NSF的科研經(jīng)費(fèi)管理模式及其對(duì)廣東的啟示*

陳柏興，許華鋒，余文斌

（廣東省科學(xué)技術(shù)情報(bào)研究所，廣東廣州510033）

NSF的科研經(jīng)費(fèi)管理模式及其對(duì)廣東的啟示*

陳柏興，許華鋒，余文斌

（廣東省科學(xué)技術(shù)情報(bào)研究所，廣東廣州510033）

近年來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)力不斷增強(qiáng)，國(guó)家對(duì)科研經(jīng)費(fèi)的投入不斷增大?？蒲薪?jīng)費(fèi)是從事科學(xué)研究活動(dòng)的前提條件，科研經(jīng)費(fèi)的合理高效利用是科研管理的重要環(huán)節(jié)。通過(guò)介紹美國(guó)國(guó)家科學(xué)基金會(huì)（NSF）的經(jīng)費(fèi)資助及管理情況，探索NSF審計(jì)監(jiān)督管理制度，總結(jié)NSF的項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理主要成功經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合廣東省實(shí)際情況，提出相關(guān)建議。

美國(guó)國(guó)家科學(xué)基金會(huì)（NSF）；科研經(jīng)費(fèi)管理；廣東

0　前言

NSF誕生于1950年，它支持的研究工作造就的科學(xué)和社會(huì)進(jìn)步把戰(zhàn)后美國(guó)變成了世界科學(xué)的超級(jí)大國(guó)；其宗旨是促進(jìn)科學(xué)的進(jìn)步，提高國(guó)民健康水平，使國(guó)家繁榮昌盛，保證國(guó)家安全。作為美國(guó)獨(dú)立的聯(lián)邦政府機(jī)構(gòu)，NSF在聯(lián)邦政府各部門(mén)中起了重要的作用，它專門(mén)負(fù)責(zé)資助在各個(gè)科學(xué)與工程領(lǐng)域中的基礎(chǔ)研究和教育，確保美國(guó)科學(xué)與工程領(lǐng)域各學(xué)科的健康發(fā)展。

1　NSF項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理概況

1.1NSF的經(jīng)費(fèi)及資助情況

NSF經(jīng)費(fèi)從1950年成立之初的總預(yù)算450萬(wàn)美元，到2015財(cái)年預(yù)算73億美元，NSF資助經(jīng)費(fèi)約占聯(lián)邦政府對(duì)基礎(chǔ)研究投入的25%，NSF有7個(gè)學(xué)部、5個(gè)專門(mén)業(yè)務(wù)辦公室和1個(gè)綜合辦公室，其中總監(jiān)察長(zhǎng)辦公室（OIG）直接向國(guó)家科學(xué)委員會(huì)和國(guó)會(huì)報(bào)告，并直接向國(guó)會(huì)申報(bào)經(jīng)費(fèi)。NSF總部有員工約2100人，其中全職員工約1400人［1］。

NSF通過(guò)發(fā)布指南的方式，每年兩次向全國(guó)征集科技項(xiàng)目。由符合基本條件的申請(qǐng)人公開(kāi)申報(bào)，NSF組織專家進(jìn)行評(píng)審，計(jì)劃官員（Program Ofricer）根據(jù)同行專家的評(píng)審意見(jiàn)，跟項(xiàng)目負(fù)責(zé)人就申報(bào)項(xiàng)目的內(nèi)容、適當(dāng)?shù)慕?jīng)費(fèi)等問(wèn)題進(jìn)行面談，最后報(bào)送上級(jí)主管，由上級(jí)主管根據(jù)實(shí)際情況批準(zhǔn)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。NSF每年收到大約4萬(wàn)項(xiàng)申請(qǐng)，其中約1.1萬(wàn)項(xiàng)得到資助［1］，資助率高于25%。

1.2美國(guó)科學(xué)基金會(huì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的構(gòu)成要素

NSF科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)構(gòu)成如表1所示。

表1　NSF項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的構(gòu)成

由表1可知，NSF規(guī)定項(xiàng)目中的直接費(fèi)用與間接費(fèi)用，每一項(xiàng)費(fèi)用下都詳細(xì)列出了各項(xiàng)開(kāi)支的內(nèi)容及規(guī)定。項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)被批準(zhǔn)后，NSF通過(guò)計(jì)劃官員，協(xié)同財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)在研項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)的使用，諸如資助的暫?；蚪K止、延長(zhǎng)、追加資助等進(jìn)行管理［2］。

1.3NSF科研經(jīng)費(fèi)分配的同行評(píng)議

同行評(píng)議是NSF競(jìng)爭(zhēng)性項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)分配的主要方式，NSF對(duì)項(xiàng)目申請(qǐng)的評(píng)議一般分為三種方式：函評(píng)、會(huì)評(píng)、函評(píng)加會(huì)評(píng)。根據(jù)NSF各科學(xué)部資助的學(xué)科特點(diǎn)，采用不同的評(píng)議方式。

NSF目前采用的評(píng)議準(zhǔn)則是：①項(xiàng)目申請(qǐng)的學(xué)術(shù)價(jià)值（intellectual merit）是什么？②項(xiàng)目申請(qǐng)能產(chǎn)生哪些廣泛的影響（broader impacts）？社會(huì)價(jià)值是評(píng)議的重要準(zhǔn)則。在“利益沖突與保密聲明”中，NSF明確列舉了3類17種可能的利益沖突關(guān)系及其處理辦法［3］。

在NSF的同行評(píng)議系統(tǒng)中，計(jì)劃官員是組織同行評(píng)議最直接和最重要的負(fù)責(zé)人。計(jì)劃官員會(huì)在專家評(píng)議的基礎(chǔ)上寫(xiě)出評(píng)議意見(jiàn)。每個(gè)計(jì)劃官員的上級(jí)主管可以從資助計(jì)劃整體的角度，對(duì)計(jì)劃官員做出的資助決定進(jìn)行審查；最后由財(cái)務(wù)與項(xiàng)目管理局（BFA）做出最后的資助決定。此外，NSF還采取一系列對(duì)同行評(píng)議進(jìn)行監(jiān)督與評(píng)估的方法，包括內(nèi)部審查和外部監(jiān)督。

1.4美國(guó)科學(xué)基金會(huì)科研經(jīng)費(fèi)的審計(jì)監(jiān)督管理

NSF科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)督具有一套從國(guó)家立法、外部監(jiān)督到內(nèi)部控制的完整和成熟的監(jiān)督機(jī)制。根據(jù)經(jīng)費(fèi)監(jiān)督主體，可將經(jīng)費(fèi)監(jiān)督分為外部監(jiān)督和內(nèi)部監(jiān)督兩類，外部監(jiān)督的主體是國(guó)會(huì)及其審計(jì)署，內(nèi)部監(jiān)督的主體是部門(mén)的總監(jiān)察長(zhǎng)辦公室（Office Inspector General，簡(jiǎn)稱OIG）［4］。外部監(jiān)督職能主要由國(guó)會(huì)總審計(jì)署（The Government Accountability Office，簡(jiǎn)稱GAO）承擔(dān)。在不違背國(guó)家利益的情況下，必須向社會(huì)公眾公布相關(guān)信息，接受公眾監(jiān)督。

OIG相對(duì)獨(dú)立于部門(mén)，其擁有對(duì)本部門(mén)計(jì)劃的執(zhí)行情況及其它相關(guān)事務(wù)，進(jìn)行獨(dú)立的、有目的的審計(jì)、評(píng)價(jià)、調(diào)查和檢查的權(quán)利，并向部長(zhǎng)、國(guó)會(huì)和公眾，提供及時(shí)、正確和可靠的信息。OIG的主要工作內(nèi)容之一是審計(jì)，即采取不定期的財(cái)務(wù)審計(jì)和績(jī)效審計(jì)手段，審計(jì)經(jīng)費(fèi)使用的合理性和效益。調(diào)查也是其工作內(nèi)容，主要關(guān)注重大管理和財(cái)務(wù)方面的問(wèn)題，包括學(xué)術(shù)不端、剽竊，利益沖突等。

2　NSF項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理的主要成功經(jīng)驗(yàn)

2.1注重科研項(xiàng)目的學(xué)術(shù)質(zhì)量，發(fā)揮全程協(xié)調(diào)作用

以學(xué)術(shù)質(zhì)量、原創(chuàng)性、學(xué)術(shù)影響及其社會(huì)價(jià)值為經(jīng)費(fèi)分配的重要，聘請(qǐng)小同行專家對(duì)其進(jìn)行評(píng)審。NSF設(shè)置數(shù)百個(gè)“Program Ofricer”崗位，計(jì)劃官員是學(xué)術(shù)、管理皆精的負(fù)責(zé)項(xiàng)目管理的人員，負(fù)責(zé)與項(xiàng)目負(fù)責(zé)人就研究?jī)?nèi)容和經(jīng)費(fèi)預(yù)算談判，并向財(cái)務(wù)與項(xiàng)目管理局做出經(jīng)費(fèi)的資助推薦意見(jiàn)。在項(xiàng)目立項(xiàng)后，負(fù)責(zé)監(jiān)督項(xiàng)目各個(gè)階段的財(cái)務(wù)使用狀況，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)NSF的政策法規(guī)與項(xiàng)目實(shí)際實(shí)施中，可能產(chǎn)生的矛盾，負(fù)責(zé)提供具體的現(xiàn)金支出報(bào)告等等［5］。

2.2信息公開(kāi)及規(guī)定的細(xì)化

經(jīng)費(fèi)的確定、分配、批準(zhǔn)、開(kāi)支、審計(jì)等信息都是透明公開(kāi)的。對(duì)每一項(xiàng)費(fèi)用，盡可能做到詳細(xì)并便于操作；同時(shí)在允許的范圍內(nèi)，兼顧經(jīng)費(fèi)使用的彈性。

2.3研發(fā)人員費(fèi)用占比高

NSF的項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)中，用于支付研究人員相關(guān)報(bào)酬的費(fèi)用占的比例較大，根據(jù)NSF的經(jīng)費(fèi)組成要素及其他規(guī)定，不同項(xiàng)目支付給研究人員的相關(guān)報(bào)酬的比例不同，比如，有的社會(huì)科學(xué)類項(xiàng)目涉及人力較多，則研發(fā)人員費(fèi)用占比就較高；從總體上看，工資、津貼、出差費(fèi)、咨詢與顧問(wèn)費(fèi)等主要用于人員的費(fèi)用占多數(shù)。

3　NSF項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理模式對(duì)廣東的啟示

近年來(lái)，廣東省在科研經(jīng)費(fèi)的評(píng)審、分配、監(jiān)督、審計(jì)等方面都進(jìn)行了積極的探索和實(shí)踐，也取得了一些進(jìn)展。但從總體來(lái)看，目前我省的經(jīng)費(fèi)管理水平與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，還存在一定的差距，具有經(jīng)費(fèi)管理模式粗放、經(jīng)費(fèi)使用過(guò)程監(jiān)督不到位等問(wèn)題。根據(jù)我省實(shí)際情況，借鑒NSF經(jīng)費(fèi)管理中有益的經(jīng)驗(yàn)，加快加大改革步伐，探索出一條符合我省科研經(jīng)費(fèi)管理的方法體系，具有一定的意義。

3.1建立合理的經(jīng)費(fèi)構(gòu)成架構(gòu)，加強(qiáng)課題經(jīng)費(fèi)的預(yù)算管理

2011年11月30日廣東省第十一屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第三十次會(huì)議通過(guò)的《廣東省自主創(chuàng)新促進(jìn)條例》（下簡(jiǎn)稱《條例》）規(guī)定：“利用本省財(cái)政性資金設(shè)立的自主創(chuàng)新項(xiàng)目，承擔(dān)項(xiàng)目人員的人力資源成本費(fèi)可以從項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)中支出，最高不超過(guò)該項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的百分之三十；其中，軟科學(xué)研究項(xiàng)目和軟件開(kāi)發(fā)類項(xiàng)目，人力資源成本費(fèi)最高不超過(guò)該項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的百分之五十”［6］。在《條例》實(shí)施之前，各級(jí)政府與有關(guān)部門(mén)制定的課題經(jīng)費(fèi)管理辦法中，研究人員的費(fèi)用不允許在項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)中支出。

《條例》雖提高了人力資源成本費(fèi)比例，但未對(duì)科研經(jīng)費(fèi)的其他構(gòu)成要素進(jìn)行明確規(guī)定，應(yīng)健全經(jīng)費(fèi)管理的實(shí)施細(xì)則，如參照NSF設(shè)置包括直接費(fèi)用、其他直接費(fèi)用與間接費(fèi)用。盡可能做到具體而不失靈活，便于操作；應(yīng)根據(jù)課題具體情況恰當(dāng)確定人員投入情況，可以參考NSF“計(jì)劃官員”管理模式，根據(jù)大的經(jīng)費(fèi)分配比例原則與課題負(fù)責(zé)人面商，在充分尊重研究人員勞動(dòng)的基礎(chǔ)上，做到“費(fèi)盡其用”，使科研經(jīng)費(fèi)發(fā)揮最大的效果。

3.2加強(qiáng)同行評(píng)議的規(guī)范性及公正性

①細(xì)化評(píng)議準(zhǔn)則，提出具有實(shí)操性的防止利益沖突的評(píng)議準(zhǔn)則。②為了避免同行評(píng)議的不利于創(chuàng)新性的固有局限，建議參照NSF的做法，設(shè)立小部分金額不高的，專門(mén)注重項(xiàng)目創(chuàng)新性并允許項(xiàng)目合理失敗的“探索性（前瞻性）研究項(xiàng)目”，起到鼓勵(lì)探索研究的作用。③開(kāi)展針對(duì)同行評(píng)議運(yùn)行狀況進(jìn)行監(jiān)督以及制度化評(píng)估。

3.3建立完善的科研經(jīng)費(fèi)使用的監(jiān)督管理體系

完善的監(jiān)督體制，能有效的遏制科研經(jīng)費(fèi)隨意開(kāi)支的亂象。借鑒NSF經(jīng)驗(yàn)，建立健全的國(guó)家宏觀監(jiān)督、日常內(nèi)部監(jiān)督和社會(huì)審計(jì)的三層監(jiān)督架構(gòu)，形成科研經(jīng)費(fèi)的全過(guò)程監(jiān)督管理以及內(nèi)部監(jiān)督與外部監(jiān)督相結(jié)合的全方位監(jiān)督體系。

整合科技管理部門(mén)監(jiān)督資源，設(shè)置獨(dú)立的內(nèi)部監(jiān)督審計(jì)機(jī)構(gòu)，增強(qiáng)監(jiān)督。我國(guó)政府部門(mén)內(nèi)部審計(jì)職能由人事、紀(jì)檢監(jiān)察、黨辦、財(cái)務(wù)、法制等部門(mén)共同承擔(dān)［7］，力量分散、獨(dú)立性不強(qiáng)，且缺乏具有專業(yè)勝任能力的內(nèi)部審計(jì)人員，監(jiān)督效果不明顯。設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部監(jiān)督審計(jì)機(jī)構(gòu)，保證監(jiān)督工作做到獨(dú)立、公平、公正。加強(qiáng)科研項(xiàng)目信息、財(cái)務(wù)信息的公開(kāi)［8］。

3.4強(qiáng)化課題承擔(dān)單位在科研經(jīng)費(fèi)管理中的責(zé)任和權(quán)力

全國(guó)政協(xié)副主席、科技部部長(zhǎng)萬(wàn)鋼同志在“推進(jìn)‘十二五’國(guó)家科技計(jì)劃和經(jīng)費(fèi)管理改革視頻會(huì)議”上強(qiáng)調(diào)：在為科研人員創(chuàng)造寬松環(huán)境的同時(shí)，必須建立起一套權(quán)責(zé)明晰、各負(fù)其責(zé)、運(yùn)轉(zhuǎn)高效的管理和問(wèn)責(zé)機(jī)制；特別是要大力強(qiáng)化課題承擔(dān)單位的法人責(zé)任。強(qiáng)化課題承擔(dān)單位在科研經(jīng)費(fèi)管理中的責(zé)任和權(quán)力，是加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理的重要手段，建議在科技計(jì)劃管理信息平臺(tái)上增加記錄課題承擔(dān)單位的課題總體執(zhí)行情況，特別是各單位在課題管理過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。

3.5健全科研經(jīng)費(fèi)管理相關(guān)的法律法規(guī)

加快健全科研經(jīng)費(fèi)管理的相關(guān)法規(guī)。做到“有法可依”、“執(zhí)法必嚴(yán)”，加大對(duì)違規(guī)、違法使用科研經(jīng)費(fèi)的檢查和懲罰力度，確?？萍冀?jīng)費(fèi)使用的合規(guī)、合法、合理。級(jí)政府科學(xué)基金資助機(jī)構(gòu)。本文總結(jié)NSF的科研經(jīng)費(fèi)管理經(jīng)驗(yàn)，對(duì)我省科研經(jīng)費(fèi)管理工作具有一定的借鑒意義。

［1］National Science Foundation.About the National Science Foundation［EB/OL］.（2015-03-19）［2015-12-05］.http://www.nsf.gov/about/.

［2］趙俊杰.美國(guó)聯(lián)邦政府科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理概況［J］.全球科技經(jīng)濟(jì)瞭望，2011，26（6）：22-35.

［3］龔旭.美國(guó)國(guó)家科學(xué)基金會(huì)的同行評(píng)議［J］.中國(guó)基礎(chǔ)科學(xué)，2004，6（5）：33-37.

［4］戴國(guó)慶.美國(guó)聯(lián)邦政府科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)督管理及其啟示［J］.科研管理，2006，27（1）：17-22.

［5］葉繼元.美國(guó)社會(huì)科學(xué)研究經(jīng)費(fèi)的管理及其啟示［J］.甘肅社會(huì)科學(xué)，2011，（4）：46-48.

［6］廣東省科技廳.廣東省自主創(chuàng)新促進(jìn)條例［EB/OL］（2012-03-08）［2015-12-05］.http://www.most.gov.cn/dfkj/gd/zxdt/201203/ t20120307_93052.htm

［7］王光遠(yuǎn).建立政府機(jī)關(guān)內(nèi)部審計(jì)制度，強(qiáng)化政府施政效率和效果［J］.中國(guó)內(nèi)部審計(jì)，2006（4）：16-17.

［8］沈煜，佟仁城.美國(guó)國(guó)家科學(xué)基金會(huì)審計(jì)監(jiān)督制度對(duì)我國(guó)的啟示［J］.科研管理，2009，30（4）：138-143.

陳柏興（1982-），男，高級(jí)工程師，碩士，研究方向?yàn)榭萍颊?、科技情?bào)研究；許華鋒（1982-），男，助理研究員，學(xué)士，研究方向?yàn)橹R(shí)產(chǎn)權(quán)管理與技術(shù)分析、科技查新咨詢服務(wù)、科技數(shù)據(jù)檢索；余文斌（1970-），男，助理研究員，研究方向?yàn)榭萍脊芾砼c科技政策、科技咨詢服務(wù)。

4結(jié)語(yǔ)

廣東省科技計(jì)劃項(xiàng)目“美國(guó)科學(xué)基金會(huì)管理模式對(duì)我省科技項(xiàng)目管理的啟示”（2013B070104004）

美國(guó)是世界科技強(qiáng)國(guó)，NSF是美國(guó)科研事業(yè)的成功典范，是目前世界最具代表性和影響力的國(guó)家