關于商業(yè)銀行金融服務外包風險管理分析

李卓

摘要：商業(yè)銀行的金融服務外包在全球化的大環(huán)境下迅速發(fā)展。但是，對于我國的銀行業(yè)來講，在外包環(huán)節(jié)當中仍舊出現(xiàn)了不少風險。借助對國內諸多商業(yè)銀行的統(tǒng)計分析，發(fā)現(xiàn)風險觀念不到位、風險評估機制不健全以及風險管控策略缺失等是造成商業(yè)銀行服務外包風險出現(xiàn)的主要因素，本文主要從商業(yè)銀行金融服務外包的必要性、風險管理的現(xiàn)狀、問題及對策幾方面，對金融服務外包風險管理進行了全面的論述。

關鍵詞：商業(yè)銀行；金融服務外包；風險管理

一、商業(yè)銀行金融服務外包的含義及發(fā)展必要性

（一）金融服務外包的基本概述

我們通常所說的金融服務外包指的是銀行借助契約把原來的內部作業(yè)交給他人完成，也是銀行為了應對越發(fā)激烈的市場競爭所采取的一種重要措施，也是銀行調整本行戰(zhàn)略、實現(xiàn)本行核心價值及市場競爭力的關鍵工具。不久之前，巴塞爾銀行監(jiān)督委員會出臺的《金融服務外包》當中提出：“金融服務外包是銀行等金融機構在持續(xù)經(jīng)營的前提下，借助外包商（公司內部的附屬實體或者公司的外部實體）來完成原本由其自身開展的一系列業(yè)務活動。”

（二）金融服務外包業(yè)務開展的必要性

1.減少經(jīng)營成本的支出

出于銀行成本管理的實際需求，銀行將一部分經(jīng)驗欠缺、研發(fā)周期長同時第一次投入較大的非核心業(yè)務外包給另外一些專業(yè)性的組織機構去完成，能夠有效解決銀行初期直接投入、信息系統(tǒng)運行維護及專業(yè)化人才缺失等不足，在很短的一段時間內實現(xiàn)業(yè)務的突破和創(chuàng)新。

2.達到風險轉移的目的

借助資源外向配置及外包業(yè)務，銀行能夠同外部合作伙伴一起來抵御各種風險，在某種意義上可以實現(xiàn)風險的轉移，進而更加靈活多變地應對內外部環(huán)境的變化。

3.增強核心競爭力

我國的商業(yè)銀行借助金融服務外包，可以進一步將資源集中、整合，在產(chǎn)品開發(fā)、市場宣傳及品牌推廣和形象塑造等內容上確立自身的優(yōu)勢地位，最終提升自身的核心競爭力，從銀行業(yè)的總體趨勢來看，金融服務外包也是銀行業(yè)內社會化大分工的必然結果。

4.金融服務外包可以提高市場競爭力

由于金融產(chǎn)品的創(chuàng)新對于金融的電子化依存度迅速加深，銀行外包策略在盡可能減少新產(chǎn)品研發(fā)周期的基礎上，依靠先進、成熟的技術和經(jīng)驗，盡快提升銀行進入到市場的競爭實力，可以幫助銀行實現(xiàn)只依靠自身條件在短期內無法實現(xiàn)的新產(chǎn)品研發(fā)及市場的拓展。

二、商業(yè)銀行金融服務外包風險管理的基本情況分析

（一）商業(yè)銀行對金融服務外包風險識別的現(xiàn)狀

眾所周知，對風險的準確識別是做好風險管理工作的基礎。我國的商業(yè)銀行把眾多的人力、財力及物力花費在很多非核心業(yè)務的管理中，缺乏足夠的風險意識，導致業(yè)務發(fā)展滯緩。國內某學者對不確定性風險進行了分析，所謂外包風險的不確定性指的就是外包服務涉及多種名稱、類型不同的風險。盡管突出的重心各異，然而它們之間存在著內在聯(lián)系。例如，部分農(nóng)商銀行由于規(guī)模小、實力薄弱，將大量業(yè)務進行外包。通過以上風險分類表明外包環(huán)節(jié)中很可能發(fā)生外包商背離銀行戰(zhàn)略目標的風險或銀行由于缺乏實力而難以有效監(jiān)控外包商的風險等。

（二）商業(yè)銀行金融服務外包的風險評估現(xiàn)狀

當擁有了正確的風險觀念之后，還需要構建起健全的風險評估機制。但是，我國的商業(yè)銀行仍舊缺少健全的外包商認證體系，不能對外包商進行有效的風險評價。在整個外包業(yè)務過程中對銀行損失最本質的就是自身機密消息的對外泄露。據(jù)了解中信銀行把呼叫中心業(yè)務外包，然而其并非和四大國有銀行那樣具有雄厚的實力，對于外包商的評價體系也不健全，很容易導致對外包商的過分依賴。

（三）商業(yè)銀行金融服務外包的風險抵御現(xiàn)狀

我國的商業(yè)銀行金融服務外包存在很多風險因素，而銀行往往會一包了事。我們可以從合同的完備性、風險控制體系的規(guī)劃性、應急方案的制訂等內容上對金融機構服務外包的風險管理提出相關建議。比如說，招商銀行一般開展人力資源以及其他內部管理服務的外包，一旦缺少了全面、科學的風險防范體制，便容易導致人力資源風險的出現(xiàn)。

三、我國商業(yè)銀行金融服務外包風險管理中存在的問題

（一）風險意識匱乏

國內的商業(yè)銀行在服務外包業(yè)務、外包商的選取還有合同的簽訂等方面，因自身制定的策略缺乏足夠的專業(yè)性、科學性和合理性，難以對外包商提供的服務內容進行有效、專業(yè)的檢查。除此之外，商業(yè)銀行因本身規(guī)模、技術等方面的局限性，如果把核心業(yè)務同時外包給外包商，那么金融服務外包的風險性將繼續(xù)增加。

（二）風險評價機制不健全

商業(yè)銀行在外包的過程中把一些重要的保密性數(shù)據(jù)、戰(zhàn)略性技術及交易記錄交給外包商進行處理的時候，由于外包商不具備完善的守法體系和控制水平，很可能導致它的雇員出現(xiàn)無法恪守隱私方面的法律，進而發(fā)生泄漏信息的狀況。另外，和商業(yè)銀行一同承擔銀行業(yè)務的外包商如若缺少充足的能力、技術及資金來完成外包任務，也會使銀行本身承擔巨大的外包風險。

（三）風險防范對策不完善

在商業(yè)銀行把具體的業(yè)務外包給外包商之前，二者會在業(yè)務期限、完成情況等方面簽訂合同，然而外包商可能因人力、物力、財力等方面的變動出現(xiàn)無力提供外包合同所規(guī)定的服務。目前，我國還沒有在金融服務外包方面制定嚴格的法律規(guī)范，如此一來便會導致商業(yè)銀行的損失。

（四）內部審計調查工作不到位

商業(yè)銀行的內部審計調查，是指通過訪談、調查問卷。穿行測試等一系列形式直接收集經(jīng)營網(wǎng)點、一線員工和另外一些外包服務最終接受方對該外包服務的評價及建議。然而，現(xiàn)階段國內商業(yè)銀行的外包業(yè)務評價不夠客觀，沒有充分體現(xiàn)內部審計的作用，提出更具針對性、更加有效的外包業(yè)務風險管理建議，從而推動外包業(yè)務的持續(xù)性發(fā)展。

（五）對外包商的監(jiān)管不力，外包業(yè)務應急體制不健全

由于商業(yè)銀行往往存在“重外包輕管理”和“以外包代替管理”等現(xiàn)象，不能對外包業(yè)務的服務品質、履約狀況及風險情況等進行及時的監(jiān)察和評估。所以說，商業(yè)銀行也無法根據(jù)外包商提供的服務項目構建階段性的目標和任務，同時及時解決過程中發(fā)生的各種異常狀況。此外，因商業(yè)銀行外包業(yè)務應急方案、應急架構以及應急策略等應急控制機制不夠完善，導致內部業(yè)務無法正常開展，甚至出現(xiàn)業(yè)務中止、法律糾紛及社會負面影響等不良狀況。

四、強化商業(yè)銀行金融服務外包風險管理的相關建議

（一）加強商業(yè)銀行金融服務外包的風險意識

身為發(fā)包方的商業(yè)銀行首先必須擁有正確的外包意識，同時注重外包過程中可能出現(xiàn)的風險因素。在不斷擴大外包業(yè)務規(guī)模的前提下，確定商業(yè)銀行的核心業(yè)務及重點市場，進一步明確自身的優(yōu)點和不足，對總體利益及長遠目標作出客觀的剖析，把風險控制在合理的范圍內。另外，商業(yè)銀行需要依照本身所擁有的資源及市場條件，借助金融服務外包人才引入機制，建立起一支創(chuàng)新意識強、專業(yè)水平高的外包項目團隊，給商業(yè)銀行金融服務外包培養(yǎng)一批優(yōu)秀的人才，進而提升商業(yè)銀行自身的競爭力。

（二）健全商業(yè)銀行金融服務外包風險評價機制

商業(yè)銀行應當對外包風險做出全面、系統(tǒng)的評價。首先，商業(yè)銀行在進行外包前，應當結合自身的財力情況、信用度、管理水平、技術規(guī)模、穩(wěn)定性及業(yè)績等方面選取更適合的外包商。然后，重點關注成本和價值觀、管理理念、戰(zhàn)略目標等等。其次，在整個外包環(huán)節(jié)中，商業(yè)銀行還應制定后續(xù)評價體系，定期對外包業(yè)務做出評估和測算，具體指標包含外包商是否依據(jù)合同提供服務、是否具備足夠的財力和技術、服務水平的穩(wěn)定程度等等。如此一來，商業(yè)銀行同外包商建立穩(wěn)定、長期的溝通體制，便能夠盡快解決信息不對稱的問題。

（三）強化商業(yè)銀行金融服務外包風險的預防力度

第一，商業(yè)銀行應當充分利用合同來管控外包風險。和外包商簽訂操作性強、內容更加完善的合同，特別是金融機構資料保密性及突發(fā)情況的應急方案等內容要清晰，合同的簽訂應靈活，目的是為了適應時刻變化的市場環(huán)境。第二，政府必須盡可能健全金融服務外包的配套法律框架。明確監(jiān)管單位、商業(yè)銀行及外包商各部分的權利與義務，保障外包業(yè)務的順利開展。此外，我國還應當繼續(xù)改善外包市場狀況，擴展業(yè)務范圍，避免外包商寡頭壟斷情況的出現(xiàn)，令外包市場健康運行。

（四）積極開展內部審計調查工作

商業(yè)銀行應當加強各種形式的內部審計工作，更加客觀的評價業(yè)務外包后出現(xiàn)的成效，同時提出更具針對性、可行性、創(chuàng)新性的風險管理措施，推動外包業(yè)務的穩(wěn)定發(fā)展，全面體現(xiàn)內部審計調查的效用。

（五）完善外部監(jiān)督體制，謹慎選擇外包商

要想更加有效的管理外包風險，除了商業(yè)銀行本身的預防外，強有力的外部監(jiān)督也十分關鍵。我國法律規(guī)定，銀監(jiān)會有權要求外包商接受外部組織的審計，和其派出機構對金融機構信息科技外包業(yè)務進行監(jiān)察，目的是推動銀行有效的控制外包風險，同時給監(jiān)管局提供有力的依據(jù)。另外，商業(yè)銀行在外包商的選擇前，應當仔細調查，尤其注重它們的技術水平及行業(yè)經(jīng)驗、內部管理能力還有持續(xù)經(jīng)營狀況等，更加謹慎。

參考文獻：

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