淺談商業(yè)銀行逾期貸款的內(nèi)部管理措施

熊輝兵

當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行總體平穩(wěn)，結(jié)構(gòu)調(diào)整出現(xiàn)積極變化，但依然面臨嚴(yán)峻下行壓力。作為典型的順周期性行業(yè)，我國(guó)商業(yè)銀行將如何應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行所引發(fā)的不良率上升、利潤(rùn)增長(zhǎng)放緩的連鎖反應(yīng)，其風(fēng)險(xiǎn)控制能力水平面臨挑戰(zhàn)：一是商業(yè)銀行不良率攀升。2016年二季度末，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款余額1.44萬(wàn)億元，較年初增加0.16萬(wàn)億元；不良貸款率1.75%，比年初上升了0.08個(gè)百分點(diǎn)。二是商業(yè)銀行關(guān)注類貸款快速增長(zhǎng)，其增速將近兩倍于正常類貸款增速。2016年二季度末，我國(guó)商業(yè)銀行正常類貸款余額77.5萬(wàn)億元，比年初增長(zhǎng)5.5萬(wàn)億元，增速為7.64%；于此同時(shí)，關(guān)注類貸款余額3.3萬(wàn)億元，比年初增加0.41萬(wàn)億元，增速為14.18%。三是銀行業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)有所趨緩。2016年二季度我國(guó)商業(yè)銀行平均資產(chǎn)利潤(rùn)率為1.11%，同比下降0.08個(gè)百分點(diǎn)；平均資本利潤(rùn)率15.16%，同比下降0.77個(gè)百分點(diǎn)。

逾期貸款是商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制水平的重要監(jiān)測(cè)指標(biāo)之一。如何加強(qiáng)逾期貸款的內(nèi)部管理，對(duì)提前預(yù)防和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)、提升商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平具有重要意義。

一、逾期貸款產(chǎn)生的原因及種類

逾期貸款是指借款人在約定的還款日未按照合同約定的還款計(jì)劃（包含銀行宣布提前到期情形）及時(shí)足額償還貸款本息的貸款，自第二天起認(rèn)定為逾期貸款。在實(shí)踐操作中，逾期貸款產(chǎn)生的原因可大致劃分為四類：第一類是借款人還款意愿和還款能力良好，但由于借款人出差等特殊原因或銀行系統(tǒng)技術(shù)原因?qū)е沦J款逾期；第二類是借款人還款意愿良好，但還款能力出現(xiàn)問(wèn)題導(dǎo)致逾期；第三類是借款人有還款能力，但無(wú)還款意愿或還款意愿惡化導(dǎo)致逾期；第四類是借款人無(wú)還款意愿，且還款能力弱化或完全喪失還款能力導(dǎo)致逾期。

第一類原因?qū)е碌挠馄诓粫?huì)影響到信貸資產(chǎn)安全，但也側(cè)面反映出商業(yè)銀行內(nèi)部的貸后管理不到位。而第二類、第三類和第四類原因?qū)е碌挠馄趧t直接危及信貸資產(chǎn)安全，也是應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的類型。

二、加強(qiáng)逾期貸款的管理措施

（一）強(qiáng)化貸后管理，預(yù)防為先

一是總行信貸管理部門要切實(shí)改變分支機(jī)構(gòu)“重貸輕管”的現(xiàn)象，通過(guò)系統(tǒng)剛性要求客戶經(jīng)理嚴(yán)格履行貸后檢查的常規(guī)動(dòng)作，上傳貸后檢查圖片和報(bào)告，并定期全行通報(bào)分支機(jī)構(gòu)貸后檢查情況，提高貸后管理制度的執(zhí)行力。二是信貸管理部門應(yīng)不定期組織各類專項(xiàng)檢查，實(shí)地調(diào)查重點(diǎn)領(lǐng)域或大額貸款客戶經(jīng)營(yíng)情況和抵押物現(xiàn)狀，及時(shí)發(fā)現(xiàn)某類貸款品種或大額貸款的潛在風(fēng)險(xiǎn)，并提示風(fēng)險(xiǎn)管理部門、授信審批部門、資產(chǎn)保全部門和經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，以及時(shí)預(yù)防和緩釋風(fēng)險(xiǎn)。三是風(fēng)險(xiǎn)管理部門要保持高度的專業(yè)敏感性，從區(qū)域經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)的變化、產(chǎn)業(yè)結(jié)果升級(jí)調(diào)整或社會(huì)熱點(diǎn)等維度出發(fā)，提前預(yù)判可能大面積爆發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)域、行業(yè)、擔(dān)保方式或業(yè)務(wù)品種等，及時(shí)提示和排查潛在風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)同多部門制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案，并持續(xù)跟蹤直到風(fēng)險(xiǎn)得到緩釋。四是稽核審計(jì)部門要始終保持高壓態(tài)勢(shì)，對(duì)貸后管理不到位的機(jī)構(gòu)和客戶經(jīng)理形成威懾力，督促機(jī)構(gòu)和客戶經(jīng)理嚴(yán)格貸后檢查，減少逾期貸款的產(chǎn)生。

（二）明確職責(zé)分工，上下聯(lián)動(dòng)推進(jìn)

一是總行信貸管理部門負(fù)責(zé)全行逾期貸款日常管理、清收、逾期轉(zhuǎn)不良移交工作的統(tǒng)籌推進(jìn)。二是總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)逾期貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作。三是總行資產(chǎn)保全部負(fù)責(zé)對(duì)大額逾期貸款進(jìn)行專戶管理，提前介入和指導(dǎo)大額逾期貸款的清收工作，開展逾期轉(zhuǎn)不良貸款的移交接收、管理、清收和處置工作。四是總行業(yè)務(wù)條線部門負(fù)責(zé)監(jiān)測(cè)和統(tǒng)籌管理本業(yè)務(wù)條線的貸款逾期情況和清收情況。五是各級(jí)責(zé)任追究委員會(huì)負(fù)責(zé)開展新增逾期貸款責(zé)任認(rèn)定和責(zé)任追究工作。六是總行稽核審計(jì)部門可根據(jù)工作需要對(duì)逾期貸款管理情況進(jìn)行監(jiān)督審計(jì)。各分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)牽頭本機(jī)構(gòu)逾期貸款風(fēng)險(xiǎn)分類、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、監(jiān)測(cè)報(bào)送等相關(guān)管理工作。逾期貸款的主辦客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)貸后檢查、催收、落實(shí)逾期貸款清收方案，并承擔(dān)主要責(zé)任。

（三）充分利用微信群，創(chuàng)新監(jiān)測(cè)管理手段

監(jiān)測(cè)手段不應(yīng)僅局限于常規(guī)的信貸管理系統(tǒng)或內(nèi)部辦公軟件等單項(xiàng)傳達(dá)途徑。為提高監(jiān)測(cè)時(shí)效性和溝通便利性，可建立逾期貸款微信管理群，實(shí)現(xiàn)雙向即時(shí)溝通，發(fā)揮更大的管理作用。一是分門別類建立微信群。逾期貸款微信管理群可以分為逾期貸款總體情況監(jiān)測(cè)群、逾期貸款日常管理群、各業(yè)務(wù)條線貸款管理群、大額逾期貸款專戶管理群、各機(jī)構(gòu)逾期貸款管理群等。各微信群應(yīng)將相應(yīng)層級(jí)的部門負(fù)責(zé)人及分管行領(lǐng)導(dǎo)作為成員，以增加該微信群的嚴(yán)肅性和督促效果。二是強(qiáng)化分層管理，責(zé)任到人、到群。各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)建立各自轄內(nèi)的逾期貸款管理微信群，總行各條線管理部門牽頭建立各自條線的逾期貸款管理群，總行信貸管理部門對(duì)逾期貸款微信群實(shí)施分類管理。三是日常監(jiān)測(cè)。按日監(jiān)測(cè)分析全行逾期貸款變化，如逾期貸款余額增減變化、新增逾期金額、清收額等情況；按周監(jiān)督大額逾期貸款清收情況，發(fā)布提前介入的對(duì)公和個(gè)人逾期余額前十大戶監(jiān)測(cè)情況周報(bào)，包括逾期貸款的清收措施、清收進(jìn)度等。

（四）分類施策，有的放矢

一筆貸款逾期后，既不能“胡子眉毛一把抓，不得綱要”，也不能“一刀切”。一是對(duì)借款人還款意愿和還款能力良好但因出差等特殊原因?qū)е沦J款逾期的，應(yīng)加強(qiáng)貸后管理，要求客戶經(jīng)理在貸款到期前應(yīng)嚴(yán)格落實(shí)催收動(dòng)作，督促借款人提前將足額的還款資金存入還款賬戶；同時(shí)改進(jìn)銀行內(nèi)部系統(tǒng)功能，實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)自動(dòng)掃描借款人賬戶余額，對(duì)賬戶余額不足的，按到期前一個(gè)月、到期前兩種周、到期前一周、到期前三天等頻率自動(dòng)推送提示短信，盡可能杜絕此類非惡意逾期的發(fā)送。二是對(duì)借款人還款意愿良好但還款能力出現(xiàn)問(wèn)題的，則應(yīng)一戶一策，差別化應(yīng)對(duì)。對(duì)借款人整體經(jīng)營(yíng)前景較好，但出現(xiàn)暫時(shí)性困難，則可以時(shí)間換空間，通過(guò)借新還舊、延長(zhǎng)期限、續(xù)貸等多種方式化解逾期貸款風(fēng)險(xiǎn)。三是對(duì)借款人有還款能力但無(wú)還款意愿或還款意愿惡化的，則應(yīng)通過(guò)尋找突破口，通過(guò)逐步協(xié)商或施壓（家人、擔(dān)保人、生意伙伴、社會(huì)輿論等渠道）的方式爭(zhēng)取改變客戶還款意愿。如果沒(méi)有收到預(yù)期效果，則立即啟動(dòng)訴訟和資產(chǎn)保全手續(xù)。四是對(duì)借款人無(wú)還款意愿且還款能力弱化或完全喪失還款能力的，則應(yīng)直接啟動(dòng)訴訟和資產(chǎn)保全程序。

（五）加大考核力度，壓力傳達(dá)到位

一是要將貸款逾期率納入分支機(jī)構(gòu)績(jī)效考核體系，作為加減分項(xiàng)，并提高考核權(quán)重，從績(jī)效資源上傳導(dǎo)考核壓力。二是要將逾期貸款率和逾期貸款清收處置情況納入分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，與信貸資源、貸款審批權(quán)限、新業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、客戶經(jīng)理星級(jí)評(píng)定、職務(wù)晉升等掛鉤，從行政資源和人事資源匹配上傳導(dǎo)壓力。三是優(yōu)化貸款激勵(lì)發(fā)放方式，改變以往一次性發(fā)放貸款業(yè)務(wù)激勵(lì)的粗暴方式，采取按月等比例發(fā)放貸款業(yè)務(wù)激勵(lì)，并將業(yè)務(wù)激勵(lì)與貸款五級(jí)分類形態(tài)掛鉤，一旦貸款本利出現(xiàn)逾期或其他風(fēng)險(xiǎn)，則立即暫停業(yè)務(wù)激勵(lì)發(fā)放，從績(jī)效發(fā)放時(shí)間上傳導(dǎo)壓力。

（六）加強(qiáng)問(wèn)責(zé)制度的執(zhí)行力度，保持高壓態(tài)勢(shì)

當(dāng)前經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)處于下行通道，過(guò)去被經(jīng)濟(jì)繁榮所掩蓋的各類信貸風(fēng)險(xiǎn)開始逐步暴露，貸款逾期情況明顯上升，逾期貸款轉(zhuǎn)不良貸款比例也不斷增長(zhǎng)。在此情況下，一是要嚴(yán)格落實(shí)逾期貸款問(wèn)責(zé)制度，有利于進(jìn)一步規(guī)范“貸前、貸中、貸后”各環(huán)節(jié)，強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，進(jìn)一步控制逾期貸款的增長(zhǎng)趨勢(shì)。對(duì)出現(xiàn)大面積逾期或大額貸款逾期的，要責(zé)成相關(guān)人員離崗專職收貸。二是在嚴(yán)格執(zhí)行問(wèn)責(zé)職責(zé)制度的同時(shí)，應(yīng)注意強(qiáng)調(diào)盡職免責(zé)制度的落實(shí)，以避免過(guò)于打擊前臺(tái)業(yè)務(wù)營(yíng)銷部門積極性，導(dǎo)致前臺(tái)業(yè)務(wù)營(yíng)銷部門消極應(yīng)對(duì)逾期貸款清收和業(yè)務(wù)發(fā)展。三是為加快逾期貸款的清收處置，對(duì)貸款逾期后在一定時(shí)間內(nèi)全部收回或部分逾期貸款的，應(yīng)將全部或部分罰款退還相關(guān)責(zé)任人，以提高相關(guān)責(zé)任人清收積極性。

（七）解放思想，創(chuàng)新清收處置手段

為進(jìn)一步加快化解逾期貸款，可針對(duì)購(gòu)買商業(yè)銀行逾期貸款抵押物（限房產(chǎn)，如住房、商鋪、寫字樓、辦公樓等）的客戶資金需求配套二手房按揭貸款，提高抵押資產(chǎn)處置效率。同時(shí)，為加強(qiáng)逾期貸款所涉實(shí)物資產(chǎn)處置市場(chǎng)推廣，可通過(guò)銀行內(nèi)外網(wǎng)發(fā)布相關(guān)公告，向合作拍賣機(jī)構(gòu)遞送資料，在逾期貸款管理群發(fā)布，鼓勵(lì)行內(nèi)員工通過(guò)更多微信群、朋友圈等轉(zhuǎn)發(fā)。對(duì)重大實(shí)物資產(chǎn)處置，可同步在區(qū)域主流報(bào)刊媒介上發(fā)布招商廣告，提高市場(chǎng)推廣效果。（作者單位：西南財(cái)經(jīng)大學(xué)信息工程學(xué)院）