村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展研究

■王春華

村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展研究

■王春華

伴隨著經(jīng)濟(jì)新常態(tài)和日益加劇的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，作為扎根縣域“勢(shì)單力薄”的村鎮(zhèn)銀行，面臨著許多問題和障礙，尤其是不斷放大的信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，都將威脅著村鎮(zhèn)銀行的生存之本，影響著村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展。村鎮(zhèn)銀行是否能夠健康和持續(xù)發(fā)展，關(guān)系到新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的總體工作安排，對(duì)多元化農(nóng)村金融體系的構(gòu)建和農(nóng)村金融改革的順利推進(jìn)具有十分重要的意義。

一、村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)

（一）增加農(nóng)村金融供給，滿足農(nóng)戶生產(chǎn)需求

當(dāng)前，村鎮(zhèn)銀行在最貧困的地方設(shè)網(wǎng)點(diǎn)，極大地方便了農(nóng)民。它能夠根據(jù)農(nóng)民具體的資金需求，設(shè)計(jì)出更符合農(nóng)民大眾的金融產(chǎn)品，進(jìn)一步擴(kuò)大了農(nóng)村金融供給。村鎮(zhèn)銀行的貸款首先滿足縣域內(nèi)農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，不僅部分彌補(bǔ)了原有農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)的支農(nóng)不足，也部分替代了農(nóng)村民間借貸，一定程度上滿足了農(nóng)民和農(nóng)村小微企業(yè)的資金需求。相關(guān)數(shù)據(jù)表明，近年來我國村鎮(zhèn)銀行的平均涉農(nóng)貸款數(shù)額要高出農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行等其他金融機(jī)構(gòu)。隨著網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率的不斷攀升，村鎮(zhèn)銀行將“大而廣”地滲透到農(nóng)村地區(qū)，一定程度上滿足了農(nóng)戶的生產(chǎn)需求，增加了農(nóng)村金融的有效供給。村鎮(zhèn)銀行的持續(xù)發(fā)展，能吸引更多的民間資本進(jìn)入農(nóng)村，促進(jìn)農(nóng)村資金回流，能夠不斷拓展農(nóng)村金融服務(wù)的深度和廣度，緩解目前城鄉(xiāng)金融發(fā)展不平衡的問題。

（二）滿足小微企業(yè)個(gè)性化需求，提高企業(yè)市場(chǎng)獲利能力

村鎮(zhèn)銀行突出的區(qū)域性特點(diǎn)，便于與當(dāng)?shù)氐男∥⑵髽I(yè)建立長期的合作關(guān)系，在獲取軟信息和擴(kuò)展關(guān)系型貸款方面具有明顯的比較優(yōu)勢(shì)。村鎮(zhèn)銀行可以根據(jù)小微企業(yè)客戶的特點(diǎn)，及時(shí)設(shè)計(jì)和提供差異化的金融產(chǎn)品和服務(wù)，及時(shí)發(fā)放額度較小的貸款，以滿足小微企業(yè)“短、小、頻、急”的融資需求。實(shí)地調(diào)研數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，多數(shù)村鎮(zhèn)銀行為小企業(yè)和小企業(yè)主提供的貸款規(guī)模都占到了其總貸款的60%以上，戶均貸款規(guī)模在50萬元～150萬元之間，有效支持了當(dāng)?shù)匦∥⑵髽I(yè)的發(fā)展。因此，村鎮(zhèn)銀行的持續(xù)發(fā)展能進(jìn)一步通過信貸資源的有效傾斜，大力推進(jìn)小額信貸業(yè)務(wù)、關(guān)系型借貸業(yè)務(wù)的開展，從而加快搭建中小企業(yè)融資平臺(tái)，及時(shí)滿足小微企業(yè)的個(gè)性化融資需求，破解融資難問題。

（三）推動(dòng)農(nóng)村金融創(chuàng)新，刺激農(nóng)村消費(fèi)需求

村鎮(zhèn)銀行層級(jí)簡潔，機(jī)制靈活，能夠結(jié)合農(nóng)村金融的實(shí)際需求，不斷創(chuàng)新信貸擔(dān)保、產(chǎn)品和流程，提供有針對(duì)性的金融產(chǎn)品和服務(wù)。目前，已開業(yè)的村鎮(zhèn)銀行通過逐步探索，相繼開辦了公務(wù)員保證、農(nóng)戶聯(lián)保、草場(chǎng)權(quán)抵押、林權(quán)抵押、自主循環(huán)貸款等產(chǎn)品，不僅有效增加了農(nóng)村金融供給，而且推動(dòng)了農(nóng)村金融創(chuàng)新，滿足了新農(nóng)村建設(shè)多元化的金融需求。通過積極的金融創(chuàng)新，推動(dòng)村鎮(zhèn)銀行提供多樣化的消費(fèi)信貸產(chǎn)品，有利于改變農(nóng)戶的傳統(tǒng)消費(fèi)理念并提高農(nóng)戶消費(fèi)水平。村鎮(zhèn)銀行針對(duì)農(nóng)民設(shè)計(jì)類似于消費(fèi)信貸的多樣化金融產(chǎn)品，不僅改變了農(nóng)戶的傳統(tǒng)消費(fèi)理念并獲取社會(huì)認(rèn)知度，擴(kuò)大了農(nóng)民消費(fèi)需求，還拓寬了農(nóng)村消費(fèi)市場(chǎng)，提高了農(nóng)民的生活水平和質(zhì)量。

（四）推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，縮小城鄉(xiāng)發(fā)展差距

村鎮(zhèn)銀行扎根農(nóng)村，面向農(nóng)戶。它的持續(xù)發(fā)展為改善農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的脆弱性、季節(jié)性、高風(fēng)險(xiǎn)性問題提供了資金保障，極大地促進(jìn)了農(nóng)、林、牧、副、漁業(yè)的發(fā)展。一方面村鎮(zhèn)銀行通過廣泛吸收民間資本和外來資本，促進(jìn)區(qū)域農(nóng)業(yè)實(shí)現(xiàn)跨越性發(fā)展，增加農(nóng)業(yè)外向度；另一方面村鎮(zhèn)銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率持續(xù)增加，有利于地方農(nóng)業(yè)利用各自區(qū)域的特色金融優(yōu)勢(shì)，因地制宜地發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，逐步壯大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營主體，促進(jìn)農(nóng)業(yè)持續(xù)發(fā)展。在面向農(nóng)戶提供大量貸款的同時(shí)，村鎮(zhèn)銀行還積極向其他行業(yè)發(fā)放貸款，促使農(nóng)業(yè)與工商業(yè)、郵政業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、服務(wù)業(yè)等業(yè)務(wù)一體化發(fā)展，為促進(jìn)農(nóng)民增收、縮小區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展差異及實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)一體化奠定了良好的基礎(chǔ)。

（五）推進(jìn)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)良性競(jìng)爭(zhēng)，完善農(nóng)村金融服務(wù)體系

村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展，打破了以往農(nóng)村金融服務(wù)由農(nóng)村信用合作社、郵政儲(chǔ)蓄銀行占絕對(duì)主導(dǎo)的金融格局，提高了農(nóng)村金融市場(chǎng)的整體運(yùn)行效率。推動(dòng)村鎮(zhèn)銀行做大做強(qiáng)，實(shí)現(xiàn)村鎮(zhèn)銀行的持續(xù)發(fā)展，能夠優(yōu)化農(nóng)村金融市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，改善農(nóng)村地區(qū)的金融競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，從而激活農(nóng)村金融市場(chǎng)，激發(fā)農(nóng)村金融體制機(jī)制創(chuàng)新活力，提升金融服務(wù)質(zhì)量，最終形成多元化和競(jìng)爭(zhēng)性的農(nóng)村金融市場(chǎng)體系。通過優(yōu)化貸款流程和創(chuàng)新表外業(yè)務(wù)，村鎮(zhèn)銀行不斷擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，逐步獲取增量的存貸款業(yè)務(wù)收入，創(chuàng)造人性化、個(gè)性化的金融服務(wù)產(chǎn)品，形成了自身的比較優(yōu)勢(shì)，與國有商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行等其他金融機(jī)構(gòu)一起打造了銀行業(yè)機(jī)構(gòu)相互合作、相互競(jìng)爭(zhēng)、相互促進(jìn)的金融共生環(huán)境。

二、村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的制約瓶頸

（一）銀行市場(chǎng)定位偏離

村鎮(zhèn)銀行市場(chǎng)定位的偏離體現(xiàn)在以下方面：一是政策定位偏離。大型國有商業(yè)銀行對(duì)村鎮(zhèn)銀行的承兌匯票不貼現(xiàn)，村鎮(zhèn)銀行的表外業(yè)務(wù)發(fā)展受到了限制；政府財(cái)政性資金只能在部分國有大銀行開戶等行業(yè)歧視政策的存在，不利于村鎮(zhèn)銀行開展業(yè)務(wù)和增加收益。二是服務(wù)對(duì)象偏離。從目前已經(jīng)成立的村鎮(zhèn)銀行來看，普遍呈現(xiàn)“冠名村鎮(zhèn)，身處縣城”的格局，“去農(nóng)化”傾向日益明顯。村鎮(zhèn)銀行的服務(wù)對(duì)象偏離，并不符合在金融服務(wù)空白地區(qū)布局的經(jīng)營思路，違背了村鎮(zhèn)銀行服務(wù)“三農(nóng)”、解決中西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)金融服務(wù)問題的設(shè)立初衷。三是產(chǎn)品定位偏離。國內(nèi)不同區(qū)域村鎮(zhèn)銀行的貸款產(chǎn)品趨同，沒有依據(jù)地方特色進(jìn)行金融產(chǎn)品創(chuàng)新，缺少銀行卡業(yè)務(wù)、國際貿(mào)易結(jié)算以及網(wǎng)上銀行等科技產(chǎn)品的開設(shè)。同時(shí)，針對(duì)農(nóng)戶貸款業(yè)務(wù)所設(shè)立的條件過高，不能有效滿足農(nóng)民的貸款需求。

（二）村鎮(zhèn)銀行吸儲(chǔ)困難

由于規(guī)模小、網(wǎng)點(diǎn)單一、業(yè)務(wù)種類有限，村鎮(zhèn)銀行自誕生之日起便面臨著資金不足的困擾。村鎮(zhèn)銀行作為新生事物，與在農(nóng)村有悠久歷史的商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社以及郵政儲(chǔ)蓄銀行相比，農(nóng)戶對(duì)其認(rèn)同感要大打折扣。加上村鎮(zhèn)銀行網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率較低，分支機(jī)構(gòu)少，基礎(chǔ)設(shè)施不健全，造成村鎮(zhèn)銀行普遍存在著放貸容易、吸儲(chǔ)困難、存款效率低下的問題，影響著其發(fā)展的持續(xù)性。數(shù)據(jù)顯示，建設(shè)銀行旗下的26家村鎮(zhèn)銀行的平均存貸比為98.2%，比作為其發(fā)起機(jī)構(gòu)的建設(shè)銀行存貸比高出30多個(gè)百分點(diǎn)。這充分說明村鎮(zhèn)銀行儲(chǔ)蓄存款少，吸儲(chǔ)能力遠(yuǎn)低于農(nóng)村其他金融機(jī)構(gòu)。

（三）運(yùn)營成本偏高

村鎮(zhèn)銀行運(yùn)營成本偏高主要表現(xiàn)在三個(gè)方面：一是銀行網(wǎng)點(diǎn)分散，為獲取和整合大量農(nóng)戶及企業(yè)信息，尋找目標(biāo)客戶，避免信息不對(duì)稱等問題，村鎮(zhèn)銀行在交易過程中需要耗費(fèi)大量的金融業(yè)務(wù)交易成本。二是村鎮(zhèn)銀行還處于發(fā)展初期，基層網(wǎng)點(diǎn)開辦成本高，導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置較少，客戶與網(wǎng)點(diǎn)之間距離較遠(yuǎn)，不僅使客戶感到不便，而且其營銷成本和業(yè)務(wù)處理成本也較高。三是由于村鎮(zhèn)銀行大多分布在分散的經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)，且村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展尚不成熟，以及其他地理文化差異，無法吸引足夠的優(yōu)秀人才。因此，村鎮(zhèn)銀行需要耗費(fèi)更多成本創(chuàng)造良好的就業(yè)和薪酬條件，以此作為吸引人才的激勵(lì)手段。

（四）抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差

一是村鎮(zhèn)銀行面臨著市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。村鎮(zhèn)銀行的主要業(yè)務(wù)集中在金融市場(chǎng)的存貸款方面，因此市場(chǎng)變量如利率、匯率和商品價(jià)格變動(dòng)都會(huì)對(duì)村鎮(zhèn)銀行發(fā)展形成一定的風(fēng)險(xiǎn)。二是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。村鎮(zhèn)銀行網(wǎng)點(diǎn)設(shè)立數(shù)量少且位置分散，由于大多處于貧困偏遠(yuǎn)區(qū)域，因此村鎮(zhèn)銀行的社會(huì)公信力不夠，吸儲(chǔ)能力差；而作為村鎮(zhèn)銀行主要目標(biāo)客戶的農(nóng)戶和小微企業(yè)往往存在資金短缺及信用問題，容易出現(xiàn)借債不還、呆賬壞賬的問題，使村鎮(zhèn)銀行難以應(yīng)對(duì)突發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。三是操作風(fēng)險(xiǎn)。村鎮(zhèn)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)簡單，部門間分工無法細(xì)化且內(nèi)部人員容易受自身利益驅(qū)動(dòng)濫用職權(quán)，加上內(nèi)部控制和外部監(jiān)管力度不夠，操作風(fēng)險(xiǎn)難以避免。四是信用風(fēng)險(xiǎn)。村鎮(zhèn)銀行資本規(guī)模小，貸款對(duì)象集中在經(jīng)濟(jì)實(shí)力處于弱勢(shì)的企業(yè)和農(nóng)戶，由于自身的信用風(fēng)險(xiǎn)防范體制不健全，無法準(zhǔn)確地評(píng)估貸款者的資金實(shí)力，容易產(chǎn)生不良貸款和拖欠債務(wù)等嚴(yán)重的信用問題。

（五）市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力偏弱

一是村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)流程單一，缺少新型IT系統(tǒng)技術(shù)的支持，電子銀行、網(wǎng)上交易等業(yè)務(wù)模式?jīng)]有完全對(duì)廣大農(nóng)戶開放，業(yè)務(wù)辦理不夠方便快捷。由于村鎮(zhèn)銀行的硬件設(shè)施、技術(shù)力量、軟件網(wǎng)絡(luò)、風(fēng)險(xiǎn)控制和費(fèi)用支付達(dá)不到人民銀行支付系統(tǒng)的接入標(biāo)準(zhǔn)，大部分村鎮(zhèn)銀行無法進(jìn)入到中央銀行的支付結(jié)算系統(tǒng)。二是村鎮(zhèn)銀行缺少真正具有地方特色的信貸產(chǎn)品，存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)依舊是其服務(wù)群眾的主要手段，中間業(yè)務(wù)、其他業(yè)務(wù)（小額信貸業(yè)務(wù)、票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)）發(fā)展仍較為落后。同時(shí)，村鎮(zhèn)銀行采用與其他農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)相似的信貸模式，在市場(chǎng)中不具備自身獨(dú)特的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。三是村鎮(zhèn)銀行服務(wù)手段單一，很難針對(duì)不同的客戶群體制定適合他們的特色服務(wù)戰(zhàn)略，目標(biāo)客戶的金融需求達(dá)不到高效率、高水平滿足，不利于村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

三、推動(dòng)村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的策略

（一）明確市場(chǎng)定位，堅(jiān)持惠農(nóng)原則

村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的重要前提就是要明晰市場(chǎng)目標(biāo)，找準(zhǔn)市場(chǎng)定位。首先，村鎮(zhèn)銀行目前仍處于創(chuàng)業(yè)期，應(yīng)當(dāng)將市場(chǎng)定位于服務(wù)“三農(nóng)”，解決農(nóng)民、中小企業(yè)的資金短缺問題。應(yīng)大力支持農(nóng)民發(fā)展種植、養(yǎng)殖業(yè)，解決脫貧致富農(nóng)戶基本再生產(chǎn)的資金困難，滿足農(nóng)村微型企業(yè)淺層次的存貸資金需求，在支農(nóng)服務(wù)中取得農(nóng)戶認(rèn)可，擴(kuò)大影響力。其次，各大發(fā)起行應(yīng)積極完善村鎮(zhèn)銀行的地域定位，把籌建村鎮(zhèn)銀行的區(qū)域定位于農(nóng)村或經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)的西部地區(qū)。再次，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)完善產(chǎn)品定位，實(shí)現(xiàn)金融產(chǎn)品多元化，致力于差異化競(jìng)爭(zhēng)。最后，政府應(yīng)根據(jù)現(xiàn)實(shí)情況制定針對(duì)村鎮(zhèn)銀行的優(yōu)惠政策，均衡“盈利”原則和“惠農(nóng)”原則，提高村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的可持續(xù)性。

（二）優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)自身管理

村鎮(zhèn)銀行要實(shí)現(xiàn)自主經(jīng)營、完善自身管理就必須拓寬發(fā)起機(jī)構(gòu)的范圍，把投資者的范圍擴(kuò)大到個(gè)人、小企業(yè)、銀行和政府，實(shí)現(xiàn)投資主體多元化。按照“層級(jí)與責(zé)任邊界清晰、機(jī)構(gòu)設(shè)置簡潔規(guī)范、運(yùn)行成本低效率高”的原則，積極完善公司治理結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步探索完善適合村鎮(zhèn)銀行小法人特點(diǎn)的公司治理模式。同時(shí)，要支持民營企業(yè)等民間資本進(jìn)入村鎮(zhèn)銀行發(fā)起領(lǐng)域，改變民間資本參與的制度瓶頸，支持證券公司等非銀行性金融機(jī)構(gòu)加入發(fā)起行隊(duì)伍，降低各發(fā)起行對(duì)村鎮(zhèn)銀行的持股比例和控制力度，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)。

（三）提高吸儲(chǔ)能力，拓寬資金來源

一是加快農(nóng)村地區(qū)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)，擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍和資金來源。進(jìn)一步支持村鎮(zhèn)銀行到鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，下沉營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，借助主發(fā)起行的力量實(shí)現(xiàn)資源互補(bǔ)，擴(kuò)大金融服務(wù)范圍，增大業(yè)務(wù)規(guī)模。二是加快推動(dòng)財(cái)政惠農(nóng)資金、大型銀行與村鎮(zhèn)銀行的對(duì)接，加大人民銀行對(duì)村鎮(zhèn)銀行的支農(nóng)再貸款、頭寸再貸款并增加村鎮(zhèn)銀行的信貸投放，撬動(dòng)社會(huì)資金參與新農(nóng)村建設(shè)。地方政府應(yīng)增加在村鎮(zhèn)銀行的財(cái)政存款，鼓勵(lì)村鎮(zhèn)銀行以同業(yè)拆借、協(xié)議貸款等方式從郵政儲(chǔ)蓄銀行、農(nóng)業(yè)銀行和信用社等借入資金。三是明確戰(zhàn)略經(jīng)營規(guī)劃，結(jié)合縣域特點(diǎn)強(qiáng)化市場(chǎng)地位，突出村鎮(zhèn)銀行微小銀行發(fā)展模式，支農(nóng)支小，與其他農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開展差別化競(jìng)爭(zhēng)。加大村鎮(zhèn)銀行與其他農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的合作力度，在相互競(jìng)爭(zhēng)的過程中，推動(dòng)村鎮(zhèn)銀行不斷尋求多元化發(fā)展，形成自身優(yōu)勢(shì)。

（四）引進(jìn)優(yōu)秀人才，完善激勵(lì)機(jī)制

第一，構(gòu)建獎(jiǎng)罰分明的內(nèi)部激勵(lì)體制。合理運(yùn)用職務(wù)層級(jí)、工資等級(jí)和工資檔次晉升等差異化手段，激發(fā)員工工作熱情，防止人才流失。根據(jù)銀行發(fā)展所需，廣泛吸收各類優(yōu)秀人才，聘請(qǐng)對(duì)當(dāng)?shù)氐娘L(fēng)土人情、社會(huì)文化十分了解的本地員工，擴(kuò)大人力資源，促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行良性發(fā)展。第二，優(yōu)化人員結(jié)構(gòu)。注重員工的培養(yǎng)，加強(qiáng)人力資源管理，協(xié)調(diào)股東、高層管理人員、中層管理人員、技術(shù)工作者和營銷工作者的工作，提高業(yè)務(wù)處理效率。通過新老結(jié)對(duì)互助、聘請(qǐng)專家授課、內(nèi)部培訓(xùn)、到其他銀行觀摩學(xué)習(xí)等“內(nèi)訓(xùn)+外訓(xùn)”的方式，不斷加強(qiáng)對(duì)員工的培訓(xùn)和引導(dǎo)，更新員工的服務(wù)觀念，幫助他們提升知識(shí)水平，提高員工的綜合金融服務(wù)素質(zhì)，提高員工的責(zé)任感和工作積極性。

（五）加大監(jiān)管力度，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制

首先，要加強(qiáng)村鎮(zhèn)銀行的內(nèi)部控制力度，完善銀行內(nèi)控機(jī)制。建設(shè)董事會(huì)、經(jīng)營層、支行三個(gè)層面的風(fēng)險(xiǎn)控制架構(gòu)體系，明確股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、理事會(huì)各自的角色分工，完善他們之間相互制衡，相互約束的治理機(jī)制，有效防范防止內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)。其次，建立科學(xué)有效的村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，定期開展市場(chǎng)或行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，從而做到有備無患，降低因流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)造成的財(cái)產(chǎn)損失，強(qiáng)化外部風(fēng)險(xiǎn)防范能力。最后，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與村鎮(zhèn)銀行所在地政府和機(jī)構(gòu)的溝通，按照“一行一策”的思路實(shí)行針對(duì)性的差別監(jiān)管措施，強(qiáng)化監(jiān)管力度，規(guī)范銀行運(yùn)作，切實(shí)增強(qiáng)監(jiān)管的針對(duì)性和有效性，提高監(jiān)管效率。

（六）完善配套措施，加大政策扶持

第一，加大政策扶持，強(qiáng)化對(duì)村鎮(zhèn)銀行的政策引導(dǎo)。針對(duì)村鎮(zhèn)銀行的不同發(fā)展特色，對(duì)村鎮(zhèn)銀行實(shí)施差別性存款準(zhǔn)備金率政策，實(shí)行彈性靈活的貨幣政策，制定不同于其他農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的優(yōu)惠政策，使村鎮(zhèn)銀行在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中獲取更多儲(chǔ)蓄存款資金，擴(kuò)大貸款業(yè)務(wù)，不斷提升獲利能力。尤其要對(duì)資本小的村鎮(zhèn)銀行進(jìn)行政策傾斜，鼓勵(lì)小村鎮(zhèn)銀行的開設(shè)。第二，適當(dāng)增加對(duì)村鎮(zhèn)銀行的貸款補(bǔ)貼和政策補(bǔ)貼。根據(jù)地域的不同，對(duì)村鎮(zhèn)銀行采取力度不等的獎(jiǎng)勵(lì)優(yōu)惠和財(cái)政補(bǔ)貼，以提高主發(fā)起行對(duì)中西部農(nóng)村金融的關(guān)注度和投資積極性。第三，適當(dāng)提高壞賬準(zhǔn)備金率，下調(diào)村鎮(zhèn)銀行存款準(zhǔn)備金率和納稅標(biāo)準(zhǔn)，避免村鎮(zhèn)銀行承受過重的稅收負(fù)擔(dān)，影響信貸業(yè)務(wù)的正常運(yùn)行甚至制約其可持續(xù)發(fā)展，從而影響其更好地為“三農(nóng)”和小微企業(yè)提供資金服務(wù)。

（作者單位：杭州市農(nóng)業(yè)技術(shù)學(xué)校）