tài)勢

“創(chuàng)新”二字是金融市場改革的關(guān)鍵，隨著金融自由化改革在全球范圍內(nèi)興起，金融領(lǐng)域內(nèi)部新的制度、產(chǎn)品、技術(shù)、工具、業(yè)務(wù)、服務(wù)等被創(chuàng)造和更新，當(dāng)前我國金融業(yè)的特點(diǎn)主要表現(xiàn)為：一是監(jiān)管趨于自由化。為了推進(jìn)金融改革、促進(jìn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新，各國金融監(jiān)管方面更加注重互助合作而放松對金融業(yè)的管制，國際金融監(jiān)管趨于自由化使得風(fēng)險(xiǎn)程度不斷增加。二是活動國際化。我國擁有著大量的外匯儲備，為了尋找更多的投資機(jī)會我國大力發(fā)展境外理財(cái)業(yè)務(wù)，使金融活動逐步拓展到國際市場。三是業(yè)務(wù)多元化。不少的銀行為適應(yīng)市場需要積極探索多方面、多形式的跨行業(yè)經(jīng)營，銀證、銀保等相關(guān)業(yè)務(wù)的交叉銷售使全球金融業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出多元化趨勢。四是產(chǎn)品復(fù)雜化。我國許多商業(yè)銀行為了提升自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力以及滿足客戶的投資、避險(xiǎn)需要，創(chuàng)新推出形式多樣的金融衍生產(chǎn)品，產(chǎn)品的多樣化讓產(chǎn)品結(jié)構(gòu)變得復(fù)雜，風(fēng)險(xiǎn)也隨之水漲船高。五是服務(wù)個(gè)性化。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的不斷提高，人們對經(jīng)融服務(wù)的個(gè)性化需求程度也越來越高，許多商業(yè)銀行為了滿足客戶需求推出私人定制的財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資分析等個(gè)性化服務(wù)，使金融創(chuàng)新不斷深入。

隨著互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的到來，網(wǎng)絡(luò)借貸、金融電子商務(wù)、第三方支付、在線理財(cái)?shù)刃律幕ヂ?lián)網(wǎng)金融在全球范圍掀起一股熱潮，各金融機(jī)構(gòu)紛紛積極投身電子化經(jīng)營改革，利用信息技術(shù)重構(gòu)自身業(yè)務(wù)，既給客戶群體帶來更為便捷的體驗(yàn)，同時(shí)也為機(jī)構(gòu)自身業(yè)務(wù)提供了新的增長點(diǎn)，有力的推進(jìn)了金融業(yè)的電子化進(jìn)程?；ヂ?lián)網(wǎng)金融有效的提高了客戶的識別能力，金融機(jī)構(gòu)借助電商平臺可以建立龐大的用戶數(shù)據(jù)庫，通過對數(shù)據(jù)的分析有針對性的開發(fā)新客戶群體和留住老顧客群體，由被動變?yōu)橹鲃拥娜M足顧客需要。同時(shí)，互聯(lián)網(wǎng)金融也有效的的解決了投資者和籌資者之間信息不對稱的問題，籌資者利用網(wǎng)絡(luò)平臺公開發(fā)布資金需求的想法和項(xiàng)目，投資者借助網(wǎng)絡(luò)平臺可以對融資者的信用狀況進(jìn)行充分的掌握，通過直觀的了解對方的身份和信用狀況作出科學(xué)合理的投資決策，例如網(wǎng)絡(luò)貸款平臺，借貸雙方通過該平臺直接簽訂借貸合同，借貸過程更加的直觀透明，此外，該平臺可以提供少量貸款，最大程度的分散了風(fēng)險(xiǎn)，低門檻、低渠道成本也是該信貸方式的特色優(yōu)勢。

二、金融風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式

1.會計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)

會計(jì)核算中的風(fēng)險(xiǎn)主要成因包含兩個(gè)方面，一方面是因?yàn)闀?jì)從業(yè)人員在進(jìn)行會計(jì)操作時(shí)因操作上的失誤而引發(fā)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問題，例如短款問題常常是因?yàn)閺臉I(yè)人員在處理現(xiàn)金時(shí)沒有嚴(yán)格遵守相應(yīng)的操作規(guī)程，財(cái)務(wù)信息的失真容易導(dǎo)致虛假利潤問題；另一方面是因?yàn)樨?cái)務(wù)會計(jì)監(jiān)督的不到位，許多金融機(jī)構(gòu)記賬由會計(jì)師負(fù)責(zé)，而會計(jì)監(jiān)督卻在這之后，對財(cái)務(wù)會計(jì)操作中的違規(guī)行為很難發(fā)現(xiàn)。財(cái)會從業(yè)人員專業(yè)水平欠缺、風(fēng)險(xiǎn)意識淡薄和職業(yè)道德的缺失使得財(cái)會操作錯(cuò)誤頻發(fā)，引發(fā)會計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)。

2.金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)

隨著我國金融市場的不斷發(fā)展，越來越多的人開始考慮為自己的儲蓄存款尋找投資機(jī)會，金融機(jī)構(gòu)為了迎合市場需求創(chuàng)新推出多樣化的金融產(chǎn)品，產(chǎn)品種類的多樣化和結(jié)構(gòu)的復(fù)雜化使金融風(fēng)險(xiǎn)不斷增加。一是信用風(fēng)險(xiǎn)。金融市場競爭日益激烈，金融機(jī)構(gòu)為了擴(kuò)大市場，采取降低客戶信用要求的方式來吸引客戶投資，這導(dǎo)致許多新興的金融業(yè)務(wù)面臨巨大的信用風(fēng)險(xiǎn)。二是利率風(fēng)險(xiǎn)，金融機(jī)構(gòu)為了降低因客戶群體擴(kuò)大帶來的機(jī)構(gòu)負(fù)債，會采取降低利率的措施，導(dǎo)致利率風(fēng)險(xiǎn)。三是匯率風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)全球化使得我國金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域拓展到國際市場，各國匯率的波動情況深刻的影響著我國的金融市場。四是資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。金融機(jī)構(gòu)保障資產(chǎn)安全的前提是嚴(yán)格遵循謹(jǐn)慎性原則，但是面對激烈的市場競爭，金融創(chuàng)新步伐不斷加快，傭金業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)等快速發(fā)展，這導(dǎo)致資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)不斷增加。

3.互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)

互聯(lián)網(wǎng)金融依賴于計(jì)算機(jī)和信息技術(shù)，因此其具有天生的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。各金融機(jī)構(gòu)借助互聯(lián)網(wǎng)建立起共同的多邊信用融資平臺，雙向互動中的每個(gè)節(jié)點(diǎn)關(guān)系到整個(gè)網(wǎng)絡(luò)，任一部分的風(fēng)險(xiǎn)都有可能導(dǎo)致整個(gè)金融網(wǎng)絡(luò)體系的癱瘓，高聯(lián)動性也使感染風(fēng)險(xiǎn)大大增加。互聯(lián)網(wǎng)模式下，用戶數(shù)據(jù)庫的信息安全問題受到了較大的威脅，且在交易過程中也較難保證交易的真實(shí)性，互聯(lián)網(wǎng)金融欺詐行為極易發(fā)生。此外，相關(guān)法律法規(guī)的不完善也使抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力變?nèi)?，?yán)重影響了金融市場的穩(wěn)定。

三、風(fēng)險(xiǎn)防范措施

1.加強(qiáng)資金保障制度建設(shè)

完善資金保障相關(guān)制度是防范金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的有效措施，通過建設(shè)保證金制度和持倉限額制度來確保參與金融產(chǎn)品交易的投資者履行合同義務(wù)，確保交易活動有必要的資金支持。此外，針對不同風(fēng)險(xiǎn)級別的交易活動還可以通過提高或減少保證金存量來抵御交易風(fēng)險(xiǎn)，滿足客戶投資需要的同時(shí)也為防范金融風(fēng)險(xiǎn)做足了保障。

2.保障金融相關(guān)信息的真實(shí)性

金融相關(guān)信息的真實(shí)性是保障金融決策正確性的前提條件，失真的信息會擾亂管理人員對經(jīng)濟(jì)形勢的判斷，從而導(dǎo)致決策的失誤，嚴(yán)重時(shí)可能威脅金融市場的平穩(wěn)運(yùn)行。因此，必須加強(qiáng)金融監(jiān)督管理工作，通過提高從業(yè)人員的責(zé)任意識規(guī)范操作和強(qiáng)化責(zé)任監(jiān)督，確保獨(dú)立的監(jiān)管權(quán)來保證統(tǒng)計(jì)信息的真實(shí)性。

3.完善信息中介服務(wù)

為消除投資各方因信息不對稱問題導(dǎo)致的金融風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步完善信息中介服務(wù)，通過建立信息中介機(jī)構(gòu)來加強(qiáng)投資各方的信息溝通。對于信息中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)明確其責(zé)任和義務(wù)，通過健全的制度規(guī)范其行為，確保中介機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性，保證其提供的財(cái)務(wù)信息是真實(shí)可靠的。對于信息中介機(jī)構(gòu)的違規(guī)行為要加大懲處力度或取消其行業(yè)準(zhǔn)入資格，以保障金融市場的公平公正。

4.行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)與國際化接軌

隨著國際金融經(jīng)濟(jì)的一體化發(fā)展，我國市場上的金融產(chǎn)品將受到國際上更多國家金融監(jiān)管體系的約束，要適應(yīng)國際市場競爭的大環(huán)境，我國的金融業(yè)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)必須與國際接軌。各金融企業(yè)也應(yīng)當(dāng)積極轉(zhuǎn)變管理理念，深化推進(jìn)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，按照國際化標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范企業(yè)運(yùn)營，監(jiān)督管理部門應(yīng)當(dāng)時(shí)刻掌握市場動態(tài)，加強(qiáng)市場監(jiān)督檢查，以保證金融市場的平穩(wěn)運(yùn)行。

5.探索完善互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管

當(dāng)前，我國的互聯(lián)網(wǎng)金融還處于發(fā)展的起步階段，相關(guān)的監(jiān)管機(jī)制還不夠完善，因此必須：一是完善互聯(lián)網(wǎng)金融的準(zhǔn)入機(jī)制，確保進(jìn)入該市場領(lǐng)域的金融機(jī)構(gòu)具備足夠的硬件和良好的技術(shù)，以保證金融交易活動的高效開展；二是實(shí)施互聯(lián)網(wǎng)金融聯(lián)合管制，互聯(lián)網(wǎng)金融交易業(yè)務(wù)種類日漸增多，單一分業(yè)監(jiān)管模式易出現(xiàn)職責(zé)不清、多頭管理問題，實(shí)施多部門聯(lián)合管制能夠?qū)崿F(xiàn)信息充分共享，增進(jìn)部門間的協(xié)調(diào)配合；三是加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融立法，通過學(xué)習(xí)借鑒發(fā)達(dá)國家的監(jiān)管模式完善互聯(lián)網(wǎng)金融相關(guān)法律法規(guī)，為規(guī)范網(wǎng)上金融交易行為，保障各交易參與主體的利益提供必要的法律支持。

四、結(jié)束語

目前，我國對金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理還處在摸索探究階段，許多的應(yīng)對機(jī)制還不夠完善，需要金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管部門共同推進(jìn)。金融機(jī)構(gòu)作為金融市場的主體應(yīng)當(dāng)履行創(chuàng)新金融業(yè)務(wù)和防范、承擔(dān)金融風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任；監(jiān)督管理部門應(yīng)當(dāng)完善金融監(jiān)管的法律體系，規(guī)范金融市場行為，此外還應(yīng)當(dāng)廣泛的向市場投資者普及金融知識，提高投資人的風(fēng)險(xiǎn)意識，以便其及時(shí)采取有效的防范措施，避免或減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

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