中小外貿(mào)企業(yè)出口信用保險(xiǎn)參保率低的原因與對(duì)策

聶清華

（廈門(mén)大學(xué)嘉庚學(xué)院國(guó)際經(jīng)貿(mào)系，福建廈門(mén)363105）

中小外貿(mào)企業(yè)出口信用保險(xiǎn)參保率低的原因與對(duì)策

聶清華

（廈門(mén)大學(xué)嘉庚學(xué)院國(guó)際經(jīng)貿(mào)系，福建廈門(mén)363105）

出口信用保險(xiǎn)對(duì)出口企業(yè)開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)作用顯著。我國(guó)中小外貿(mào)企業(yè)數(shù)量巨大，出口額占對(duì)外貿(mào)易額的七成，但是對(duì)出口信用保險(xiǎn)的參保率卻極低。文章從國(guó)家、信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、中小企業(yè)自身三個(gè)層面挖掘其中根源，并輔以相應(yīng)對(duì)策。

出口信用保險(xiǎn)；中小企業(yè)；參保率

出口信用保險(xiǎn)是一項(xiàng)世界通行的促進(jìn)出口的政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。中小外貿(mào)企業(yè)投保出口信用保險(xiǎn)能獲得以下突出的好處：一是可以變不確定的大額壞賬損失為確定的能計(jì)入成本的保費(fèi)開(kāi)支，用“小錢(qián)”?！按箦X(qián)”；二是可大膽向風(fēng)險(xiǎn)較大的市場(chǎng)出口以拓展目標(biāo)市場(chǎng)范圍，同時(shí)大膽采取“信用銷(xiāo)售”結(jié)算方式（D/A或O/A）來(lái)提高競(jìng)爭(zhēng)力，搶抓貿(mào)易訂單；三是可通過(guò)將已投保的出口信用保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓的方式來(lái)便捷地獲取貿(mào)易融資，緩解困擾自身發(fā)展的資金短缺壓力。但據(jù)中國(guó)信用保險(xiǎn)公司歷年年度報(bào)告顯示：投保出口信用保險(xiǎn)的中小企業(yè)戶數(shù)各年度內(nèi)均未超過(guò)4萬(wàn)家，而我國(guó)目前中小外貿(mào)企業(yè)數(shù)量約為500萬(wàn)家，參保率不及1%。中小企業(yè)是我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的主要力量，過(guò)低的參保率不利于其自身及我國(guó)整體對(duì)外貿(mào)易的健康平穩(wěn)發(fā)展。因此，深入探析其中原因并找出應(yīng)對(duì)之策，成為重要課題。

一、中小外貿(mào)企業(yè)參保率低的原因

筆者認(rèn)為中小外貿(mào)企業(yè)對(duì)出口信用保險(xiǎn)參保率低的主要原因存在于以下三個(gè)層面。

（一）國(guó)家層面

1.專(zhuān)門(mén)法律的缺失降低了中小外貿(mào)企業(yè)和銀行參與業(yè)務(wù)的熱情。我國(guó)尚未制定一部專(zhuān)門(mén)的法律來(lái)規(guī)范出口信用保險(xiǎn)，實(shí)踐中基本用《保險(xiǎn)法》來(lái)管轄出口信用保險(xiǎn)，但出口信用險(xiǎn)與普通的商業(yè)險(xiǎn)差別巨大，造成《保險(xiǎn)法》的相關(guān)條款對(duì)信用險(xiǎn)的針對(duì)性、約束性不夠強(qiáng)，常常出現(xiàn)兩種情形：一是由于保險(xiǎn)理賠標(biāo)準(zhǔn)及程序欠規(guī)范，致使賠付結(jié)果時(shí)常令投保企業(yè)和融資銀行難以滿意。二是無(wú)良企業(yè)借機(jī)利用虛構(gòu)貿(mào)易背景、關(guān)聯(lián)交易、偽造貿(mào)易單證等手段來(lái)騙取融資，而信保公司又以免責(zé)條款抗辯融資銀行的索償訴求，進(jìn)而使銀行蒙受損失。這些由于專(zhuān)門(mén)法律的缺失而滋生的弊端，導(dǎo)致出口企業(yè)和融資銀行對(duì)出口信用保險(xiǎn)的保障作用產(chǎn)生質(zhì)疑，融資銀行調(diào)低出口信用保單的增信價(jià)值，轉(zhuǎn)而要求申請(qǐng)融資的企業(yè)提供一定的質(zhì)押或是擔(dān)保來(lái)防控融資風(fēng)險(xiǎn)，或者干脆叫停了該項(xiàng)業(yè)務(wù)。如此一來(lái)，出口信用保險(xiǎn)的便利融資功能便形同虛設(shè)，而它恰恰是出口信用保險(xiǎn)吸引資金普遍短缺的中小外貿(mào)企業(yè)參保的重要誘因！因此，專(zhuān)門(mén)法律的缺失最終影響了中小外貿(mào)企業(yè)投保、續(xù)保的熱情。

2.保險(xiǎn)準(zhǔn)備金不足迫使中國(guó)信用保險(xiǎn)公司采取“抓大放小”策略。中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司成立之初，國(guó)家財(cái)政撥付的注冊(cè)資本金僅為5億美元。按國(guó)際通行最大資本金與承保責(zé)任比例1：20計(jì)算，其最大承保責(zé)任也僅為100億美元左右。因此，出口信用保險(xiǎn)公司在服務(wù)對(duì)象選擇上難免會(huì)采取“抓大放小”策略：偏重央企（覆蓋率70%）、大型龍頭企業(yè)（覆蓋率40%），冷落廣大中小企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)。2012年，為了緩解出口信用保險(xiǎn)市場(chǎng)供給不足的壓力，國(guó)家向中國(guó)信保公司注資200億元，使其承保能力提高了6倍，但與我國(guó)龐大的出口貿(mào)易額相比，承保資本金依然捉襟見(jiàn)肘。2013年1月、2014年1月為了徹底解決長(zhǎng)期以來(lái)束縛出口信用保險(xiǎn)快速發(fā)展的準(zhǔn)備金不足的問(wèn)題，同時(shí)減輕財(cái)政負(fù)擔(dān)，國(guó)家分期分批授權(quán)人保財(cái)險(xiǎn)、大地財(cái)險(xiǎn)、平安財(cái)險(xiǎn)、太平洋財(cái)險(xiǎn)開(kāi)辦短期出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。但是短期險(xiǎn)市場(chǎng)要求進(jìn)入者擁有一定規(guī)模的國(guó)外買(mǎi)家信息數(shù)據(jù)庫(kù)、較發(fā)達(dá)的資信收集網(wǎng)絡(luò)、專(zhuān)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理和追償能力才能順利的開(kāi)展業(yè)務(wù)，而這些條件的具備非一朝一夕之功。因此，在未來(lái)相當(dāng)長(zhǎng)的一段過(guò)渡期內(nèi)，我國(guó)的絕大部分出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的重任仍將由中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司擔(dān)綱，承保能力有限的問(wèn)題仍將長(zhǎng)期存在。

（二）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)層面

1.服務(wù)水平尚不能滿足中小企業(yè)需求。首先，我國(guó)的出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)服務(wù)意識(shí)不夠強(qiáng)烈。中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司雖采取商業(yè)化運(yùn)營(yíng)模式，但“非盈利性政策機(jī)構(gòu)”的身份和短暫的經(jīng)營(yíng)歷史使其難以具備強(qiáng)烈的服務(wù)意識(shí)。具體表現(xiàn)為經(jīng)營(yíng)方式較為保守，業(yè)務(wù)的宣傳、推廣活動(dòng)開(kāi)展有限，基本上采取等客上門(mén)的業(yè)務(wù)受理方式，鮮少主動(dòng)造訪客戶。中小外貿(mào)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱，對(duì)出口信用保險(xiǎn)又不甚了解，自然不會(huì)主動(dòng)登門(mén)來(lái)投保出口信用保險(xiǎn)。

其次，服務(wù)質(zhì)量不夠高。評(píng)價(jià)出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)服務(wù)質(zhì)量與水平的重要標(biāo)準(zhǔn)是業(yè)務(wù)受理的比率及速度。而這取決于其是否已經(jīng)或是能夠掌握足夠豐富且有效的國(guó)外買(mǎi)家和國(guó)別的信息資源以便快速準(zhǔn)確地估測(cè)風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司經(jīng)過(guò)近二十年的不斷發(fā)展，雖已鋪設(shè)了50多個(gè)國(guó)外買(mǎi)家資信調(diào)查渠道，建成了一個(gè)涵蓋近700萬(wàn)家國(guó)外進(jìn)口商的數(shù)據(jù)庫(kù)，但與我國(guó)龐大的對(duì)外貿(mào)易額和出口企業(yè)數(shù)量相比，信息資源仍嚴(yán)重不足，致使業(yè)務(wù)受理的比率及速度差強(qiáng)人意，實(shí)務(wù)中從企業(yè)提出申請(qǐng)到最終被受理，往往需15-30天時(shí)間，更有一些業(yè)務(wù)由于“標(biāo)的”風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法測(cè)控而未被受理。中小企業(yè)開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)靠的是“小、快、靈”的優(yōu)勢(shì)特點(diǎn)，等待時(shí)間過(guò)長(zhǎng)使其優(yōu)勢(shì)難以發(fā)揮。

2.特殊的承保制度抑制中小企業(yè)投保、續(xù)保的積極性。出口信用保險(xiǎn)不同于普通商業(yè)險(xiǎn)，為此，中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司制定了幾項(xiàng)特殊的承保制度，但其中三項(xiàng)對(duì)中小外貿(mào)企業(yè)投保產(chǎn)生了較大阻力：統(tǒng)保原則規(guī)定投保人須將特定期限內(nèi)（通常一年）或出口到特定地區(qū)內(nèi)的所有業(yè)務(wù)，不論風(fēng)險(xiǎn)大小，全部予以投保。此原則有助于保險(xiǎn)人快速擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模、利用大數(shù)法則分散風(fēng)險(xiǎn)、抑制逆向選擇，但同時(shí)也會(huì)加大投保企業(yè)保費(fèi)支出，抬高經(jīng)營(yíng)成本，加劇中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難！

風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)傇瓌t規(guī)定保險(xiǎn)人對(duì)投保的標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)不足額承保，一般只承保80%-90%，對(duì)來(lái)自風(fēng)險(xiǎn)較大的買(mǎi)家的“標(biāo)的”，承保比例可低至50%。該原則的目的在于通過(guò)讓被保險(xiǎn)人自行承擔(dān)一定比例的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)引導(dǎo)其加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的管理與控制、密切與保險(xiǎn)人合作。但中小企業(yè)本就對(duì)不菲的保險(xiǎn)費(fèi)“耿耿于懷”，而出險(xiǎn)后卻不能獲得全額賠款的規(guī)定往往更使其無(wú)法理解并最終“打了退堂鼓”。

賠款等待期原則是指被保險(xiǎn)人提出索賠申請(qǐng)后，保險(xiǎn)人要等約定時(shí)間屆滿后方向被保險(xiǎn)人支付賠款。約定時(shí)間即等待期一般為4-6個(gè)月。設(shè)置等待期的原因：一是有的國(guó)家法律對(duì)拖欠貨款違約有不同的解釋和標(biāo)準(zhǔn)。二是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，被保險(xiǎn)人的債權(quán)依然存在收回的可能性，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)需要時(shí)間及投保人的配合來(lái)開(kāi)展欠款追討工作。但對(duì)于資金普遍短缺的中小出口企業(yè)而言，如此漫長(zhǎng)的賠款等待期往往意味著資金鏈的斷裂、經(jīng)營(yíng)的中斷！

3.費(fèi)率過(guò)高令中小企業(yè)卻步。短期險(xiǎn)費(fèi)率=基準(zhǔn)費(fèi)率×費(fèi)率調(diào)整系數(shù)?；鶞?zhǔn)費(fèi)率根據(jù)付款方式、信用期限、買(mǎi)方國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別厘定，費(fèi)率調(diào)整系數(shù)根據(jù)投保人從業(yè)資歷、承保記錄、買(mǎi)方資信等因素設(shè)置。如表一所示，目前，我國(guó)短期出口信用保險(xiǎn)平均基準(zhǔn)費(fèi)率在1%左右，遠(yuǎn)高于普通商業(yè)險(xiǎn)費(fèi)率，對(duì)東歐、南美、非洲等風(fēng)險(xiǎn)較大的8類(lèi)國(guó)家和地區(qū)，平均基準(zhǔn)費(fèi)率高達(dá)2%。鑒于中小外貿(mào)企業(yè)歷史出口經(jīng)驗(yàn)欠缺，風(fēng)險(xiǎn)自控能力較弱，投保規(guī)模較小，交易對(duì)象資信水平不高的現(xiàn)狀，出口信用保險(xiǎn)公司在向其征收保費(fèi)時(shí)，選取的費(fèi)率調(diào)整系數(shù)往往大于1，致使中小企業(yè)最終承擔(dān)的費(fèi)率要高于平均基準(zhǔn)費(fèi)率。因此在偏高的保險(xiǎn)費(fèi)率條件下，期望中小出口企業(yè)踴躍參保，只能是一廂情愿了。

表1：中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司費(fèi)率表

（三）中小外貿(mào)企業(yè)自身層面

1.風(fēng)險(xiǎn)及投保意識(shí)淡薄。中小外貿(mào)企業(yè)涉足國(guó)際市場(chǎng)時(shí)間不長(zhǎng)，對(duì)國(guó)際市場(chǎng)及國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不足，風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)缺乏。商務(wù)部統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)目前只有13%左右的企業(yè)建立了應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系，而其中95%為外商投資企業(yè)，內(nèi)資企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)可見(jiàn)一斑，中小企業(yè)自不必言！許多中小外貿(mào)企業(yè)不知道應(yīng)收賬款可以作為資產(chǎn)標(biāo)的予以投保；有的認(rèn)為來(lái)自老客戶、大客戶，甚至無(wú)論客戶大小新老，只要來(lái)自發(fā)達(dá)國(guó)家或是采用信用證結(jié)算的業(yè)務(wù)就沒(méi)什么風(fēng)險(xiǎn)，沒(méi)有必要投保；有的則想當(dāng)然地把出口信用保險(xiǎn)歸類(lèi)于商業(yè)保險(xiǎn)，不知道它是一種非盈利性的、意在幫助外貿(mào)企業(yè)擴(kuò)大出口的政策性保險(xiǎn)而本能將其拒之門(mén)外。

2.收入微薄，無(wú)意擔(dān)負(fù)保費(fèi)壓力。我國(guó)中小外貿(mào)企業(yè)出口的產(chǎn)品基本以高勞動(dòng)密集度、低技術(shù)含量的加工品為主，且大多無(wú)自主品牌，故而附加值低，收入微薄。隨著近年來(lái)原材料、用工、匯率升值等綜合成本的不斷攀升，中小外貿(mào)企業(yè)本就狹小的利潤(rùn)空間進(jìn)一步被壓縮。據(jù)商務(wù)部《中國(guó)對(duì)外貿(mào)易形勢(shì)報(bào)告（2014年春季）》顯示，中小外貿(mào)企業(yè)平均利潤(rùn)率僅為2%左右，相當(dāng)一部分企業(yè)在保本、甚至虧損狀態(tài)下苦苦支撐，其對(duì)成本自然極度敏感，即便懂得投保出口信用保險(xiǎn)的諸般好處，但不菲的保費(fèi)會(huì)進(jìn)一步抬升經(jīng)營(yíng)成本、抵消原本就少得可憐的收入，因而權(quán)衡之后，放棄投保。

三、提高我國(guó)中小外貿(mào)企業(yè)出口信用保險(xiǎn)參保率的對(duì)策

（一）國(guó)家層面

1.盡快制定出口信用保險(xiǎn)的專(zhuān)門(mén)法律。無(wú)量身定制的法律可依，中國(guó)出口信用保險(xiǎn)的制度設(shè)計(jì)存在諸多缺陷，運(yùn)行機(jī)制不甚合理，不能為保障各參與方的正當(dāng)權(quán)益、震懾和懲戒違規(guī)行為提供完備的法律依據(jù)，融資銀行頻頻淪為受害者并最終降低中小出口企業(yè)投保福利。因此我國(guó)應(yīng)借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家立法經(jīng)驗(yàn)，盡快出臺(tái)《出口信用保險(xiǎn)法》，規(guī)定出口信用保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)宗旨、經(jīng)營(yíng)原則、運(yùn)作程序等，約束和規(guī)范參與機(jī)構(gòu)的行為，明確各自的權(quán)利與義務(wù)，保證業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)的規(guī)范化、合理化，為出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的快速健康發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的法律后盾。

2.加大對(duì)出口信用保險(xiǎn)的扶持力度。為了使中小外貿(mào)企業(yè)普遍獲得出口信用保險(xiǎn)的庇護(hù)，提高出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承保能力、擴(kuò)大其業(yè)務(wù)覆蓋面是根本途徑之一。目前短期險(xiǎn)市場(chǎng)雖已放開(kāi)，但受較高的技術(shù)壁壘制約，新進(jìn)入者需要一段較長(zhǎng)的過(guò)渡期方能大規(guī)模開(kāi)展業(yè)務(wù)，人保財(cái)險(xiǎn)3年來(lái)出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)仍未正真意義上開(kāi)展起來(lái)就足以說(shuō)明。因此，一方面，國(guó)家還得繼續(xù)仰仗中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司發(fā)揮主導(dǎo)作用，財(cái)政尚需繼續(xù)定期對(duì)中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司注入資金，（資金來(lái)源可通過(guò)在國(guó)家預(yù)算中增設(shè)出口信用保險(xiǎn)資金項(xiàng)目或是從外匯儲(chǔ)備中提?。┐_保其資本金總額與我國(guó)不斷擴(kuò)大的出口貿(mào)易額形成相對(duì)合理的比例。另一方面，政府應(yīng)想方設(shè)法幫助新進(jìn)入者加快業(yè)務(wù)上手步伐，縮短過(guò)渡期。中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司素有信保業(yè)務(wù)人才培養(yǎng)的“黃埔軍?！钡拿雷u(yù)，可要求其為新進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)定期培訓(xùn)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員，或直接從“中信?！蔽蓸I(yè)務(wù)素質(zhì)過(guò)硬，經(jīng)驗(yàn)豐富的員工到關(guān)鍵部門(mén)任職，并在信息收集、風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)、定損核賠等重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)提供技術(shù)援助。

（二）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)層面

1.增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，提高綜合服務(wù)水平。首先，加大宣傳力度，提升出口企業(yè)對(duì)出口信用保險(xiǎn)的認(rèn)知度。中國(guó)信保應(yīng)該攜手政府相關(guān)部門(mén)、商業(yè)協(xié)會(huì)和各類(lèi)媒體平臺(tái)，全面推廣出口信用保險(xiǎn)這一政策性金融工具。針對(duì)中小出口企業(yè)，尤其對(duì)地處內(nèi)陸，偏遠(yuǎn)地區(qū)的中小企業(yè)，應(yīng)主動(dòng)登門(mén)做業(yè)務(wù)推介，定期派員舉辦政策宣講會(huì)，業(yè)務(wù)培訓(xùn)班。中小企業(yè)重視成本，忽視風(fēng)險(xiǎn)，因此應(yīng)調(diào)整宣傳側(cè)重點(diǎn)，著力介紹出口信用保險(xiǎn)的便利融資、市場(chǎng)開(kāi)拓、提升售價(jià)等衍生功能，以增強(qiáng)其投保動(dòng)力。其次，加大信息收集網(wǎng)絡(luò)、欠款追討渠道、國(guó)外買(mǎi)家數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)力度，全面提高業(yè)務(wù)受理、理賠響應(yīng)速度以匹配中小企業(yè)開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)“小、快、靈”的優(yōu)勢(shì)特點(diǎn)。

2.完善保險(xiǎn)制度，優(yōu)化承保方式。一是實(shí)行“統(tǒng)?！迸c“一票一?！辈⑴e制度。統(tǒng)保制度在業(yè)務(wù)初創(chuàng)期對(duì)信保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)量的迅速擴(kuò)大和風(fēng)險(xiǎn)的分散平衡起到了關(guān)鍵性作用，但客觀上也成為抑制中小企業(yè)投保的主要因素之一。經(jīng)過(guò)20年的發(fā)展，我國(guó)出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)控制能力已達(dá)到一定水平，可以適當(dāng)調(diào)整承保方式。在保留統(tǒng)保的同時(shí)，允許一票一保，分別設(shè)置兩檔費(fèi)率，由投保企業(yè)量力而行，自主選擇，這樣既可減輕中小外貿(mào)企業(yè)投保負(fù)擔(dān)，又可降低其抵觸心理。

二是調(diào)整費(fèi)率及費(fèi)率計(jì)征標(biāo)準(zhǔn)。由于現(xiàn)行的基準(zhǔn)費(fèi)率較高，且費(fèi)率調(diào)整系數(shù)的參照標(biāo)準(zhǔn)對(duì)中小企業(yè)不利，導(dǎo)致中小企業(yè)較大型企業(yè)面臨更高的費(fèi)率，這不利于政策性功能的充分發(fā)揮。因此，應(yīng)在降低基準(zhǔn)費(fèi)率的基礎(chǔ)上，優(yōu)化費(fèi)率調(diào)整系數(shù)的計(jì)征標(biāo)準(zhǔn)，降低歷史交易記錄、承保規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)控制水平系數(shù)區(qū)間，提高買(mǎi)家信用水平系數(shù)區(qū)間，使之更加合理、公允，并盡可能兼顧廣大中小出口企業(yè)利益。

三是縮短賠款等待期，預(yù)付部分賠款。設(shè)置賠款等待期的目的之一是為了防止投保人獲賠后失去積極協(xié)助信保公司追討欠款的動(dòng)力，而中小出口企業(yè)資金普遍緊張，賠款的及時(shí)到位，重要性不言而喻。因此，信保機(jī)構(gòu)一方面應(yīng)加大對(duì)定損核賠技術(shù)的研發(fā)及追償渠道鋪設(shè)的資金投入，大幅縮短等待期。另一方面可在投保人提出索賠申請(qǐng)時(shí)，先行有追索權(quán)地墊付部分款項(xiàng)，以解中小企業(yè)燃眉之急，同時(shí)仍可約束其配合追討工作。

四是借鑒國(guó)外做法，提高承保比例。許多國(guó)家的ECA（出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)）在2008年，2009年全球金融危機(jī)期間紛紛提高了承保比例，以降低出口企業(yè)的潛在損失，幫助其更好地應(yīng)對(duì)危機(jī)，表二列舉了部分國(guó)家ECA的調(diào)整情況。面對(duì)當(dāng)前嚴(yán)峻的外貿(mào)形勢(shì)，我國(guó)出口信保機(jī)構(gòu)也應(yīng)適時(shí)效仿國(guó)外做法，適度提高承保比例，尤其對(duì)我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的主力軍——中小企業(yè)，甚至可以像印度一樣，將承保比率提高至100%。

表2：部分ECA承保比例變化情況

（三）中小企業(yè)自身層面

我國(guó)中小外貿(mào)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱，對(duì)出口信用保險(xiǎn)存在認(rèn)識(shí)誤區(qū)，大部分企業(yè)只看到投保出口信用保險(xiǎn)會(huì)增加經(jīng)營(yíng)成本，而沒(méi)有充分意識(shí)到該保險(xiǎn)對(duì)保障自身出口收匯安全、開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)方面的重要作用。中小外貿(mào)企業(yè)應(yīng)當(dāng)從效益最大化及平穩(wěn)可持續(xù)發(fā)展角度出發(fā)，未雨綢繆，努力加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，學(xué)會(huì)使用出口信用保險(xiǎn)這一風(fēng)險(xiǎn)管理工具。為此，中小企業(yè)一方面應(yīng)積極引進(jìn)一些既精通外貿(mào)又懂得風(fēng)險(xiǎn)管理的人才，同時(shí)應(yīng)主動(dòng)出擊，加強(qiáng)與信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的聯(lián)系與合作，強(qiáng)化對(duì)從事具體業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)，盡快熟悉和掌握出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

［1］中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司年度報(bào)告［EB/0L］.http：//www.sinosure.com. cn/sinosure/index.html.

［2］出口信用保險(xiǎn)操作流程與案例［M］.北京：中國(guó)海關(guān)出版社，2008.

［3］何慎遠(yuǎn)，汪壽陽(yáng).中國(guó)出口信用保險(xiǎn)研究［M］.北京：科學(xué)出版社，2012.

［4］唐金成，韋紅鮮.后經(jīng)濟(jì)危機(jī)時(shí)代中國(guó)出口信用保險(xiǎn)發(fā)展研究［J］.金融與經(jīng)濟(jì)，2014，（3）.