反腐案件的涉案財(cái)物都去哪兒了

尹偉

不管腐敗分子多么狡猾，也不論其貪賄所得財(cái)產(chǎn)幾經(jīng)流轉(zhuǎn)，只要具體財(cái)產(chǎn)和腐敗行為之間關(guān)聯(lián)性的事實(shí)能夠通過確實(shí)充分的證據(jù)加以證明，都能被依法認(rèn)定為涉案財(cái)物，制度設(shè)計(jì)的目的就是不能讓腐敗分子反因其腐敗行為獲利

10月9日，全國(guó)人大環(huán)境與資源保護(hù)委員會(huì)原副主任委員白恩培受賄、巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明案一審宣判：白恩培被判處死刑，緩期二年執(zhí)行，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)，在其死刑緩期執(zhí)行二年期滿依法減為無(wú)期徒刑后，終身監(jiān)禁，不得減刑、假釋。對(duì)白恩培受賄所得財(cái)物和來(lái)源不明財(cái)產(chǎn)予以追繳，上繳國(guó)庫(kù)。白恩培的受賄金額高達(dá)2.4億余元。

10月17日，國(guó)家能源局煤炭司原副司長(zhǎng)魏鵬遠(yuǎn)受賄、巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明案一審宣判：魏鵬遠(yuǎn)以受賄罪被判處死刑，緩期二年執(zhí)行，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)，在其死刑緩期執(zhí)行二年期滿依法減為無(wú)期徒刑后，終身監(jiān)禁，不得減刑、假釋。魏鵬遠(yuǎn)的家中曾經(jīng)搜出2億元現(xiàn)金。

現(xiàn)在的腐敗案件涉案金額動(dòng)輒幾十萬(wàn)、數(shù)百萬(wàn)，乃至上億元也有所見。眾所周知，檢察機(jī)關(guān)在查處腐敗案件中的作用舉足輕重，從規(guī)范司法行為的角度而言，檢察機(jī)關(guān)規(guī)范處置涉案財(cái)物有著深遠(yuǎn)的意義。那么，檢察機(jī)關(guān)查處腐敗案件過程中的涉案財(cái)物到底有哪些，這些涉案財(cái)物是如何到案的，涉案財(cái)物最后又去哪兒了？

查處腐敗案件究竟涉及哪些財(cái)物

為了準(zhǔn)確認(rèn)定和處理檢察機(jī)關(guān)在刑事訴訟中涉及的相關(guān)財(cái)物，嚴(yán)厲打擊腐敗分子和依法保障當(dāng)事人的合法權(quán)益，最高人民檢察院發(fā)布的《人民檢察院刑事訴訟涉案財(cái)物管理規(guī)定》指出，人民檢察院刑事訴訟涉案財(cái)物，是指人民檢察院在刑事訴訟過程中查封、扣押、凍結(jié)的與案件有關(guān)的財(cái)物及其孳息以及從其他辦案機(jī)關(guān)接收的財(cái)物及其孳息，包括犯罪嫌疑人的違法所得及其孳息、供犯罪所用的財(cái)物、非法持有的違禁品以及其他與案件有關(guān)的財(cái)物及其孳息。

具體到檢察機(jī)關(guān)查處的腐敗案件中，人民檢察院刑事訴訟涉案財(cái)物主要是腐敗案件犯罪嫌疑人的違法所得及其孳息，具體表現(xiàn)為腐敗分子貪賄所得的錢財(cái)以及用這些錢財(cái)購(gòu)置的房產(chǎn)、車輛、股票、保險(xiǎn)等，司法實(shí)踐中一般稱其為“贓款贓物”。

在貪污賄賂犯罪日益隱匿化和智能化的今天，魏鵬遠(yuǎn)這樣的貪官還是比較少見的，絕大多數(shù)的腐敗分子都不會(huì)將自己貪賄所得的錢財(cái)直接存入自己或家人名下的賬戶中，而是將其用于購(gòu)置房產(chǎn)、車輛、股票、書畫、古董、玉石等，并且是以其他人的名義進(jìn)行的。據(jù)媒體報(bào)道，安徽省原省長(zhǎng)倪發(fā)科就特別愛好玉石，先后49次非法收受他人給予的字畫、玉石、現(xiàn)金等財(cái)物，共計(jì)折合人民幣1300余萬(wàn)元。

然而，不管腐敗分子多么狡猾，也不論其貪賄所得財(cái)產(chǎn)幾經(jīng)流轉(zhuǎn)，只要具體財(cái)產(chǎn)和腐敗行為之間關(guān)聯(lián)性的事實(shí)能夠通過確實(shí)充分的證據(jù)加以證明，都能被依法認(rèn)定為涉案財(cái)物，制度設(shè)計(jì)的目的就是不能讓腐敗分子反因其腐敗行為獲利。

涉案財(cái)物如何到案

影視劇中，我們經(jīng)常見到反貪偵查部門對(duì)貪官住所進(jìn)行查封、扣押涉案財(cái)物。在實(shí)踐工作中，涉案財(cái)物通過四種途徑流入檢察機(jī)關(guān)，包括：

檢察機(jī)關(guān)辦案部門主動(dòng)出擊。根據(jù)刑事訴訟法及刑訴規(guī)則的規(guī)定，檢察機(jī)關(guān)有權(quán)對(duì)涉案財(cái)物依法進(jìn)行查封、扣押、凍結(jié)。因此，對(duì)于腐敗案件中的涉案財(cái)物，檢察機(jī)關(guān)辦案部門（一般是反貪局或反瀆局）可以依法采取查封、扣押、凍結(jié)等強(qiáng)制措施，令腐敗分子的貪賄所得處于檢察機(jī)關(guān)的控制下，以利于贓款贓物的上繳或退賠。例如魏鵬遠(yuǎn)案件中，檢察機(jī)關(guān)依法搜查其家中時(shí)，發(fā)現(xiàn)大量現(xiàn)金。

其他辦案機(jī)關(guān)按照規(guī)定移送。根據(jù)行政監(jiān)察法及其實(shí)施條例的規(guī)定，當(dāng)監(jiān)察機(jī)關(guān)經(jīng)調(diào)查證明違反行政紀(jì)律的被監(jiān)察人員涉嫌犯罪的，監(jiān)察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時(shí)將案件移送司法機(jī)關(guān)依法處理。所謂的“案件移送”，自然是將與涉嫌犯罪的一切事實(shí)、材料和財(cái)物一并移送給司法機(jī)關(guān)，涉嫌貪污賄賂犯罪的要移送給檢察機(jī)關(guān)，涉嫌普通刑事犯罪的則移送給公安機(jī)關(guān)等。

犯罪嫌疑人自首時(shí)隨身攜帶。腐敗分子貪污受賄之后，往往承受著巨大的心理壓力，惶惶不可終日，總是擔(dān)心說不準(zhǔn)哪天就被檢察機(jī)關(guān)帶走了。于是，為了擺脫沉重的心理負(fù)擔(dān)，盡量減輕自己的罪責(zé)，有些腐敗分子會(huì)選擇主動(dòng)到檢察機(jī)關(guān)投案，并隨身攜帶受賄所得的贓款，希望以自己的實(shí)際行動(dòng)爭(zhēng)取司法機(jī)關(guān)的寬大處理。面對(duì)這種情況，如果檢察機(jī)關(guān)已經(jīng)立案?jìng)刹椋蛻?yīng)當(dāng)對(duì)涉案財(cái)物采取扣押措施，對(duì)案件及時(shí)進(jìn)行偵查，如果檢察機(jī)關(guān)尚未立案的，人民檢察院可以根據(jù)管轄規(guī)定先行接收，并向自首人開具接收憑證，根據(jù)立案和偵查情況決定是否查封、扣押、凍結(jié)。

犯罪嫌疑人親友代為退還。實(shí)踐中，除了檢察機(jī)關(guān)辦案部門主動(dòng)出擊、犯罪嫌疑人自首時(shí)隨身攜帶外，犯罪嫌疑人到案后許其親友因?yàn)榻邮芊缸锵右扇说奈谢蛘咦约褐鲃?dòng)聯(lián)系檢察機(jī)關(guān)，要求代為犯罪嫌疑人退還相應(yīng)的贓款。對(duì)此，檢察機(jī)關(guān)是持支持和鼓勵(lì)態(tài)度的，如果符合相關(guān)條件的，人民檢察院應(yīng)當(dāng)開具查封、扣押、凍結(jié)等決定書。代為退還的人員應(yīng)當(dāng)在清單上注明系受犯罪嫌疑人委托或者主動(dòng)代為犯罪嫌疑人退還或者賠償。

法院判決后，涉案財(cái)物上繳國(guó)庫(kù)

由于腐敗案件的偵查權(quán)和起訴權(quán)都在檢察機(jī)關(guān)，并且辦理案件過程中犯罪嫌疑人還未被判刑，依照“未經(jīng)人民法院依法判決對(duì)任何人不得確定有罪”的刑事訴訟原則，此時(shí)涉案財(cái)物還稱不上贓款、贓物，通常涉案財(cái)物都處于檢察機(jī)關(guān)的監(jiān)管之下。

然而，一旦法院終審宣判，通常意味著犯罪行為成立，因此法院裁判文書生效后，檢察機(jī)關(guān)對(duì)刑事訴訟涉案財(cái)物要在規(guī)定的期限內(nèi)及時(shí)處理。根據(jù)《刑事訴訟涉案財(cái)物管理規(guī)定》的要求，刑事訴訟終結(jié)的，人民檢察院收到人民法院作出的生效判決、裁定后，三十日以內(nèi)對(duì)涉案財(cái)物作出處理。情況特殊的，經(jīng)檢察長(zhǎng)批準(zhǔn)，可以延長(zhǎng)三十日。由此，人民檢察院刑事訴訟涉案財(cái)物處理的一般期限是在訴訟終結(jié)后三十日內(nèi)，特殊期限為六十日內(nèi)。

提起公訴的案件，在人民法院作出生效判決、裁定后，對(duì)于凍結(jié)在金融機(jī)構(gòu)的涉案財(cái)產(chǎn)，由人民法院通知該金融機(jī)構(gòu)上繳國(guó)庫(kù)；對(duì)于查封、扣押且依法未隨案移送人民法院的涉案財(cái)物，人民檢察院應(yīng)當(dāng)根據(jù)人民法院的判決、裁定上繳國(guó)庫(kù)。

所謂上繳國(guó)庫(kù)，并不是說檢察機(jī)關(guān)要將涉案財(cái)物直接上繳給中國(guó)人民銀行管理的國(guó)家金庫(kù)（簡(jiǎn)稱“國(guó)庫(kù)”）。就司法實(shí)踐而言，是指檢察機(jī)關(guān)將涉案款項(xiàng)通過銀行轉(zhuǎn)賬等方式存入當(dāng)?shù)刎?cái)政部門的指定專項(xiàng)賬戶中。

那么，腐敗案件常見贓物，例如房產(chǎn)、字畫等怎么處理呢？根據(jù)筆者的辦案經(jīng)驗(yàn)，房子等固定資產(chǎn)一般會(huì)根據(jù)具體情況交由犯罪嫌疑人家屬售出或由法院拍賣，所得資金上繳國(guó)庫(kù)。而如玉石、字畫等動(dòng)產(chǎn)因?yàn)樯婕拌b定、估值等繁瑣程序，有拍賣后以資金形式上繳國(guó)庫(kù)的，也有直接將物品本身上繳國(guó)庫(kù)的。

涉案財(cái)物有爭(zhēng)議如何處理

然而，在以往的腐敗案件查處實(shí)踐中，常常會(huì)出現(xiàn)檢察機(jī)關(guān)在偵查階段查封、扣押、凍結(jié)時(shí)涉及的財(cái)物與偵查終結(jié)、提起公訴、法院判決等階段所認(rèn)定不一致的情況。例如，某市檢察院對(duì)涉嫌受賄的犯罪嫌疑人張甲立案?jìng)刹?，在偵查過程中，張甲的妻子李乙主動(dòng)到該檢察院要求代為退還贓款20萬(wàn)元，檢察院的辦案人員依法向其開具了扣押決定書。但隨著偵查的深入和證據(jù)的全面收集，在偵查終結(jié)時(shí)，該院反貪局在起訴意見書中認(rèn)定犯罪嫌疑人張甲涉嫌受賄犯罪的數(shù)額只有15萬(wàn)，并將該案移送本院公訴部門審查起訴。公訴部門審查后，認(rèn)為張甲涉嫌受賄的金額也是15萬(wàn)元，并以涉嫌受賄15萬(wàn)元的事實(shí)向當(dāng)?shù)胤ㄔ禾崞鸸V。最后，法院經(jīng)過開庭審理，判決認(rèn)定張甲受賄的金額為15萬(wàn)元。對(duì)此，本案的涉案財(cái)物又該如何處理呢？

對(duì)照《刑事訴訟涉案財(cái)物管理規(guī)定》的規(guī)定，提起公訴的案件，起訴書中未認(rèn)定或者起訴書認(rèn)定但人民法院生效判決、裁定中未認(rèn)定為與犯罪有關(guān)的涉案財(cái)物，應(yīng)當(dāng)移送有關(guān)主管機(jī)關(guān)處理或者及時(shí)返還被告人。因此，本案中，檢察機(jī)關(guān)在收到法院的生效判決后，應(yīng)當(dāng)將之前扣押在本院唯一合規(guī)賬戶中的涉案暫扣款20萬(wàn)元中的15萬(wàn)元上繳國(guó)庫(kù)，至于剩下的5萬(wàn)元，則要根據(jù)案件的具體情況分別處理：如果現(xiàn)有事實(shí)和證明表明這5萬(wàn)元是被告人的違紀(jì)所得，就應(yīng)該將這部分事實(shí)移送有管轄權(quán)的紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)，由紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)對(duì)被告人作黨紀(jì)政紀(jì)處分，將這5萬(wàn)元收繳并上繳國(guó)庫(kù)；如果這5萬(wàn)元不能被證明是違紀(jì)所得，就應(yīng)該及時(shí)退還給被告人或其家屬。

延長(zhǎng)涉案財(cái)物處理期限的，應(yīng)及時(shí)告知當(dāng)事人。

既然《刑事訴訟涉案財(cái)物管理規(guī)定》明確了涉案財(cái)物處理的一般期限和特別期限，作為一個(gè)理性的正常人，當(dāng)事人及其家屬對(duì)于涉案財(cái)物的處理期限具有預(yù)見可能性，其自然相信，在無(wú)特殊情形下，檢察機(jī)關(guān)就該在刑事訴訟終結(jié)后的三十日內(nèi)處理完畢。

如果檢察機(jī)關(guān)決定延長(zhǎng)處理期限，唯有告知當(dāng)事人，其才可能知曉究竟是出現(xiàn)了何種特殊情況，而且此種特殊情況是否真的足以影響到涉案財(cái)物的處理并且必須通過延長(zhǎng)期限才能得以處理。假使當(dāng)事人對(duì)檢察機(jī)關(guān)所提供的理由（即“特殊情況”）不滿意，甚至認(rèn)為檢察機(jī)關(guān)是在濫用該款的規(guī)定，故意拖延涉案財(cái)物處理的，其應(yīng)享有向檢察機(jī)關(guān)申訴的權(quán)利。倘若沒有及時(shí)告知當(dāng)事人決定延長(zhǎng)涉案財(cái)物處理期限這一重要事項(xiàng)，當(dāng)事人不但對(duì)檢察機(jī)關(guān)在涉案財(cái)物上的公正性產(chǎn)生懷疑，還會(huì)影響其對(duì)權(quán)利的救濟(jì)。

另外，延長(zhǎng)涉案財(cái)物處理期限不僅對(duì)當(dāng)事人的程序性權(quán)利或?qū)嶓w性利益有著重要影響，還會(huì)對(duì)檢察機(jī)關(guān)內(nèi)部的案件管理、計(jì)劃財(cái)務(wù)裝備等部門的工作產(chǎn)生影響。因此，在完成延長(zhǎng)涉案財(cái)物處理期限的決定后，有必要將相應(yīng)決定書的復(fù)印件送達(dá)案件管理、計(jì)劃財(cái)務(wù)裝備等對(duì)人民檢察院刑事訴訟涉案財(cái)物管理有監(jiān)督、保管職責(zé)的職能部門，真正落實(shí)檢察機(jī)關(guān)內(nèi)部處理涉案財(cái)物和保管涉案財(cái)物相分離的原則，有效實(shí)現(xiàn)辦案部門與案件管理部門、計(jì)劃財(cái)務(wù)裝備等部門分工負(fù)責(zé)、相互配合、互相制約。

有延長(zhǎng)涉案財(cái)物處理期限的案件，整個(gè)過程中應(yīng)當(dāng)先后分別制作延長(zhǎng)涉案財(cái)物處理期限的審批文書和涉案財(cái)物處理決定的審批文書。

從《刑事訴訟涉案財(cái)物管理規(guī)定》第23條第1款規(guī)定要旨和結(jié)合刑事訴訟中其他延長(zhǎng)期限程序理解，延長(zhǎng)涉案財(cái)物處理期限本身就是一個(gè)獨(dú)立的程序，其不是依附于涉案財(cái)物處理決定程序而存在的，它有自己的獨(dú)立價(jià)值、程序意義和規(guī)范要求。

所以，檢察院自偵部門的案件承辦人發(fā)現(xiàn)不能在正常期限內(nèi)處理涉案財(cái)物的，要在（一般）期限屆滿前及時(shí)呈批檢察長(zhǎng)決定延長(zhǎng)處理期限。待檢察長(zhǎng)同意延長(zhǎng)處理后，也要在延長(zhǎng)的期限內(nèi)及時(shí)完成涉案財(cái)物的處理，即制作處理涉案財(cái)物決定的法律文書并呈批至檢察長(zhǎng)處，無(wú)論如何都不得再次延期或者超期。