物流業(yè)務(wù)外包代理人激勵(lì)收益優(yōu)化模型研究

公 斌

GONG Bin

（西安廣播電視大學(xué) 財(cái)經(jīng)教學(xué)部，陜西 西安 710002）

(Finance and Economics Department， Xi’an Radio & Television University， Xi’an 710002， Shaanxi， China)

物流業(yè)務(wù)外包代理人激勵(lì)收益優(yōu)化模型研究

公 斌

GONG Bin

（西安廣播電視大學(xué) 財(cái)經(jīng)教學(xué)部，陜西 西安 710002）

(Finance and Economics Department， Xi’an Radio & Television University， Xi’an 710002， Shaanxi， China)

在分析國內(nèi)外學(xué)者對業(yè)務(wù)外包代理人激勵(lì)契約相關(guān)研究的基礎(chǔ)上，構(gòu)建物流業(yè)務(wù)外包代理人顯性激勵(lì)收益模型和隱性激勵(lì)收益模型，通過定量分析確定物流業(yè)務(wù)外包代理人顯性激勵(lì)的計(jì)算方法，定性分析確定代理人隱性激勵(lì)收益。研究發(fā)現(xiàn)，物流業(yè)務(wù)外包代理人顯性激勵(lì)收益是其從事業(yè)務(wù)可變收入的績效部分，并通過激勵(lì)系數(shù)來確定，其隱性激勵(lì)收益通過多種形式來表現(xiàn)。

物流；業(yè)務(wù)外包；代理人；激勵(lì)；收益

1　概述

物流外包是指生產(chǎn)制造或銷售企業(yè)為集中資源、增強(qiáng)核心競爭能力，將其物流業(yè)務(wù)以合同方式委托給專業(yè)的第三方物流公司 (即物流業(yè)務(wù)外包代理人) 運(yùn)作的行為，企業(yè)物流外包可以節(jié)省管理費(fèi)用，節(jié)約企業(yè)成本。目前，物流外包已經(jīng)成為企業(yè)在快速變化環(huán)境下應(yīng)對不確定性的一種戰(zhàn)略選擇[1]，它可以優(yōu)化委托方企業(yè)的資源配置、節(jié)約運(yùn)行成本、降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、提升企業(yè)自身形象、提升管理效率，但在缺乏激勵(lì)與約束機(jī)制的情況下，物流業(yè)務(wù)外包代理人有可能產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。在委托-代理模式下，激勵(lì)機(jī)制失效意味著即使委托人對一項(xiàng)任務(wù)有正向激勵(lì)，代理人也不愿為其提供任何努力，從而影響生產(chǎn)制造 (或銷售) 企業(yè)的運(yùn)行效率[2]。為防止這種情況的發(fā)生，針對物流業(yè)務(wù)外包代理人的激勵(lì)機(jī)制進(jìn)行研究，對物流業(yè)務(wù)外包代理人進(jìn)行相應(yīng)的激勵(lì)收益設(shè)計(jì)，其核心是確定物流業(yè)務(wù)外包代理人的激勵(lì)收益。

國內(nèi)外有很多學(xué)者對業(yè)務(wù)外包代理人激勵(lì)收益相關(guān)的問題進(jìn)行研究。Fehr E 等[3]提出外在報(bào)酬被視為控制因素的條件下，顯性激勵(lì)會(huì)抑制隱性激勵(lì)，說明顯性激勵(lì)在一定條件下會(huì)對隱性激勵(lì)產(chǎn)生負(fù)面作用。由于委托方和代理人各自的利益不同，因而他們相互之間的責(zé)、權(quán)、利關(guān)系應(yīng)該通過契約關(guān)系來確定。Benabou R 等[4]提出隱性激勵(lì)和顯性激勵(lì)相互“擠出”或“擠入”適用的條件，表明隱性激勵(lì)和顯性激勵(lì)互相作用的機(jī)理。Lambropoulos S[5]提出基于契約的激勵(lì)機(jī)制有助于實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目多目標(biāo)管理控制。Gerhart B 等[6]提出在社會(huì)交換背景下績效薪酬是實(shí)施員工激勵(lì)最重要的手段，能夠?qū)ζ湫袨楫a(chǎn)生直接或間接的影響，表明薪酬不僅對委托主體員工自己起作用，應(yīng)該也對契約代理人起相應(yīng)的作用。劉云龍等[7]研究外包商在同等激勵(lì)條件下，承接商考慮隱性收益和不考慮隱性收益時(shí)，外包主體付出努力程度及收益分配的變化，說明對物流業(yè)務(wù)外包代理人激勵(lì)收益研究應(yīng)分為考慮隱性收益和不考慮隱性收益 2 種情況。孫新波等[8]研究認(rèn)為，顯性激勵(lì)對隱性激勵(lì)有顯著的影響，揭示了顯性激勵(lì)和隱性激勵(lì)均不會(huì)作為獨(dú)立的激勵(lì)形式而存在，說明物流業(yè)務(wù)外包代理人激勵(lì)收益必然要包含顯性激勵(lì)收益和隱性激勵(lì)收益，缺一不可。王輝等[9]結(jié)合業(yè)務(wù)外包流程因素設(shè)計(jì)有效的外包激勵(lì)收益，以及雙邊道德風(fēng)險(xiǎn)下流程模塊化度對業(yè)務(wù)流程外包激勵(lì)收益設(shè)計(jì)的影響，表明外包激勵(lì)收益的設(shè)計(jì)應(yīng)考慮到業(yè)務(wù)流程和道德風(fēng)險(xiǎn)。Berends T C[10]提出激勵(lì)收益能為承包商提供績效激勵(lì)，如果把承包商看成是物流業(yè)務(wù)外包代理人，則揭示了激勵(lì)收益同樣能為物流業(yè)務(wù)外包代理人提供績效激勵(lì)。

2　物流業(yè)務(wù)外包代理人激勵(lì)收益模型

通過相關(guān)文獻(xiàn)的研究可以看出，對顯性激勵(lì)而言，物流業(yè)務(wù)外包過程中薪酬激勵(lì)收益模型是一個(gè)有約束的最優(yōu)化問題；對隱性激勵(lì)而言，非公開的隱蔽收入等指標(biāo)難以量化，因而隱性激勵(lì)只能進(jìn)行定性分析。

薪酬激勵(lì)是物流業(yè)務(wù)外包代理人顯性激勵(lì)的主要形式。薪酬激勵(lì)有 2 種形式，分別是直接薪酬 (貨幣性薪酬) 激勵(lì)和間接薪酬激勵(lì)。一般來說，直接薪酬與員工的工作或技能價(jià)值及績效緊密相關(guān)；由于間接薪酬是福利薪酬，往往不以貨幣形式直接支付。為滿足薪酬激勵(lì)可以量化這個(gè)前提，研究只針對直接薪酬進(jìn)行業(yè)務(wù)外包代理人激勵(lì)收益的定量分析。

（1）假設(shè) 1。物流業(yè)務(wù)外包收益的激勵(lì)定價(jià)模式設(shè)計(jì)必須要有相應(yīng)的樣本，假設(shè)如下情況：委托方向代理人提出 A，B 2 項(xiàng)不同的物流業(yè)務(wù)外包，可以構(gòu)造以下函數(shù)。

式中：y1，y2分別為代理人承接業(yè)務(wù) A 和 B 的結(jié)果；i1，i2分別為代理人針對 2 項(xiàng)業(yè)務(wù) A 和 B 的努力程度； ε1， ε2是外部隨機(jī)干擾，服從均值為 0、方差為的正態(tài)分布。

公式 ⑴ 表示代理人為完成 2 項(xiàng)業(yè)務(wù)分別付出的努力和影響其完成任務(wù)的外部干擾總和，是代理人完成任務(wù)的最終效果。

（2）假設(shè) 2。委托方是風(fēng)險(xiǎn)中立者，風(fēng)險(xiǎn)偏好為中性。代理人的風(fēng)險(xiǎn)偏好效用函數(shù)是負(fù)指數(shù)型，計(jì)算公式為

式中：S 為代理人從委托方獲得的貨幣薪酬；μ 為代理人的風(fēng)險(xiǎn)厭惡系數(shù)；?為代理人選擇各業(yè)務(wù)項(xiàng)的成本；i1，i2，…，in為代理人針對各業(yè)務(wù)項(xiàng)的努力程度。

2.1 物流業(yè)務(wù)外包代理人顯性激勵(lì)收益模型

物流業(yè)務(wù)外包中激勵(lì)收益模型是一個(gè)有約束的最優(yōu)化問題。為此，物流業(yè)務(wù)外包代理人激勵(lì)收益的定量分析包括代理人的成本函數(shù)、代理人的收益函數(shù)、代理人的確定性等價(jià)報(bào)酬、代理人收益最大化、代理人的激勵(lì)系數(shù)。

2.1.1 代理人的成本函數(shù)

假如代理人只完成某項(xiàng)單一業(yè)務(wù)，根據(jù)單一業(yè)務(wù)外包激勵(lì)委托-代理模型[11]，其代理人成本函數(shù)如下。

式中：b 為代理人完成單一業(yè)務(wù)的成本系數(shù)；i 為完成該業(yè)務(wù)付出的努力程度。

公式 ⑶ 中加入更多變量構(gòu)成多業(yè)務(wù)外包激勵(lì)委托-代理模型，多業(yè)務(wù)的代理人成本函數(shù)如下。

式中：b1，b2分別為代理人完成 A 和 B 業(yè)務(wù)的成本系數(shù)；i1，i2分別為代理人針對各業(yè)務(wù)項(xiàng)的努力程度。

當(dāng) δ = 0 時(shí)，i1，i2在技術(shù)上是獨(dú)立的；當(dāng) δ =時(shí)，它們是“可完美替代”的。假設(shè)委托方向代理人提出 A，B 2 項(xiàng)不同的業(yè)務(wù)外包是沒有任何聯(lián)系的，并且 A，B 2 項(xiàng)業(yè)務(wù)外包性質(zhì)完全不同，由此認(rèn)為A，B 2 項(xiàng)不同的業(yè)務(wù)外包各自完全獨(dú)立，因此 δ = 0。

2.1.2 代理人的收益函數(shù)

根據(jù)假設(shè)，委托方向代理人提出 A，B 2 項(xiàng)不同業(yè)務(wù)外包的情況，同時(shí)委托方給代理人提供了一個(gè)線性激勵(lì)契約。代理人的收益函數(shù)如下。

式中：l 為代理人的固定收入；p1，p2分別為代理人從事 A 和 B 業(yè)務(wù)的可變收入的績效部分；y1，y2分別為 A 和 B 2 項(xiàng)不同的業(yè)務(wù)外包的完成結(jié)果。2.1.3 激勵(lì)收益問題模型

物流服務(wù)發(fā)包方即委托方的凈收益為 R1= y1+ y2-S，而物流服務(wù)接包方即代理人的凈收益為 R2= S - ?(i1，i2)，因而激勵(lì)收益設(shè)計(jì)問題就轉(zhuǎn)化為如下的最優(yōu)化問題。

委托方的問題是選擇 i 和 S 最大化上述“委托方期望效用函數(shù)”，但委托方在這樣做時(shí)面臨代理人的 2 個(gè)約束，即 (IR) 和 (IC)。

2.1.4 代理人的確定性等價(jià)報(bào)酬

根據(jù)公式 ⑹ 中的激勵(lì)相容約束 (IC)

當(dāng)隨機(jī)變量 ε 服從均值為 0 和方差為 σ2的正態(tài)分布時(shí)，對任何 r 都有

則代理人的確定性等價(jià)報(bào)酬如下。

根據(jù)公式 (6) 和公式 (7)，代理人的參與激勵(lì)即 IR 約束條件為

機(jī)制設(shè)計(jì)的激勵(lì)相容約束，即 IC 約束可以另寫為

2.1.5 代理人收益最大化的結(jié)果

代理人選擇 (i1，i2) 最大化上述確定性等價(jià)報(bào)酬，即

2.1.6 代理人的激勵(lì)系數(shù)

在最優(yōu)點(diǎn)，(IR) 約束為緊約束，可以替換掉 l 和 (i1，i2) 從而轉(zhuǎn)換為無約束問題，即

公式 ⑾ 分別對 p1和 p2求偏導(dǎo)，令其為 0，得到代理人從事 A，B 業(yè)務(wù)的激勵(lì)系數(shù)。

式中：p1，p2為業(yè)務(wù)代理人的激勵(lì)系數(shù)，是代理人從事 A，B 業(yè)務(wù)的可變收入的績效部分。激勵(lì)系數(shù)與代理人的完成任務(wù)成本系數(shù)、代理人的風(fēng)險(xiǎn)厭惡系數(shù)及任務(wù)的干擾方差成反變化關(guān)系。就物流業(yè)務(wù)外包代理人顯性激勵(lì)收益而言，物流業(yè)務(wù)外包代理人顯性激勵(lì)收益是通過激勵(lì)系數(shù)來確定的。

2.2 物流業(yè)務(wù)外包代理人隱性激勵(lì)收益模型

國外對于隱性激勵(lì)的研究開展的較早。Fama E F 等[12]論證了競爭、聲譽(yù)等隱性激勵(lì)機(jī)制能夠發(fā)揮激勵(lì)代理人的作用。Gibbs M[13]證明了晉升也會(huì)對員工產(chǎn)生激勵(lì)，這說明與職業(yè)未來相關(guān)的因素構(gòu)成隱性激勵(lì)。Gibbons R 等[14]提出最優(yōu)的激勵(lì)收益不僅應(yīng)包含與薪酬激勵(lì)等相關(guān)的顯性激勵(lì)，還應(yīng)包含與職業(yè)未來相關(guān)的隱性激勵(lì)。相關(guān)研究表明，業(yè)務(wù)外包代理人隱性激勵(lì)收益通過多種形式表現(xiàn)，分別是競爭、聲譽(yù)；與職業(yè)未來相關(guān)；市場聲譽(yù)激勵(lì)；成就和需要激勵(lì)、內(nèi)部勞動(dòng)力市場競爭激勵(lì)；組織環(huán)境、精神激勵(lì)、職業(yè)能力；制度激勵(lì)、環(huán)境激勵(lì)；職位晉升、成就動(dòng)機(jī)、控制權(quán)收益、市場聲譽(yù)等，由此建立包含隱性激勵(lì)表現(xiàn)形式的物流業(yè)務(wù)外包代理人激勵(lì)收益模型如圖1 所示。

圖1 物流業(yè)務(wù)外包代理人激勵(lì)收益模型

物流業(yè)務(wù)外包代理人激勵(lì)收益以隱蔽性補(bǔ)償和實(shí)質(zhì)性補(bǔ)償 2 種方式體現(xiàn)。業(yè)務(wù)外包代理人隱性激勵(lì)收益的表現(xiàn)形式如表1 所示。

表1 業(yè)務(wù)外包代理人隱性激勵(lì)收益的表現(xiàn)形式

3　結(jié)論

物流業(yè)務(wù)外包代理人激勵(lì)收益劃分為顯性收益部分和隱性收益部分，構(gòu)建物流業(yè)務(wù)外包代理人顯性激勵(lì)收益模型和隱性激勵(lì)收益模型，其實(shí)踐意義在于在滿足代理人參與約束及激勵(lì)相容約束條件下，從代理人最大效用入手，得到委托方為實(shí)現(xiàn)自我收益最大化的物流業(yè)務(wù)外包代理人激勵(lì)系數(shù)計(jì)算方法。

（1）物流業(yè)務(wù)外包代理人顯性激勵(lì)收益是其從事業(yè)務(wù)可變收入的績效部分，并通過激勵(lì)系數(shù)來確定。該激勵(lì)系數(shù)與代理人完成任務(wù)的成本系數(shù)、代理人的風(fēng)險(xiǎn)厭惡系數(shù)及任務(wù)的干擾方差成反變化關(guān)系。物流業(yè)務(wù)外包代理人的顯性激勵(lì)通過代理人的成本函數(shù)、收益函數(shù)、確定性報(bào)酬收益函數(shù)、激勵(lì)收益函數(shù)、收益最大的理想化條件而表現(xiàn)出來，并最終歸結(jié)成激勵(lì)系數(shù)。

（2）物流業(yè)務(wù)外包代理人隱性激勵(lì)收益通過多種形式表現(xiàn)。物流業(yè)務(wù)外包代理人隱性激勵(lì)分別以競爭、聲譽(yù)，與職業(yè)未來相關(guān)，市場聲譽(yù)激勵(lì)，成就和需要激勵(lì)、內(nèi)部勞動(dòng)力市場競爭激勵(lì)，組織環(huán)境、精神激勵(lì)、職業(yè)能力，制度激勵(lì)、環(huán)境激勵(lì)，職位晉升、成就動(dòng)機(jī)、控制權(quán)收益、市場聲譽(yù)等形式表現(xiàn)出來。

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責(zé)任編輯：金 穎

Research on Incentive Revenue Optimization Model of Logistics Business Outsourcing Agent

Based on the analysis of incentive contract of business outsourcing agent by domestic and foreign scholars, explicit incentive revenue model and implicit incentive revenue model of logistics business outsourcing agent were established. Calculation method of explicit incentive of logistics business outsourcing agent was determined by the quantitative analysis, and its implicit incentive revenue was determined by the qualitative analysis. The study found that the explicit incentive revenue was the performance part of variable revenue obtained from logistics business and was determined by incentive coefficient while its implicit incentive revenue could be shown in a variety of forms.

Logistics; Business Outsourcing; Agent; Incentive; Revenue

1003-1421(2016)05-0015-05

F259.22

A

10.16668/j.cnki.issn.1003-1421.2016.05.04

2016-02-29

陜西省教育科學(xué)規(guī)劃 2014年度課題(SGH140843)