面向青年 放管結(jié)合 破解“兩難”

11月1日，《中央高校基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)管理辦法》開始實(shí)施。自2009年開始施行的《中央高?；究蒲袠I(yè)務(wù)費(fèi)專項(xiàng)資金管理暫行辦法》就此廢止。

基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)，算是高校眾多競(jìng)爭(zhēng)性支持項(xiàng)目和經(jīng)費(fèi)中“一股清流”。從2008年開始，財(cái)政部和教育部設(shè)立“中央高校基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)專項(xiàng)資金”，對(duì)高?？萍脊ぷ鲗?shí)行穩(wěn)定的經(jīng)費(fèi)支持。當(dāng)年，北京大學(xué)等14所高校成為試點(diǎn)資助高校；次年，包括教育部直屬高校在內(nèi)的92所中央高校都被納入到了資助范圍。隨后，資助范圍進(jìn)一步擴(kuò)大，資助金額也在提升。

那么，基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)都發(fā)揮了哪些作用？高校在使用這筆錢時(shí)遇上了哪些問題？新的規(guī)定又呈現(xiàn)出哪些特點(diǎn)？筆者對(duì)此進(jìn)行了梳理。

業(yè)務(wù)費(fèi)面向基礎(chǔ) 面向青年

從一些研究中，可以一窺“基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)”這一類目在高校的“打開方式”。

華南理工大學(xué)科學(xué)技術(shù)處的伏琳等人，選取了14所以理工為主的“985”大學(xué)為分析樣本。發(fā)現(xiàn)絕大部分高校在相關(guān)項(xiàng)目類型上，設(shè)置了自由探索類項(xiàng)目，大部分高校設(shè)置了重點(diǎn)類項(xiàng)目和學(xué)生創(chuàng)新計(jì)劃，少數(shù)高校設(shè)置了交叉專項(xiàng)和預(yù)研類項(xiàng)目。這些項(xiàng)目，和科技主管部門的基礎(chǔ)類和應(yīng)用類項(xiàng)目形成補(bǔ)充，也確實(shí)符合基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)的使用原則——面向基礎(chǔ)前沿。

而且，由于基礎(chǔ)研究本身的不確定性，只有少數(shù)高校對(duì)項(xiàng)目受資助后設(shè)置了必須完成的工作任務(wù)，多數(shù)高校的項(xiàng)目結(jié)題以提交結(jié)題報(bào)告、組織專家驗(yàn)收為主，以論文作為成果評(píng)價(jià)的主要標(biāo)準(zhǔn)。

不過，基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)并不算一筆“巨款”，它更像某種啟動(dòng)資金。山東大學(xué)學(xué)術(shù)研究部的劉德寶等人撰文指出，對(duì)綜合類高校，一般會(huì)對(duì)自然科學(xué)和人文社科按領(lǐng)域特點(diǎn)分別設(shè)置資助類別。因?yàn)樽匀豢茖W(xué)和人文社科領(lǐng)域具有差異，前者資助力度一般會(huì)高于后者?！白匀豢茖W(xué)領(lǐng)域的一般項(xiàng)目資助金額一般在4萬～10萬元左右，人才類項(xiàng)目資助金額在1萬～10萬元之間，而重點(diǎn)項(xiàng)目則可能達(dá)到20萬～100萬元?！?/p>

數(shù)額不多，但對(duì)青年科研工作者來說，也為其科研活動(dòng)的開展提供了必要的基礎(chǔ)保障。劉德寶在上述文章中指出，對(duì)參加工作不久的青年教師，能夠獲得的各種科研資源非常有限。根據(jù)《國(guó)家自然科學(xué)基金資助項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)資料（2010年度）》，40歲以下青年科研工作受資助比例僅在37.1%，35歲以下的僅有9.1%。由于中央高校基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)的主要支持對(duì)象恰恰就是40歲以下、在科研項(xiàng)目上還“缺衣少糧”的年輕人，這就為這部分人科研活動(dòng)的開展提供了必要的基礎(chǔ)保障。

老辦法存“兩難”

筆者在采訪中了解到，老辦法存在兩大難題。

難題一是預(yù)算科目管理難。西南交通大學(xué)科學(xué)技術(shù)發(fā)展研究院廖憶崎等人在《中央高?；究蒲袠I(yè)務(wù)費(fèi)專項(xiàng)資金管理小議》中寫到，這筆資金是分批劃撥高校，并非一次到位，存在一定滯后性，而當(dāng)年下?lián)艿幕究蒲袠I(yè)務(wù)費(fèi)應(yīng)當(dāng)在當(dāng)年支出完畢，這就給學(xué)校的基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)的管理提出了更大的挑戰(zhàn)。

其實(shí)，在科研活動(dòng)中，嚴(yán)格按照預(yù)算科目進(jìn)行管理很難反映科研活動(dòng)的實(shí)際情況。畢竟做科研不比蓋房子，難以算清一磚一瓦的價(jià)錢。廖憶崎就舉了個(gè)例子：某項(xiàng)目的設(shè)備費(fèi)預(yù)計(jì)發(fā)生2.5萬元，該預(yù)算科目即按照2.5萬元進(jìn)行控制。結(jié)果，實(shí)際支出2.45萬元，該科目剩余0.05萬元。多出的錢反而成了煩惱，因?yàn)樨?fù)責(zé)人不大可能再去買一個(gè)0.05萬元的科研設(shè)備，這樣就必須更改預(yù)算，將經(jīng)費(fèi)調(diào)整至其他預(yù)算項(xiàng)目。“為了完成經(jīng)費(fèi)執(zhí)行進(jìn)度，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人必須支出全部經(jīng)費(fèi)，就不得不按照程序，層層報(bào)批，待完成預(yù)算調(diào)整審批手續(xù)后，再對(duì)剩余經(jīng)費(fèi)進(jìn)行報(bào)銷?！?/p>

不過，西南交通大學(xué)也想出了對(duì)策。他們從2014年7月開始，實(shí)施公務(wù)卡制度，提高支付透明度，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督。又在學(xué)習(xí)其他高校經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，從2015年起實(shí)行靈活的預(yù)算管理制度，每個(gè)項(xiàng)目的勞務(wù)費(fèi)比例按不超過當(dāng)年年度經(jīng)費(fèi)的20%進(jìn)行控制，除此之外其他預(yù)算科目拉通進(jìn)行報(bào)賬。

在如今的管理辦法中，關(guān)于基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)使用范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)定“由中央高校按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合實(shí)際情況確定”；發(fā)生的會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)、小額材料費(fèi)和測(cè)試化驗(yàn)加工費(fèi)等，實(shí)行“公務(wù)卡”結(jié)算。這和一些高校已經(jīng)開展的實(shí)踐相吻合。

當(dāng)然，不能碰的禁區(qū)依然非常明確：基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)不得開支有工資性收入的人員工資、獎(jiǎng)金、津補(bǔ)貼和福利支出；不得購(gòu)置40萬元以上的大型儀器設(shè)備；不得分?jǐn)倢W(xué)校公共管理和運(yùn)行費(fèi)用；不得作為其他項(xiàng)目的配套資金；不得用于償還貸款、支付罰款、捐贈(zèng)、贊助、投資等支出；也不得用于按照國(guó)家規(guī)定不得列支的其他支出。

難題二是經(jīng)費(fèi)使用績(jī)效評(píng)估難。中央高校自身對(duì)基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)具備完全分配權(quán)，中南民族大學(xué)科學(xué)技術(shù)處白云和中南民族大學(xué)實(shí)驗(yàn)室與設(shè)備管理處馬楠指出，在這樣的大環(huán)境下，一些諸如“基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)由學(xué)校自主管理，只要學(xué)校批了就行了，項(xiàng)目的實(shí)施和結(jié)題到以后再說”“項(xiàng)目結(jié)題驗(yàn)收工作自主完成，申請(qǐng)項(xiàng)目時(shí)可以盡量寫高結(jié)題條件，結(jié)題時(shí)管理部門有熟人結(jié)題條件可以隨意調(diào)整”等不正確的思想就冒了出來。

如何自主分配對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行科學(xué)評(píng)估，讓錢花得符合初衷？

劉德寶認(rèn)為，在項(xiàng)目過程管理上，應(yīng)進(jìn)行定期的節(jié)點(diǎn)考核，可采用建立立項(xiàng)項(xiàng)目管理信息系統(tǒng)等方法將考核的過程系統(tǒng)化、制度化；考核結(jié)果要定期公布，做到過程管理的公開透明。而項(xiàng)目的結(jié)題驗(yàn)收，應(yīng)嚴(yán)格按照立項(xiàng)項(xiàng)目合同進(jìn)行考核，條件允許，還應(yīng)邀請(qǐng)校外專家通過會(huì)評(píng)或函評(píng)的方式，對(duì)立項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)行第三方評(píng)價(jià)?！疤剿鲗拠?yán)相濟(jì)的基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)項(xiàng)目管理方法，切實(shí)提高項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用效益。”

白云和馬楠也提出了類似的建議，要將項(xiàng)目的結(jié)題成果，作為項(xiàng)目負(fù)責(zé)人申請(qǐng)下一輪基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)的參考依據(jù)。

現(xiàn)行管理辦法也辟章節(jié)專門談了“績(jī)效評(píng)價(jià)與監(jiān)督檢查”。明確中央高校每年需填報(bào)本校項(xiàng)目數(shù)據(jù)，上傳上一年度經(jīng)費(fèi)實(shí)施情況和績(jī)效自評(píng)報(bào)告，要切實(shí)加強(qiáng)基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)的預(yù)算執(zhí)行管理，對(duì)未按照校內(nèi)管理要求自行調(diào)整經(jīng)費(fèi)用途、預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度緩慢或?qū)嵤┬Ч畹捻?xiàng)目，應(yīng)當(dāng)采取調(diào)整和扣減當(dāng)年預(yù)算、暫停安排以后年度預(yù)算等措施，強(qiáng)化激勵(lì)約束。

放管結(jié)合 新辦法突出五重點(diǎn)

同濟(jì)大學(xué)高等教育研究所講師、碩士生導(dǎo)師張端鴻接受筆者采訪時(shí)表示，基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)，主要是針對(duì)國(guó)家中長(zhǎng)期科技發(fā)展規(guī)劃綱要所提出來的一項(xiàng)支持高校自主開展科學(xué)研究的政策。在現(xiàn)實(shí)運(yùn)作當(dāng)中，這筆經(jīng)費(fèi)在相當(dāng)程度上使用得并不是特別理想，執(zhí)行率并不是特別高。同時(shí)，一種相對(duì)比較公平的、能夠真正支持青年人才進(jìn)行自主探究的經(jīng)費(fèi)使用和配置機(jī)制，還沒有完全建立起來。這樣一來，就需要對(duì)基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)的使用進(jìn)行進(jìn)一步規(guī)范，也要進(jìn)一步地提高其使用效率。

他表示，從新政內(nèi)容來看，首先是提升了高校自主權(quán)，選題范圍進(jìn)一步放寬。其次，更好地體現(xiàn)了對(duì)年輕人的扶持。其實(shí)，過去從經(jīng)費(fèi)執(zhí)行的實(shí)際情況來看，它有時(shí)會(huì)成為學(xué)校內(nèi)部一些具有資源配置權(quán)力的人進(jìn)行內(nèi)部配置的一種資金。第三，在資金使用原則方面，現(xiàn)在比過去更為靈活。

總的來說，管理辦法的調(diào)整，主要突出五個(gè)方面：一是扶持自由探索的研究。二是扶持年輕人的發(fā)展。三是扶持優(yōu)秀創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)的建設(shè)。四是扶持績(jī)效比較高的科研人員和科研團(tuán)隊(duì)。五是扶持交叉學(xué)科的發(fā)展。

從嚴(yán)格管理的角度來說，這次的管理辦法也特別強(qiáng)調(diào)了兩個(gè)關(guān)鍵準(zhǔn)則。第一個(gè)是必須使用公務(wù)卡結(jié)算，第二個(gè)是必須使用銀行轉(zhuǎn)賬的方式去結(jié)算勞務(wù)費(fèi)、專家咨詢費(fèi)，這樣就控制了現(xiàn)金的支付，體現(xiàn)了放管結(jié)合，保護(hù)教師的思路。

張蓋倫