第三方支付發(fā)展及風險管理研究

王兵　　宋華

(安徽大學 經(jīng)濟學院，安徽 合肥 230601)

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第三方支付發(fā)展及風險管理研究

王兵宋華

(安徽大學 經(jīng)濟學院，安徽 合肥 230601)

第三方支付近幾年發(fā)展迅速，而且在互聯(lián)網(wǎng)金融中也占有舉足輕重的地位。第三方支付是一種新型的產(chǎn)業(yè)，然而隨著監(jiān)管體系的逐步建立，第三方支付自身所暴露出的風險問題也越來越明顯，要促進第三方市場的健康發(fā)展就必須要進一步完善第三方支付的風險控制。

第三方支付；風險；法律監(jiān)管

一、第三方支付的內(nèi)涵及流程

第三方支付，是在客戶和銀行之間構(gòu)建一個支付結(jié)算平臺，從而為客戶和銀行提供服務。第三方支付實質(zhì)上是建立在顧客、商戶、銀行之間的一個中介平臺，實現(xiàn)這三者之間的貨幣支付、資金結(jié)算、貨幣轉(zhuǎn)讓等功能。第三方支付的流程為：一是客戶在網(wǎng)上瀏覽商戶銷售的商品，需要購買就下訂單；二是顧客在彈出頁面上選擇相應的第三方支付平臺進行支付；三是第三方支付平臺將顧客的支付信息通過相關技術傳遞給各個相關銀行；四是相關銀行檢查顧客的銀行賬戶余額，然后扣款或者轉(zhuǎn)賬并將結(jié)果通知顧客和第三方支付平臺；五是第三方支付平臺將收款結(jié)果通知網(wǎng)上的商戶；六是商戶得到第三方支付平臺支付成功的消息后，然后再向顧客提供之前下單約定的服務；七是銀行通過第三方支付平臺與網(wǎng)上商戶實施清算。

二、第三方支付的發(fā)展

(一)第三方支付的發(fā)展歷史

從實物支付時代到信用支付時代再到電子支付時代，“第三方支付”在1988年被首次提出。隨著互聯(lián)網(wǎng)的普及和網(wǎng)絡購物的迅猛發(fā)展，為了滿足顧客網(wǎng)上消費的需求，在1999年中國第一家第三方支付公司——首信易成立。隨后幾年網(wǎng)絡購物行業(yè)迅猛發(fā)展，支付寶、財付通等一些第三方支付公司紛紛成立。截止到2009年，中國互聯(lián)網(wǎng)支付市場中企業(yè)總數(shù)有300多家。然而當時并沒有相應的監(jiān)管政策法規(guī)，第三方支付行業(yè)中隨意挪用客戶沉淀資金、洗錢等現(xiàn)象越來越頻繁[1]。

(二)第三方支付的發(fā)展現(xiàn)狀

第三方支付市場的快速發(fā)展與互聯(lián)網(wǎng)的普及密切相關。據(jù)中國互聯(lián)網(wǎng)絡信息中心(CNNIC)統(tǒng)計，截止到2014年我國的網(wǎng)民數(shù)量已達到6.5億人，使用互聯(lián)網(wǎng)支付的用戶數(shù)量達到4.5億人，未來幾年網(wǎng)民數(shù)量和互聯(lián)網(wǎng)支付的使用數(shù)量也將進一步增加。網(wǎng)民的增加和互聯(lián)網(wǎng)支付用戶數(shù)量的增加進一步促進了第三方支付市場的發(fā)展。從2010年開始第三方支付交易規(guī)模逐年遞增，2013年達到17.2萬億元，2014年已達到23.3萬億元，在2015年第三方支付總體交易規(guī)模預計將達到31.2萬億元。在現(xiàn)在的經(jīng)濟體系和支付格局下，第三方支付市場逐漸趨于平穩(wěn)，增速逐漸放緩，但是整體交易規(guī)模還在持續(xù)增加[2]，具體數(shù)據(jù)見表1。

中國第三方市場發(fā)展狀況良好，尤其是從2010年《非金融機構(gòu)支付服務管理辦法》實施后，第三方市場管理得到了進一步的完善，從而使第三方支付市場得到快速發(fā)展。整個市場競爭格局較為穩(wěn)定，但是支付寶仍占據(jù)了市場的半壁江山，具體情況，見表2。從2014年中國第三方互聯(lián)網(wǎng)支付交易規(guī)模市場份額中可以看出，支付寶以49.6%的市場份額居于首位，財付通占據(jù)19.5%，排名第二，銀商占據(jù)11.4%，排名第三。其他第三方支付機構(gòu)占比則較少[3]。最近幾年關于第三方支付行業(yè)的監(jiān)管文件陸續(xù)出臺，比如2015年12月28日，中國人民銀行正式出臺了《非銀行支付機構(gòu)網(wǎng)絡支付業(yè)務管理辦法》，并宣布在2016年7月1日開始實施，這些法律法規(guī)對第三方市場的健康發(fā)展起到了強有力的推動作用。

表12010～2015年第三方支付交易規(guī)模

時間2010年2011年2012年2013年2014年2015年交易額/萬億5.18.412.417.223.331.2

表22014年第三方互聯(lián)網(wǎng)支付交易規(guī)模市場份額

第三方支付企業(yè)支付寶財付通銀商快錢匯付天下易寶支付環(huán)迅支付其他頻率/%49.619.511.46.85.23.22.71.6

三、第三方支付行業(yè)中存在的一些問題

第三方支付為網(wǎng)上交易主體帶來了極大的便利性，而且對一些商家來說也節(jié)約了成本，但是隨著第三方支付的快速發(fā)展，其暴露出來的風險問題也越來越明顯。

(一)沉淀資金風險

沉淀資金風險是第三方支付行業(yè)中重要的風險之一。就拿支付寶來說，使用第三方支付軟件可以進行多方轉(zhuǎn)賬，比如銀行卡之間的轉(zhuǎn)賬或者支付寶和銀行卡之間的轉(zhuǎn)賬，但是進行銀行卡之間的轉(zhuǎn)賬或者支付寶賬戶和銀行卡之間的轉(zhuǎn)賬受時間的限制會比較大，這對于有些使用者來說就很不方便，所以有些用戶為了方便使用就會提前把錢轉(zhuǎn)入第三方支付賬戶中，而且支付寶的使用人數(shù)越來越多，這樣一來就形成了大量的沉淀資金。還有一點就是使用銀行卡里的資金在網(wǎng)上消費付款，只要確定訂單系統(tǒng)就會自動把錢轉(zhuǎn)入第三方支付平臺中，這樣一來貨款收付時間差也會產(chǎn)生大量沉淀資金。這些沉淀資金和它產(chǎn)生利息收入應該由誰支配使用，目前沒有一個明確的說法。這些大量的沉淀資金都在第三方支付機構(gòu)中，如果機構(gòu)用這些沉淀資金進行投資或者用于其他項目，一旦失敗，勢必對整個金融業(yè)帶來巨大災難。

(二)技術風險

現(xiàn)在第三方支付的軟件功能越來越全面，使用者自己操作幾次就能熟練的使用第三方支付軟件。但使用前提就是第三方支付系統(tǒng)軟件能正常運行，一旦第三方支付平臺的軟件系統(tǒng)和硬件設備出現(xiàn)故障，將導致交易失敗、不能及時結(jié)算等一系列的問題。第三方支付的技術風險一般可分為硬件風險和軟件風險。硬件風險主要是第三方支付平臺的機器設備老化導致發(fā)生故障的風險。軟件風險主要是指第三方支付軟件系統(tǒng)性能不佳，使用者數(shù)量激增時可能導致服務器崩潰、系統(tǒng)癱瘓等風險。隨著互聯(lián)網(wǎng)的普及和網(wǎng)民數(shù)量的激增，第三方支付平臺的使用者也在急劇增加，每天都會形成大量的交易。如果這些系統(tǒng)設備不能及時處理這些交易，或者系統(tǒng)存在很多漏洞被黑客入侵，這些都將導致交易無法正常完成，這對消費者造成損失的同時也會對銀行業(yè)造成巨大的損失。

(三)網(wǎng)上洗錢風險

洗錢就是通過各種手段在形式上變相的將違法所得的財產(chǎn)轉(zhuǎn)化為合法財產(chǎn)的行為。對于一些第三方支付平臺，第三方支付賬號的實名認證并沒有嚴格審查，有些第三方支付賬號甚至不需要實名認證就可以注冊。對于這方面的監(jiān)管并不完善，而且每天的交易數(shù)量也很大，不可能對每筆資金的來源進行核實，這樣一來不法分子就會注冊很多賬戶，然后通過各個賬戶轉(zhuǎn)移資金從而掩蓋資金來源達到網(wǎng)上洗錢的目的[4]。隨著第三方支付的跨國發(fā)展，一些不法資金更有可能通過這種渠道流向國外，這進一步加劇了網(wǎng)上洗錢風險。

(四)信用風險

第三方支付信用風險主要是指第三方支付參與主體故意違約或者無力履行義務而造成的損失，第三方支付平臺在買方、賣方和銀行之間搭起了一個支付橋梁，從而減少了一部分由于信息不對稱而產(chǎn)生的信用風險，但與此同時也產(chǎn)生了新的信用風險。這些新的信用風險可分為以下四類。

第一，買方的信用風險。主要是指買方進行虛假交易或者違規(guī)操作，比如洗錢、開設虛假賬戶、信用卡套現(xiàn)等違法行為。這些雖然不一定會對銀行和第三方支付商造成資金或者貨物的損失，但是對他們的聲譽會造成一定的影響。

第二，賣方的信用風險。主要是指買方付款購買商品后，貨物的質(zhì)量出現(xiàn)明顯的問題，即使賣方同意退回貨物并重新發(fā)貨，但是這會造成買方時間成本、物流費用的增加，而且對賣方和第三方支付平臺的信譽都會造成很大影響。

第三，銀行信用風險。主要是由于銀行員工操作失誤或者系統(tǒng)問題導致銀行資金結(jié)算延誤從而延遲交易，這對買方和賣方都會造成影響，同時也可能造成擠兌風險，甚至對第三方支付商的聲譽也會造成一定影響。

第四，第三方支付商信用風險。主要表現(xiàn)在內(nèi)部經(jīng)營管理不善、違規(guī)操作、交易過程中的風險控制措施不完善，這些對買方、賣方和銀行都會造成很大風險。而且第三方支付企業(yè)中的沉淀資金如果使用不當不但會給第三方服務商帶來巨大影響，甚至對整個金融業(yè)都帶來難以估量的風險。

四、第三方支付的風險控制措施

(一)完善信用體系

信用是第三方企業(yè)生存的基礎，建立一個完善的信用體系對整個第三方支付行業(yè)來說至關重要。首先，應該是要健全信息機制。以支付寶來說，這個平臺對賣方的信息審核比較嚴格，要求提供完善的個人信息資料，還要經(jīng)過一系列的審查，但是對消費者的信息審核就較為寬松，這就可能出現(xiàn)消費者欺詐行為的發(fā)生。所以應該建立全面的信息認購制度從而保障雙方的權益。此外，要加強信用風險監(jiān)管。對第三方企業(yè)來說要定時披露公司經(jīng)營信息，而且還要建立完善的信用評級機構(gòu)并定時披露評級報告，從而約束第三方企業(yè)的違規(guī)行為。對買方和賣方來說，第三方也要對他們的各種交易行為進行信用評級，對一些可疑行為和大額交易也要及時跟蹤和監(jiān)控，對違規(guī)方要進行相應的處罰。

(二)提高軟件和硬件系統(tǒng)建設

第三方支付廣泛依賴于互聯(lián)網(wǎng)，而互聯(lián)網(wǎng)又具有很高的風險，盡管目前基于SET或SSL機制下的第三方支付交易過程安全性較高，但仍存在一定的安全隱患，比如網(wǎng)上的黑客攻擊、木馬、軟件漏洞等等，這些都會造成嚴重的威脅。所以，一方面我們需要引進或者開發(fā)安全性更高的軟件和硬件系統(tǒng)，聘請專業(yè)的計算機人才維護系統(tǒng)，定期查殺木馬病毒，檢查系統(tǒng)漏洞，同時對員工進行信息安全教育并建立一套安全的系統(tǒng)操作程序。另一方面也要加強第三方其他參與主體的安全意識，讓用戶使用官方提供的軟件，不要打開來源不清楚的連接，讓用戶在更安全的環(huán)境下進行操作，從而全面提高安全性。

(三)加強反洗錢工作

一些不法分子通過第三方支付平臺很容易進行洗錢行為，洗錢行為具有極大的危害性，為了打擊經(jīng)濟犯罪，維護金融體系的正常運營，加強反洗錢工作不只是對金融體系，而是對整個社會都至關重要。我國反洗錢工作發(fā)展較晚，還處在初級階段，加強反洗錢工作刻不容緩。為了做好風險控制，第三方支付機構(gòu)要聯(lián)合其他機構(gòu)，比如公安機構(gòu)對用戶的身份信息進行嚴格的審核，從而保證身份信息的真實性。在交易過程中，要明確每筆交易的資金來源動向，對于一些可疑交易及時上報，銀行和監(jiān)管部門也要對資金流向?qū)崟r監(jiān)控。這些機構(gòu)要加強合作、交流信息、共同監(jiān)管，不給那些不法分子可乘之機，從而維護金融體系的穩(wěn)定。

(四)構(gòu)建嚴格的內(nèi)部控制機制

第三方支付行業(yè)的健康發(fā)展不僅僅只依靠外部的監(jiān)管，最重要的是要建立嚴格的內(nèi)部控制機制，只有企業(yè)自身才了解自己的業(yè)務模式及其風險所在，只有在企業(yè)自身源頭上進行嚴格的內(nèi)部控制才能在根本上防范第三方支付的風險。比如對參與主體的買方和賣方來說，第三方支付企業(yè)要配合相關機構(gòu)對買方和賣方進行嚴格詳細的資格審查，包括驗證個人身份是否為本人和有沒有一些違規(guī)違法記錄。員工作為一個企業(yè)的重要構(gòu)成因素，所以對公司內(nèi)部員工也要加強教育和管理，要提高員工自身的風險意識和工作能力，同時也要提高員工的誠信素質(zhì)，防止員工利用自己的職能之便進行違規(guī)操作。第三方支付企業(yè)對可疑交易要及時跟蹤，發(fā)現(xiàn)問題就要如實上報。

(五)完善第三方支付的法律監(jiān)管

我國第三方支付行業(yè)在快速發(fā)展的同時，在法律監(jiān)管方面也在加強，比如從2005年開始實施的電子簽名法到2015年12月出臺的《非銀行支付機構(gòu)網(wǎng)絡支付業(yè)務管理辦法》，期間一些法律法規(guī)也都在陸續(xù)出臺，這些法律法規(guī)都極大的促進了第三方支付行業(yè)的健康發(fā)展[5]，但是監(jiān)管法律的依據(jù)不足、各參與主體法律關系不清晰、沉淀資金的使用權不明確等一系列問題還沒有明確的解決方案。這些問題不但會損害第三方支付各參與主體的利益，也會對整個金融體系造成嚴重影響。所以進一步完善相關的法律法規(guī)也就顯得尤為重要了。

[1]喬喬.我國第三方支付的發(fā)展歷程、現(xiàn)狀與趨勢研究[D].遼寧師范大學,2014.

[2]廖愉平.我國互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展及其風險監(jiān)管研究——以P2P平臺、余額寶、第三方支付為例[J].經(jīng)濟與管理,2015(2).

[3]孫林.我國互聯(lián)網(wǎng)金融之第三方支付的風險評價與控制研究[D].山西財經(jīng)大學,2015.

[4]黃震,王興強.第三方支付的法律風險及其防范機制構(gòu)建[J].南方金融,2014(11).

[5]安從容.第三方支付平臺的法律監(jiān)管研究[D].山西財經(jīng)大學,2015.

責任編輯 胡號寰E-mail:huhaohuan2@126.com

The Development and Risk Management of the Third-party Payment

Wang BingSong Hua

(School of Economics,Anhui University,Hefei 230601)

The third-party payment has developed rapidly in recent years,but also plays an important role in Internet Banking.The third-party payment is a new industry,but with the gradual establishment of regulatory system,the risk problems of the third- party payment exposed are also becoming more and more obvious,to promote the healthy development of the third-party market,it is necessary to further improve the risk control of the third-party payment.

the third-party payment;risk;legal supervision

2016-04-21

安徽省科技廳軟科學課題(1402052024)

王兵(1993-)，男，安徽六安人，碩士研究生。

F724.6;F832.2

A

1673-1395 (2016)07-0059-04