金融支持科技型中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)——以齊齊哈爾市為例

寇冠，邱玉興

（齊齊哈爾大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，黑龍江齊齊哈爾　161006）

金融支持科技型中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)——以齊齊哈爾市為例

寇冠，邱玉興

（齊齊哈爾大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，黑龍江齊齊哈爾161006）

隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，科學(xué)技術(shù)的不斷進(jìn)步，科技型中小企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)也是趨勢(shì)使然，其轉(zhuǎn)型升級(jí)也必然需要依靠金融的支持。當(dāng)前，齊齊哈爾市金融支持科技型中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)中存在著融資方式單一、銀行貸款融資方式的支持力度不足、提供融資服務(wù)的金融中介機(jī)構(gòu)和政策性金融支持服務(wù)機(jī)制不健全等問題。其對(duì)策建議是：創(chuàng)新融資模式，拓寬融資渠道；加強(qiáng)銀行貸款融資方式的力度；建立健全金融中介機(jī)構(gòu)，完善融資服務(wù)體系；建立健全政策性金融服務(wù)支持體系；進(jìn)一步加快建設(shè)多層次資本市場(chǎng)。

金融支持；科技型中小企業(yè)；轉(zhuǎn)型升級(jí)

一、引言

面對(duì)日益變化的經(jīng)濟(jì)格局，國內(nèi)外日趨激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，傳統(tǒng)的以消耗資源為主的企業(yè)以及勞動(dòng)密集型加工企業(yè)受到了很大沖擊，而科技型中小企業(yè)卻在競(jìng)爭(zhēng)中異軍突起，成為市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的佼佼者。科技型中小企業(yè)的發(fā)展也受到我國的高度重視，科學(xué)技術(shù)超前、管理模式靈活、市場(chǎng)適應(yīng)能力強(qiáng)等是科技型中小企業(yè)的優(yōu)點(diǎn)，同時(shí)科技型中小企業(yè)也是科學(xué)技術(shù)轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力的前沿陣地，是“大眾創(chuàng)業(yè)，萬眾創(chuàng)新”的最佳試驗(yàn)田。為此，齊齊哈爾市也專門出臺(tái)制定了相關(guān)金融政策措施來扶持科技型中小企業(yè)，推動(dòng)科技型中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

二、金融支持科技型中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)中存在的問題

（一）融資方式單一，限制企業(yè)融資

當(dāng)前，齊齊哈爾市科技型中小企業(yè)的融資方式比較單一，從走訪調(diào)查的結(jié)果來看，齊齊哈爾市有很大一部分企業(yè)在融資上主要靠內(nèi)源融資，靠的是自有資金和留存收益的自我積累，只有少部分企業(yè)還會(huì)有民間融資、銀行貸款、政府扶持等融資方式。由此來看，齊齊哈爾市科技型中小企業(yè)的融資方式還是比較傳統(tǒng)陳舊單一，多樣性不足，這就導(dǎo)致多數(shù)企業(yè)的融資困難，資金投入不足，使企業(yè)發(fā)展緩慢，制約了齊齊哈爾市科技型中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的步伐。

（二）銀行貸款融資方式的支持力度不足

銀行是我國金融體系中最重要的組成部分，大多數(shù)企業(yè)的融資渠道都是來自于銀行貸款。但是，大部分銀行貸款只針對(duì)于規(guī)模較大的科技型企業(yè)，很少會(huì)顧及到中小企業(yè)，齊齊哈爾市的科技型中小企業(yè)更是如此。隨著商業(yè)銀行擔(dān)保制度的逐步推廣，抵押擔(dān)保的貸款方式成為主流，只有極少部分企業(yè)才可以有機(jī)會(huì)信用貸款。齊齊哈爾市的科技型中小企業(yè)資金較少、規(guī)模較小、企業(yè)資產(chǎn)少，利潤較低等等的現(xiàn)實(shí)狀況使企業(yè)沒有合格的抵押品向銀行貸款，達(dá)不到銀行貸款的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，所以銀行對(duì)齊齊哈爾市科技型中小企業(yè)銀行貸款的行為考慮較為慎重，銀行貸款的融資方式開展困難。

（三）提供融資服務(wù)的金融中介機(jī)構(gòu)不健全

科技型中小企業(yè)要想順利進(jìn)行轉(zhuǎn)型升級(jí)，離不開金融中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的融資支持。我國現(xiàn)階段的金融中介服務(wù)機(jī)構(gòu)已經(jīng)不少，例如：科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金、創(chuàng)資風(fēng)險(xiǎn)引導(dǎo)基金、科技小企業(yè)孵化器等，但是齊齊哈爾市仍然很少有專門針對(duì)為科技型中小企業(yè)融資提供服務(wù)的金融中介服務(wù)機(jī)構(gòu)。經(jīng)過專訪調(diào)查發(fā)現(xiàn)，在齊齊哈爾市為數(shù)不多的金融中介服務(wù)機(jī)構(gòu)中，因?yàn)橘M(fèi)用太高、中介機(jī)構(gòu)誠信度較低，同時(shí)也缺少專業(yè)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)和會(huì)計(jì)師事務(wù)所以及產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)和科技金融信息服務(wù)平臺(tái)，難以形成很好的規(guī)模優(yōu)勢(shì)，資源利用效率低下，不能達(dá)到“一站式”服務(wù)的效果。中介機(jī)構(gòu)服務(wù)水平不高、服務(wù)效率低下等問題，導(dǎo)致很少有企業(yè)上門尋求幫助，這必將導(dǎo)致齊齊哈爾市科技型中小企業(yè)在轉(zhuǎn)型升級(jí)的進(jìn)程中放慢步伐。

（四）政策性金融支持服務(wù)機(jī)制不健全

科技型中小企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)不能只憑借市場(chǎng)的調(diào)節(jié)機(jī)制來籌集資金，還必須有政策性的金融支持服務(wù)體系的保障。齊齊哈爾市目前政策性的金融支持服務(wù)力度還較為薄弱，主要表現(xiàn)在以下方面：一是政府對(duì)于科技型中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金等財(cái)政性資金投入不夠，規(guī)模小，難以發(fā)揮資金的作用；二是在政策性金融支持的落實(shí)方面，政府部門對(duì)于科技型中小企業(yè)的管理、監(jiān)督和統(tǒng)計(jì)等工作還不夠到位，導(dǎo)致金融支持政策不能夠有效落實(shí)到中小企業(yè)，難以發(fā)揮政策性的支持作用。

（五）多層次的資本市場(chǎng)發(fā)展遭遇瓶頸

在我國，目前已經(jīng)形成的資本市場(chǎng)包括債券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、期貨市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、風(fēng)投市場(chǎng)等，科技型中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)過程中的金融支持主要來自于多層次的資本市場(chǎng)，但齊齊哈爾市的資本市場(chǎng)發(fā)展仍然不夠完善，滯后于其他發(fā)達(dá)地區(qū)，其準(zhǔn)入門檻高，規(guī)模小，管理不靈活等現(xiàn)狀嚴(yán)重限制了科技型中小企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)。另外，齊齊哈爾市的資本市場(chǎng)結(jié)構(gòu)也不夠合理，主要的資本都被一些大型知名企業(yè)占有和控制，而實(shí)際真正需要資金支持其發(fā)展的中小企業(yè)只能得到很少一部分的資金，甚至沒有，這種非正常的“倒三角”模式對(duì)于科技型中小企業(yè)來說無疑是雪上加霜。

三、金融支持科技型中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的對(duì)策及建議

（一）創(chuàng)新融資模式，拓寬融資渠道

齊齊哈爾市科技型中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀主要是靠內(nèi)源融資，這并不能滿足中小企業(yè)的資金需求，齊齊哈爾市科技型中小企業(yè)應(yīng)在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上，轉(zhuǎn)變?nèi)谫Y模式，實(shí)行融資方式多樣化，發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)投資進(jìn)行股權(quán)融資，其無擔(dān)保、無抵押、不必到期還本付息等優(yōu)點(diǎn)與科技型中小企業(yè)的發(fā)展需求更加契合。此外，齊齊哈爾市的民間資本較為充足，隨著現(xiàn)階段房地產(chǎn)投資的減弱，民間資本浮出水面，發(fā)展民間融資不為一種較好的方式。齊齊哈爾市應(yīng)該引導(dǎo)多種投資機(jī)構(gòu)在科技型中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)過程中給與金融支持和幫助，積極推進(jìn)科技型中小企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)。

（二）加強(qiáng)銀行貸款融資方式的力度

銀行是中小企業(yè)融資系統(tǒng)的排頭兵，銀行應(yīng)對(duì)科技型中小企業(yè)給予融資支持。其中，以國有銀行為代表，憑借其全國性的覆蓋范圍以及龐大的資金基數(shù)，在眾多銀行中處于領(lǐng)先。齊齊哈爾市的國有銀行不應(yīng)再對(duì)科技型中小企業(yè)設(shè)立融資屏障，要提供與大型企業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)的融資環(huán)境和門檻，為齊齊哈爾市科技型中小企業(yè)融資提供符合其自身發(fā)展要求的金融服務(wù)。此外，齊齊哈爾市各個(gè)銀行還應(yīng)該對(duì)自己的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)體系進(jìn)行及時(shí)的更新，甚至要?jiǎng)?chuàng)新，例如：變革傳統(tǒng)的擔(dān)保機(jī)制，將抵押擔(dān)保方式的抵押物范圍進(jìn)行擴(kuò)大，將更多的抵押物納入擔(dān)保評(píng)估體系，進(jìn)一步為齊齊哈爾市科技型中小企業(yè)融資提供便利條件；銀行與企業(yè)可以進(jìn)一步建立良好的合作伙伴關(guān)系，為企業(yè)制定“個(gè)性化、人性化、多樣化”的“三化”融資服務(wù)模式，使銀行與企業(yè)在共贏中穩(wěn)步發(fā)展。

（三）建立健全金融中介機(jī)構(gòu)，完善融資服務(wù)體系

目前，齊齊哈爾市的金融服務(wù)中介機(jī)構(gòu)比較單一，缺乏健全的金融服務(wù)中介體系，齊齊哈爾市應(yīng)對(duì)中介機(jī)構(gòu)的建立健全加大投入力度，完善相應(yīng)的管理，使中介機(jī)構(gòu)規(guī)范化、制度化。齊齊哈爾市可以借鑒其他發(fā)達(dá)地區(qū)金融中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的發(fā)展模式，將銀行、擔(dān)保公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等金融中介服務(wù)機(jī)構(gòu)有效地聚合起來，發(fā)揮集聚效應(yīng)，規(guī)模效應(yīng)，為齊齊哈爾市科技型中小企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)提供全方位的，綜合性的，專業(yè)化的“一站式”融資服務(wù)。另外，齊齊哈爾市也應(yīng)該對(duì)現(xiàn)有的融資中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行規(guī)范化的統(tǒng)一管理，降低中介費(fèi)用，公開中介機(jī)構(gòu)流程與環(huán)節(jié)，提高中介機(jī)構(gòu)服務(wù)水平；建立專門針對(duì)科技型中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的融資服務(wù)平臺(tái)，為需要進(jìn)行融資的科技型中小企業(yè)提供服務(wù)，負(fù)責(zé)發(fā)布信息、收集信息，也為需要進(jìn)行投資的機(jī)構(gòu)提供需求者的信息，將供需雙方通過平臺(tái)聯(lián)系在一起；還可以提供融資咨詢，融資評(píng)估等服務(wù)，進(jìn)一步創(chuàng)新“互聯(lián)網(wǎng)+融資”的模式。

（四）建立健全政策性金融服務(wù)支持體系

在完善政策性金融服務(wù)支持體系方面，齊齊哈爾市可以考慮出臺(tái)相關(guān)的政策法規(guī)，明確齊齊哈爾市科技型中小企業(yè)的地位和作用，保障體系的逐步完善。齊齊哈爾市可以對(duì)科技型中小企業(yè)給予稅收上的優(yōu)惠，比如個(gè)人所得稅部分退還，個(gè)人所得稅部分減免，企業(yè)所得稅減半征收或減免等。加快步伐建立健全政府為主導(dǎo)的信用擔(dān)保和資產(chǎn)評(píng)估服務(wù)體系，政府可以利用預(yù)算撥款、資產(chǎn)劃撥等方式來幫助科技型中小企業(yè)擴(kuò)大融資渠道；此外，在財(cái)政狀況允許的基礎(chǔ)上，政府可以對(duì)科技型中小企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)有一定的政策關(guān)照和傾斜，加大財(cái)政補(bǔ)貼的資金基數(shù)，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的管理和監(jiān)督，擴(kuò)大對(duì)中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償范圍，加強(qiáng)與中小企業(yè)的信息交流溝通，實(shí)現(xiàn)信息、資源的共享，為企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)提供更加全面的服務(wù)。

（五）進(jìn)一步加快建設(shè)多層次資本市場(chǎng)

歸根結(jié)底，齊齊哈爾市科技型中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)還是主要依靠資本市場(chǎng)來取得融資支持，齊齊哈爾市應(yīng)加強(qiáng)對(duì)多層次資本市場(chǎng)的管理，降低準(zhǔn)入門檻，擴(kuò)大資本市場(chǎng)的規(guī)模；合理分配資源，將更多的資本流入科技型中小企業(yè)，使資本市場(chǎng)的資源得到最大化的利用。同時(shí)，齊齊哈爾市應(yīng)該著手構(gòu)建服務(wù)于科技型中小企業(yè)的全方位支持體系，將債券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、期貨市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、風(fēng)投市場(chǎng)等納入該體系，為科技型中小企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)提供綜合的、全面的金融服務(wù)，使齊齊哈爾市更多的中小企業(yè)獲得融資的支持，一方面促進(jìn)中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，另一方面也完善了多層次的資本市場(chǎng)結(jié)構(gòu)。

四、結(jié)語

齊齊哈爾市科技型中小企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)在很大程度上需要靠融資的手段來獲得資金支持，在解決融資這一關(guān)鍵問題上，中小企業(yè)需要利用多種融資渠道來獲得資金。政府要首當(dāng)其沖地對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行資金扶持，發(fā)揮政府的引導(dǎo)性作用，建立健全相關(guān)法律法規(guī)；銀行要積極創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)，降低融資門檻，變革擔(dān)保方式，進(jìn)一步加強(qiáng)銀行、政府、企業(yè)三方的共同協(xié)作；建立多元化的融資渠道，完善金融服務(wù)中介機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)管理和監(jiān)督，進(jìn)一步規(guī)范多層次的資本市場(chǎng)。只有將政府、銀行、中介機(jī)構(gòu)、資本市場(chǎng)、中小企業(yè)都有機(jī)結(jié)合聯(lián)系在一起，才能最好地發(fā)揮優(yōu)勢(shì)，實(shí)事求是地解決齊齊哈爾市科技型中小企業(yè)融資困難的狀況，為齊齊哈爾市科技型中小企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)提供更大的機(jī)會(huì)，促進(jìn)齊齊哈爾市科技型中小企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。

［1］陳株劍.對(duì)金融支持科技型中小企業(yè)發(fā)展的調(diào)查和思考［J］.福建商業(yè)高等?？茖W(xué)校學(xué)報(bào)，2014（2）:43-46

［2］梁曙霞，李秀波.科技型中小企業(yè)金融支持體系的構(gòu)建［J］.新金融，2012（281）:32-37

［3］于莉.科技型中小企業(yè)發(fā)展融資難問題分析與對(duì)策［J］.新疆職業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)，2010，18（3）:20-23

［4］康希.科技型中小企業(yè)融資難問題成因以及應(yīng)對(duì)措施［J］.財(cái)經(jīng)界（學(xué)術(shù)版），2015（24）:43

［5］劉方.我國中小企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r與政策研究［J］.當(dāng)代經(jīng)濟(jì)管理，2014，36（2）:9-18

［6］張惠君，許輝.浙江省中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)與融資租賃的關(guān)系研究［J］.中國商貿(mào)，2014（14）:107-111

［7］吳小妹.浙江中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)中的開發(fā)性金融服務(wù)研究［J］.現(xiàn)代商業(yè)，2012（7）:44-45

［8］馬雯慧.中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)中的金融支持研究［J］.中國商貿(mào)，2012（10）:171-172

［9］竇亞芹.轉(zhuǎn)型升級(jí)視角下金融支持中小企業(yè)科技創(chuàng)新問題研究［J］.科技與法律，2012，100（6）:6-10

［10］張莉，張玉民，王妍.助推塘沽科技型中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)對(duì)策研究［J］.科學(xué)觀察，2012（5）:80-85

［責(zé)任編輯：王鳳娟］

F276.3

B

1009-6043（2016）010-0057-03

2016-09-20

寇冠（1990-），山西太原人，齊齊哈爾大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院研究生。研究方向：科技金融創(chuàng)新與發(fā)展；

邱玉興（1965-），黑龍江伊春人，齊齊哈爾大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院教授，碩士生導(dǎo)師，會(huì)計(jì)學(xué)科帶頭人。研究方向：科技金融創(chuàng)新與發(fā)展。