中小企業(yè)融資難問(wèn)題與對(duì)策分析

摘要：企業(yè)的發(fā)展離不了資金，中小企業(yè)的發(fā)展也必須依靠融資來(lái)推動(dòng)，但是中小企業(yè)由于起點(diǎn)低、規(guī)模小、信用差造成融資的過(guò)程中遭受到重重壁壘，本文從問(wèn)題中分析原因，包括從企業(yè)、社會(huì)、金融機(jī)構(gòu)等幾個(gè)方面原因分析。針對(duì)原因分析的角度，提出解決的辦法。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)融資難；對(duì)策；分析

中圖分類號(hào)：F830.9 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2016）022-000-01

隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，我國(guó)的中小企業(yè)也出現(xiàn)了較大的發(fā)展，然而，中小企業(yè)要想發(fā)展，必須要通過(guò)融資來(lái)增加資本運(yùn)用在發(fā)展壯大企業(yè)上，但是現(xiàn)如今中國(guó)融資問(wèn)題是阻礙中小企業(yè)的一個(gè)大難題，不僅是在中國(guó)，甚至實(shí)在全世界范圍內(nèi)，融資難也已經(jīng)成為中小企業(yè)發(fā)展壯大過(guò)程中的攔路虎，這個(gè)問(wèn)題短時(shí)間內(nèi)都是難以解決的。

一、中小企業(yè)融資存在的問(wèn)題

（一）融資渠道單一

雖然近年來(lái)我國(guó)中小企業(yè)的融資渠道越來(lái)越多元化，但是仍然以傳統(tǒng)的融資渠道為主，如銀行信貸、民間借貸和自有資金等。由于資本市場(chǎng)的發(fā)展還存在不規(guī)范和不完善的地方，對(duì)債務(wù)和股權(quán)融資還有著一些限制，中小企業(yè)受到各種壁壘的限制，只能優(yōu)先選擇壁壘相對(duì)較小的融資渠道。因此在今后相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)，我國(guó)融資渠道仍將非常狹窄，中小企業(yè)的融資渠道仍然以銀行信貸為主。

（二）融資成本高

造成融資貴的主要原因是主要在于：第一，中小企業(yè)貸款相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較高，按照高風(fēng)險(xiǎn)高收益的原則，中小企業(yè)融資比大企業(yè)高有一定合理性；第二，中小企業(yè)市場(chǎng)地位低，議價(jià)能力差，商業(yè)銀行在追求利潤(rùn)最大化原則下，在中小企業(yè)身上提高收益較為容易，見(jiàn)效快。除了利息以外，部份中小企業(yè)還需承擔(dān)銀行相關(guān)融資費(fèi)用，擔(dān)保費(fèi)用，從而造成了中小企業(yè)實(shí)際融資成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于央行基準(zhǔn)利率；

（三）融資結(jié)構(gòu)不合理

中小企業(yè)除了有對(duì)銀行短期流動(dòng)資金需求外，也有長(zhǎng)期資金的需求。特別是中小企業(yè)自身在轉(zhuǎn)型升級(jí)、調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)方面迫切需要能夠長(zhǎng)期占用的資金。但目前能夠從銀行取得長(zhǎng)期貸款的企業(yè)寥寥無(wú)幾，中小企業(yè)只能通過(guò)短期貸款的形式來(lái)實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期貸款的目的需求。目前這種方式在中小企業(yè)中十分普通，初步估計(jì)至少 80%企業(yè)是通過(guò)短貸長(zhǎng)用來(lái)獲取所需的長(zhǎng)期資金。但這種方式往往造成中小企業(yè)流動(dòng)資金貸款過(guò)高，降低流動(dòng)比例，進(jìn)而影響企業(yè)的短期償債能力。

二、中小企業(yè)融資存在的問(wèn)題原因分析

（一）從社會(huì)角度分析

1.擔(dān)保體系不夠健全。在我國(guó)，中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)主要是由我國(guó)政府或者相關(guān)的政府部門(mén)機(jī)構(gòu)牽頭發(fā)展建立，商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展規(guī)模小，組織內(nèi)部管理缺乏嚴(yán)重的不科學(xué)小和不合理性。

2.民間融資不夠規(guī)范。民間資本金融在為中小企業(yè)服務(wù)、解決資金問(wèn)題的同時(shí)，也存在著巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)。

（二）從金融機(jī)構(gòu)角度分析

1.中小企業(yè)融資受到輕視。中小企業(yè)發(fā)展規(guī)模小，經(jīng)濟(jì)實(shí)力相對(duì)弱小，其穩(wěn)定性不如大企業(yè)好。銀行對(duì)中小企業(yè)的發(fā)展具有一定的輕視性，這無(wú)形中加大了中小企業(yè)的融資難問(wèn)題，同時(shí)也限制了中小企業(yè)解決資金的籌集問(wèn)題。當(dāng)前，我國(guó)許多中小企業(yè)在信用制度體系建設(shè)顯得十分急功近利，許多中小企業(yè)需要貸款才會(huì)和銀行接觸，許多企業(yè)認(rèn)為信用體系的建設(shè)與企業(yè)關(guān)聯(lián)不大，這使得企業(yè)的違信用行為不斷蔓延，最終導(dǎo)致融資受到影響。

2.審批過(guò)程復(fù)雜繁瑣。國(guó)有銀行的貸款審批程序嚴(yán)格精準(zhǔn)，對(duì)于企業(yè)辦理的相關(guān)貸款業(yè)務(wù)需要通過(guò)實(shí)地考察、評(píng)估分析、財(cái)務(wù)報(bào)表等一系列資料證明文件，還要進(jìn)行擔(dān)保、產(chǎn)品抵押、登記等一系列流程，最終辦理下來(lái)需要3個(gè)月甚至半年的時(shí)間。

（三）從企業(yè)自身角度分析

1.中小企業(yè)信用度低。目前我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)正處于成長(zhǎng)期，企業(yè)誠(chéng)信的重要地位還沒(méi)有被確立。誠(chéng)信意識(shí)淡薄，誠(chéng)信觀念模糊，占據(jù)著企業(yè)的半壁江山。

2.中小企業(yè)自身?yè)?dān)保能力弱。缺乏足夠的自有資金和擔(dān)保抵押無(wú)法具體落實(shí)是中小企業(yè)融資面對(duì)的主要問(wèn)題和麻煩。對(duì)比與大企業(yè)來(lái)說(shuō)，中小企業(yè)有著發(fā)展規(guī)模小，發(fā)展前景相對(duì)模糊、公司盈利較低、自身發(fā)展不足較大等問(wèn)題。

3.中小企業(yè)財(cái)務(wù)漏洞。中小企業(yè)自身的財(cái)務(wù)管理處于模糊、空白狀態(tài)，中小企業(yè)的管理者是對(duì)財(cái)務(wù)管理負(fù)責(zé)，沒(méi)有形成科學(xué)性、規(guī)范化、制度化、合理化的發(fā)展，在企業(yè)的實(shí)際發(fā)展過(guò)程中也因此加大了自身的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

三、解決中小企業(yè)融資問(wèn)題的對(duì)策和建議

（一）從社會(huì)角度解決

1.建立健全融資擔(dān)保體系。形成以政府為主導(dǎo)，金融、工商、稅收等重要部門(mén)為主要協(xié)調(diào)，研究建立適合我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展特點(diǎn)的征集、評(píng)級(jí)、發(fā)布和獎(jiǎng)懲制度，加快落實(shí)和完善中小企業(yè)的信用體系建設(shè)。

2.建立中小企業(yè)的信用管理機(jī)制。嚴(yán)格記錄中小企業(yè)的偷稅漏稅、不誠(chéng)信的商業(yè)行為，并進(jìn)行嚴(yán)格的處罰處理。在法律制度上，確定征信體系的合法性、權(quán)威性、規(guī)范性，形成有效的法律制度保障和法律效用，通過(guò)我國(guó)各有關(guān)部門(mén)的深入合作，形成良好的循環(huán)系統(tǒng)。

3.加強(qiáng)民間資本融資的規(guī)范性。充分調(diào)動(dòng)民間資本的積極性，發(fā)揮民間資本的巨大潛能和突出作用。積極引導(dǎo)民間金融步入正軌發(fā)展渠道，完善現(xiàn)有的金融體系，嚴(yán)厲打擊非法民間融資。通過(guò)發(fā)揮政府為導(dǎo)向，引導(dǎo)民間資本進(jìn)入科學(xué)正軌的發(fā)展領(lǐng)域，促進(jìn)中小企業(yè)的健康快速發(fā)展。

（二）從金融機(jī)構(gòu)角度解決

1.積極支持中小企業(yè)融資。大型銀行要設(shè)立適合中小企業(yè)特點(diǎn)的業(yè)務(wù)組織機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)銀行產(chǎn)品創(chuàng)新，減少對(duì)中小企業(yè)的融資歧視，積極鼓勵(lì)支持中小企業(yè)的融資發(fā)展。

2.簡(jiǎn)化審批過(guò)程，提高工作效率。進(jìn)一步簡(jiǎn)化我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行貸款的審批程序，在合理合法的基礎(chǔ)上，對(duì)相關(guān)流程進(jìn)行優(yōu)化處理。

（三）從企業(yè)自身角度解決

1.提高中小企業(yè)自身信用度。中小企業(yè)自身需要建立嚴(yán)格健全的企業(yè)章程和各項(xiàng)具體的規(guī)章制度。加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，保證企業(yè)財(cái)務(wù)信息的透明化、公開(kāi)化、真實(shí)化、合法化，能夠有效獲得銀行的支持和幫助。

2.提高中小企業(yè)的自身?yè)?dān)保能力。強(qiáng)化企業(yè)自身的資金管理，提高中小企業(yè)的自身?yè)?dān)保能力，提高企業(yè)的自身素質(zhì)，不斷創(chuàng)新完善企業(yè)自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

3.加強(qiáng)中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理。中小企業(yè)應(yīng)該強(qiáng)化內(nèi)部管理，提高自身的經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)管理水平，充分利用現(xiàn)有的金融工具，更好的使用現(xiàn)有資金，提高資金使用效率。

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作者簡(jiǎn)介：許國(guó)芬（1974-），女，四川人，學(xué)歷：大專，職稱：高級(jí)經(jīng)濟(jì)師，研究方向：經(jīng)濟(jì)。