安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金及其制度選擇研究

宇文晶

摘要：為降低重大安全生產(chǎn)事故對企業(yè)生產(chǎn)和社會穩(wěn)定的影響，我國有必要對比較容易發(fā)生重大生產(chǎn)安全事故的行業(yè)和企業(yè)建立安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金。巨災(zāi)保險(xiǎn)基金通過強(qiáng)制企業(yè)繳納和國家財(cái)政撥款形成，專門用于對巨災(zāi)損失的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。為了保障巨災(zāi)保險(xiǎn)基金的安全性、保值增值和高效運(yùn)行，根據(jù)巨災(zāi)保險(xiǎn)的政策性特點(diǎn)、我國保險(xiǎn)業(yè)的實(shí)際情況以及國家對安全生產(chǎn)管理的制度基礎(chǔ)，對安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金管理應(yīng)選擇政府主導(dǎo)、商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營的制度模式。

關(guān)鍵詞：安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)；保險(xiǎn)基金管理；制度選擇

中圖分類號：F832.33 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1006-3544（2015）04-0057-05

重大安全生產(chǎn)事故事實(shí)上是不可完全避免的，一旦發(fā)生對企業(yè)生產(chǎn)和社會穩(wěn)定影響巨大，我們應(yīng)在不斷加強(qiáng)防范的同時(shí)，建立安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金，通過經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償降低災(zāi)害造成的影響。本文主要研究建立安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金的可行性及其管理制度模式。

一、文獻(xiàn)綜述

國內(nèi)外專家學(xué)者對安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)進(jìn)行的研究主要集中在以下方面：

1.對巨災(zāi)保險(xiǎn)的需求。Louis&Christian（1999）認(rèn)為，當(dāng)期望損失相同時(shí)，若投保人傾向于厭惡風(fēng)險(xiǎn)，則為其中的大概率事件而非小概率事件進(jìn)行投保是不明智的，小概率事件即為巨災(zāi)。Bayer（2000）認(rèn)為，巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)損失額度、損失頻率與波動難以準(zhǔn)確估計(jì)，相應(yīng)的保費(fèi)中需要附加較高安全邊際，因此保險(xiǎn)價(jià)格可能超過消費(fèi)者的承受能力，導(dǎo)致巨災(zāi)保險(xiǎn)有效需求的減少。

2.巨災(zāi)保險(xiǎn)基金的融資渠道。專家學(xué)者對巨災(zāi)保險(xiǎn)基金融資渠道研究形成的觀點(diǎn)主要有：（1）商業(yè)主導(dǎo)模式。李炳圭、薛萬里（1997）和沈湛（2003）對我國商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營巨災(zāi)保險(xiǎn)基金的可行性進(jìn)行了探討，認(rèn)為在我國應(yīng)該設(shè)立商業(yè)性巨災(zāi)保險(xiǎn)基金。（2）政府主導(dǎo)模式。王和（2005）認(rèn)為，從市場經(jīng)濟(jì)制度的原理看，社會巨災(zāi)保險(xiǎn)基金屬于公共或準(zhǔn)公共產(chǎn)品范疇，這種產(chǎn)品的供給需要公共資源的配給，也就是政府供給。（3）混合模式。卓志、吳婷（2011）將巨災(zāi)保險(xiǎn)基金的融資渠道劃分為保險(xiǎn)市場融資、政府財(cái)政撥劃預(yù)算資金及采用巨災(zāi)保險(xiǎn)證券化等。宋華（2010）通過建立博弈模型進(jìn)行均衡條件分析，將巨災(zāi)保險(xiǎn)體系分為純商業(yè)巨災(zāi)保險(xiǎn)模式和政府支持下的巨災(zāi)保險(xiǎn)模式。最終發(fā)現(xiàn)，在純商業(yè)模式下（投保，經(jīng)營）的均衡結(jié)果不能形成，而在政府的支持下，帕累托最優(yōu)結(jié)果（投保，經(jīng)營）能夠形成。因此建議我國建立政府支持的巨災(zāi)保險(xiǎn)體系，并輔以巨災(zāi)保險(xiǎn)基金等配套措施。

二、建立安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金的必要性

1.安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金是現(xiàn)有補(bǔ)償渠道的有力補(bǔ)充。當(dāng)前我國安全生產(chǎn)領(lǐng)域發(fā)生的巨災(zāi)補(bǔ)償以政府救助補(bǔ)償和企業(yè)責(zé)任賠償為主，社會組織的慈善與公益渠道資金為輔，商業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)償渠道發(fā)揮的作用十分有限?，F(xiàn)行的工傷保險(xiǎn)和安全生產(chǎn)責(zé)任保險(xiǎn)基本上涵蓋了用人單位，但賠付標(biāo)準(zhǔn)較低，由于沒有有效的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保障，一旦發(fā)生安全生產(chǎn)重特大事故，損失和賠償額度巨大，企業(yè)往往背負(fù)巨額債務(wù)，特別是對中小企業(yè)來說，甚至面臨破產(chǎn)危機(jī)，無力開展善后事宜，只能依賴政府援助。因此，針對我國安全生產(chǎn)巨災(zāi)頻發(fā)的情況，建立安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金，不僅是現(xiàn)在和今后一個(gè)時(shí)期保障高危行業(yè)企業(yè)安全生產(chǎn)的客觀需要，而且是工傷保險(xiǎn)和安全生產(chǎn)責(zé)任保險(xiǎn)的有力補(bǔ)充。

2.是完善國內(nèi)現(xiàn)行保險(xiǎn)制度，更好地發(fā)揮保險(xiǎn)業(yè)功能的需要。傳統(tǒng)保險(xiǎn)產(chǎn)品主要依據(jù)大數(shù)法則對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行測算并收取相應(yīng)保費(fèi)。但巨災(zāi)具有不可完全預(yù)測和計(jì)算的特征，造成保險(xiǎn)業(yè)不能依靠經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)來應(yīng)對巨災(zāi)的風(fēng)險(xiǎn)特征。在巨災(zāi)面前，保險(xiǎn)公司的賠付和巨災(zāi)引發(fā)的實(shí)際損失形成強(qiáng)烈的落差。且安全生產(chǎn)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)較為集中，具有高風(fēng)險(xiǎn)、低收益的特性，不符合傳統(tǒng)保險(xiǎn)法的承保要件，因而未被納入普通保險(xiǎn)產(chǎn)品的承保范圍。安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金能夠結(jié)合政府、資本市場等多主體參與融資、管理與損失分擔(dān)，可有效分散巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)與分擔(dān)巨災(zāi)損失。它的建立能夠克服傳統(tǒng)保險(xiǎn)產(chǎn)品的局限性，有利于擴(kuò)大保險(xiǎn)的覆蓋面，使保險(xiǎn)業(yè)更好地發(fā)揮服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和保障民生的作用；有利于加快建立健全巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效應(yīng)對我國安全生產(chǎn)領(lǐng)域的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。

三、建立安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金的可行性分析

1.有政策支持。我國開展巨災(zāi)保險(xiǎn)制度的研究已有10余年歷史，已初步形成了一些共識。2006年《國務(wù)院關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的若干意見》中明確指出“要建立國家財(cái)政支持的巨災(zāi)保險(xiǎn)體系”，以“充分發(fā)揮保險(xiǎn)在防損減災(zāi)和災(zāi)害事故處置中的重要作用，將保險(xiǎn)納入災(zāi)害事故防范救助體系”。我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展“十一五”規(guī)劃中明確提出，“十一五”期間要支持研究巨災(zāi)保險(xiǎn)制度”。《中華人民共和國突發(fā)事件應(yīng)對法》第三十五條規(guī)定：“國家發(fā)展保險(xiǎn)事業(yè)，建立國家財(cái)政支持的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)體系，并鼓勵單位和公民參加保險(xiǎn)?！?007年4月25日，中國保監(jiān)會發(fā)布了“關(guān)于做好保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)對全球變暖引發(fā)極端天氣氣候事件有關(guān)事項(xiàng)的通知”，啟動巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制建設(shè)工作。2008年雪災(zāi)和地震兩次巨災(zāi)，進(jìn)一步加快了我國救災(zāi)體制前進(jìn)的步伐，巨災(zāi)保險(xiǎn)的相關(guān)立法陸續(xù)出臺。這些政策的相繼出臺為巨災(zāi)保險(xiǎn)基金的建立奠定了基礎(chǔ)。

2.有國外成功的模式可供借鑒。從國際上看，很多國家都建立了巨災(zāi)保險(xiǎn)制度。發(fā)達(dá)國家在巨災(zāi)保險(xiǎn)保障體系建設(shè)及運(yùn)營方面走在我國前面，許多成功的巨災(zāi)保險(xiǎn)模式可供借鑒。如：新西蘭的地震和戰(zhàn)爭損失計(jì)劃，通過強(qiáng)制征收的保險(xiǎn)費(fèi)以及基金在市場投資中獲得的收益，完成了巨災(zāi)保險(xiǎn)基金的累積；美國聯(lián)邦政府及州政府巨災(zāi)保險(xiǎn)基金有力地緩解了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的巨災(zāi)壓力，資本充足時(shí)，加利福尼亞地震委員會可以承擔(dān)的偶然性巨災(zāi)損失數(shù)額相當(dāng)于1994年洛杉磯北嶺地震的全部損失。越來越多的國家在建立巨災(zāi)保險(xiǎn)保障體系，充分利用保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理職能減輕政府在防災(zāi)減損中的責(zé)任，維持政府財(cái)政的穩(wěn)定和安全。這些為我國安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金制度的建立提供了寶貴的經(jīng)驗(yàn)。

3.已有的探索為建立安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金提供了有效經(jīng)驗(yàn)。雖然我國還沒有建立安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)制度，但這不代表我國沒有巨災(zāi)保險(xiǎn)供給，實(shí)際上，我國已經(jīng)有了巨災(zāi)保險(xiǎn)的嘗試。當(dāng)前我國的巨災(zāi)保險(xiǎn)供給主要由兩部分組成：一是由商業(yè)保險(xiǎn)單覆蓋的自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)，覆蓋了除地震之外的幾乎所有巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。二是在農(nóng)村地區(qū)試行的覆蓋一定自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。隨著對巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識的不斷深入，社會對建立成熟、完備的巨災(zāi)保險(xiǎn)保障體系的需求也不斷提高。

四、建立安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金管理制度應(yīng)遵循的原則

安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金的經(jīng)營成本、風(fēng)險(xiǎn)、賠付率、費(fèi)率等均較高，若按商業(yè)財(cái)產(chǎn)綜合險(xiǎn)精算保險(xiǎn)費(fèi)率，其保險(xiǎn)費(fèi)率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他險(xiǎn)種的費(fèi)率。如果完全依靠市場機(jī)制來開展業(yè)務(wù)，商業(yè)保險(xiǎn)公司可能不愿意獨(dú)自承擔(dān)發(fā)展安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金業(yè)務(wù)的重任，必然會出現(xiàn)有效需求不足，同時(shí)也導(dǎo)致供給不足。因此必須構(gòu)建與政治、經(jīng)濟(jì)、法律、市場狀況以及安全生產(chǎn)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)條件、保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展情況等因素相適應(yīng)的安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金運(yùn)行機(jī)制和經(jīng)營模式，設(shè)計(jì)出適合中國國情的安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金制度模式。具體來講，構(gòu)建安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金制度應(yīng)遵循以下幾個(gè)原則：

1.國家扶持原則。目前國際上巨災(zāi)保險(xiǎn)基金開展較好的國家基本上體現(xiàn)了國家對巨災(zāi)保險(xiǎn)的扶持，如美國、日本等。要保障安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)的可持續(xù)發(fā)展，政府應(yīng)加大扶持力度，提高保險(xiǎn)公司開展安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)的積極性，促使保險(xiǎn)公司自愿開展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，也使被保險(xiǎn)人能夠承擔(dān)和接受自己所分擔(dān)的保險(xiǎn)費(fèi)份額。

2.非贏利原則。安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)屬于政策性保險(xiǎn)，因而具有明顯的社會效益。從世界范圍看，無論是發(fā)達(dá)國家還是發(fā)展中國家，對巨災(zāi)保險(xiǎn)的經(jīng)營方式普遍采取非盈利的政策性保險(xiǎn)，單純采用商業(yè)性保險(xiǎn)方式的不多。在實(shí)施安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)時(shí)，只有把提高整個(gè)社會效益作為出發(fā)點(diǎn)，才有利于提高整體防損抗災(zāi)能力。保險(xiǎn)公司開展安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)不應(yīng)以追求贏利為目的，而應(yīng)把開展安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)作為分擔(dān)社會責(zé)任的一種途徑。同時(shí)可通過開展安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)向投保戶宣傳自己，取得投保戶的充分信任，以便更好地開展其他保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

3.堅(jiān)持社會效益最大化原則。安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)的經(jīng)營目標(biāo)不是追求個(gè)人效益最大化或企業(yè)利潤最大化，而是追求社會效益最大化，是通過將發(fā)生安全事故的企業(yè)的財(cái)產(chǎn)一次性遭受的損失在較大范圍和較長時(shí)間內(nèi)進(jìn)行分?jǐn)?，增?qiáng)企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，保障國民經(jīng)濟(jì)的又好又快發(fā)展。因此，衡量安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)收益的著眼點(diǎn)應(yīng)是整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)的宏觀效益。根據(jù)該原則，應(yīng)將安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)的虧損計(jì)入社會總成本中，運(yùn)用國家財(cái)政資金來進(jìn)行社會政策性補(bǔ)償。

4.政府主導(dǎo)下開展的原則。所謂政府主導(dǎo)，就是政府對政策性經(jīng)營的安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)提供統(tǒng)一的制度框架，各級政府和各級允許的經(jīng)營組織要在這個(gè)框架中經(jīng)營安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，同時(shí)政府對規(guī)定的安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)產(chǎn)品給予財(cái)政支持。政府對安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)的主導(dǎo)，一方面應(yīng)體現(xiàn)在財(cái)力支持上，另一方面也應(yīng)體現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)上。應(yīng)依據(jù)安全生產(chǎn)事故的大小來區(qū)分政府是否進(jìn)行補(bǔ)貼以及補(bǔ)貼額度等問題。這樣既能夠使保險(xiǎn)公司從商業(yè)角度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，又不至于使商業(yè)保險(xiǎn)公司陷入經(jīng)營困境?？傮w來講，安全生產(chǎn)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的特殊性使商業(yè)保險(xiǎn)公司不愿意獨(dú)立承辦安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)，只有在政府支持的情況下，安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)才會得以健康發(fā)展。

5.實(shí)行商業(yè)保險(xiǎn)公司具體運(yùn)作的原則。盡管中國安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)具有非盈利性，但是安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)不能完全由政府承擔(dān)，而應(yīng)引入市場機(jī)制充分調(diào)動商業(yè)保險(xiǎn)公司的積極性。隨著保險(xiǎn)業(yè)的不斷發(fā)展，中國初步形成了國有控股（集團(tuán)）公司、股份制公司、外資公司等多種形式、多種所有制成分并存，公平競爭、共同發(fā)展的保險(xiǎn)市場格局。在安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)保單的銷售和服務(wù)上，商業(yè)保險(xiǎn)公司能夠發(fā)揮非常重要的作用，保單的銷售和服務(wù)可以通過保險(xiǎn)公司的分銷網(wǎng)絡(luò)完成。安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金的運(yùn)作也離不開保險(xiǎn)公司的積極參與。

五、中國安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金管理制度模式探討

安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)，涉及到企業(yè)、個(gè)人、保險(xiǎn)公司、政府等方方面面的利益。從前面的分析可以看出，兼顧各方利益，研究建立安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金，成為建立完善安全生產(chǎn)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的關(guān)鍵一環(huán)。

（一）各國現(xiàn)有的安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金管理制度模式分析

各國現(xiàn)有的安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金管理制度模式如表1所示。

市場主導(dǎo)下商業(yè)性巨災(zāi)保險(xiǎn)經(jīng)營模式由各商業(yè)保險(xiǎn)公司按市場化運(yùn)作方式開展安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)，方法簡單，不需要成立新的保險(xiǎn)部門，減少了很多工作量，但保險(xiǎn)公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)較大，在大災(zāi)之年可能因賠付過大，影響保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)的正常開展，甚至可能導(dǎo)致公司破產(chǎn)。因此，當(dāng)前在這種模式下，保險(xiǎn)公司參與的積極性不高。

政府主導(dǎo)下政策性巨災(zāi)保險(xiǎn)基金制度模式能夠立足現(xiàn)有商業(yè)保險(xiǎn)公司資源，發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)的重要作用。該模式的優(yōu)勢在于可以利用現(xiàn)有商業(yè)保險(xiǎn)公司的高效運(yùn)行機(jī)制和網(wǎng)絡(luò)體系，解決政府開辦政策性安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)的前期基礎(chǔ)性投入問題，實(shí)現(xiàn)節(jié)約管理成本、完善市場化體制的目的。

（二）政府主導(dǎo)下的商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營模式更適合中國的國情

通過對以上兩種安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)模式的分析，結(jié)合我國安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)政策性特點(diǎn)以及經(jīng)濟(jì)和保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的實(shí)際情況，應(yīng)建立政府主導(dǎo)下的政策性巨災(zāi)保險(xiǎn)基金制度模式。

政策性安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金制度主要有三種類型：一是政府主辦，政府組織經(jīng)營；二是政府主導(dǎo)下的商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營；三是政府主導(dǎo)下的商業(yè)保險(xiǎn)公司參與。這三種模式有各自優(yōu)點(diǎn)和不足，如表2所示。

通過以上分析可以看出，在安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)制度的選擇上，政府起到了積極的作用，政府的主導(dǎo)在一定程度上更加容易贏得消費(fèi)者的認(rèn)可，而保險(xiǎn)公司技術(shù)、經(jīng)驗(yàn)、人才、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)等方面的優(yōu)勢又是安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)制度有效運(yùn)行、巨災(zāi)保險(xiǎn)基金高效運(yùn)作的必要條件。因此，政府主導(dǎo)下的商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營模式更適合中國的國情。

（三）安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金制度的實(shí)施

1.強(qiáng)制推行安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金制度

根據(jù)2004年1月7日國務(wù)院頒布的《安全生產(chǎn)許可證條例》，國家對礦山企業(yè)、建筑施工企業(yè)和危險(xiǎn)化學(xué)品、煙花爆竹、民用爆破器材生產(chǎn)企業(yè)實(shí)行安全生產(chǎn)許可制度。安全生產(chǎn)許可證有效期為3年，滿期后需延期的，需向原安全生產(chǎn)許可證頒發(fā)管理機(jī)關(guān)辦理延期手續(xù)。這就為我國實(shí)行強(qiáng)制性安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金的繳納奠定了基礎(chǔ)，企業(yè)申領(lǐng)安全生產(chǎn)許可證時(shí)，可要求其提供辦理安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金的證明材料。對拒不投保的，視為未保證安全生產(chǎn)投入，安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門可以對其暫緩辦理安全生產(chǎn)許可手續(xù)。并可要求大中型工業(yè)企業(yè)按年度繳納巨災(zāi)保險(xiǎn)基金，在安全生產(chǎn)許可證有效期滿需延期時(shí)，除提交安全生產(chǎn)監(jiān)管部門要求的材料之外，還需要提供近3年來巨災(zāi)保險(xiǎn)基金的繳納憑證。在日常安全生產(chǎn)執(zhí)法監(jiān)察工作中，將安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)作為一項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行監(jiān)督檢查，推動安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金繳納工作的開展，并將安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金與有關(guān)責(zé)任掛鉤。

2.堅(jiān)持試點(diǎn)先行，以點(diǎn)帶面，全面推動

通過確定試點(diǎn)地區(qū)、行業(yè)，加大工作力度，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，在試點(diǎn)的基礎(chǔ)上在高危行業(yè)逐步推開。保費(fèi)籌集應(yīng)堅(jiān)持多渠道、廣籌集、因地制宜的原則，國家可從財(cái)政預(yù)算資金、救濟(jì)資金中劃轉(zhuǎn)一部分，同時(shí)地方出一點(diǎn)、企業(yè)出一點(diǎn)，共同籌集，以減輕完全由國家補(bǔ)貼或企業(yè)交納保險(xiǎn)費(fèi)的負(fù)擔(dān)。

根據(jù)財(cái)政部、國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局、中國人民銀行2006年7月印發(fā)的《企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金管理暫行辦法》，從事安全生產(chǎn)經(jīng)營領(lǐng)域的企業(yè)根據(jù)企業(yè)規(guī)模、行業(yè)特點(diǎn)等存儲安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金。安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金專項(xiàng)專用，以確保企業(yè)的安全生產(chǎn)。這筆資金金額較大，有些企業(yè)提取風(fēng)險(xiǎn)抵押金后，全年生產(chǎn)平安，并不需要使用這筆資金，造成資源浪費(fèi)。與此同時(shí)，在一些安全事故中，生產(chǎn)單位又因各種原因無法向受害者及其家庭支付應(yīng)有的補(bǔ)償。因此可將交納安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金逐步向投安全生產(chǎn)責(zé)任保險(xiǎn)過渡，并在企業(yè)所繳納的安全生產(chǎn)責(zé)任保險(xiǎn)費(fèi)中提取10%-15%進(jìn)入安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金賬戶中，以備在企業(yè)發(fā)生巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)能夠得到及時(shí)有效的賠償。

3.采用無責(zé)任賠償及浮動費(fèi)率制度

安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金進(jìn)行賠償時(shí)應(yīng)采用無責(zé)任補(bǔ)償原則，即企業(yè)在生產(chǎn)過程中遭遇安全生產(chǎn)巨災(zāi)事故，無論事故責(zé)任屬于企業(yè)、員工或是相關(guān)第三者，均應(yīng)按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)在巨災(zāi)保險(xiǎn)基金中賠償。巨災(zāi)保險(xiǎn)賠償與責(zé)任追究分開，不能因?yàn)槭鹿守?zé)任的追究與歸屬，影響賠償給付的時(shí)間及額度（企業(yè)犯罪或故意行為除外）。在為發(fā)生安全生產(chǎn)巨災(zāi)事故的企業(yè)提供必要的保障外，還應(yīng)在加強(qiáng)安全生產(chǎn)、預(yù)防事故發(fā)生等方面發(fā)揮積極作用。為了防止道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)的賠償范圍應(yīng)排除企業(yè)自身的財(cái)產(chǎn)損失。即發(fā)生損失時(shí)，巨災(zāi)保險(xiǎn)的賠付除人身上的賠付外，只對災(zāi)后救援、企業(yè)對周邊地區(qū)的財(cái)產(chǎn)、環(huán)境的破壞等進(jìn)行賠付。

國家不可能對安全生產(chǎn)造成的損失給予全額賠償，無法承擔(dān)無限責(zé)任，因此對巨災(zāi)保險(xiǎn)的賠償只能賠償承保限額內(nèi)的損失。另外，應(yīng)建立費(fèi)率浮動機(jī)制，即保險(xiǎn)費(fèi)率與企業(yè)的安全生產(chǎn)管理水平、安全生產(chǎn)事故發(fā)生頻率等掛鉤。若企業(yè)安全生產(chǎn)級別評定的級別高、通過安全質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化驗(yàn)收、被評為安全生產(chǎn)先進(jìn)單位、一定時(shí)間段內(nèi)未發(fā)生生產(chǎn)安全事故等，可下調(diào)保險(xiǎn)費(fèi)率，反之則上調(diào)保險(xiǎn)費(fèi)率。

4.政府主導(dǎo)與專業(yè)保險(xiǎn)公司運(yùn)作并行

安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金應(yīng)由專業(yè)保險(xiǎn)公司進(jìn)行運(yùn)作，通過其專業(yè)的投資知識取得高額投資回報(bào)，從而提高安全生產(chǎn)基金的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。這樣還能將政府機(jī)構(gòu)從繁雜的具體事務(wù)中解脫出來，將精力集中在監(jiān)管方面。

政府的主導(dǎo)作用應(yīng)體現(xiàn)在以下方面。（1）政府應(yīng)對安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)給予優(yōu)惠政策和財(cái)政資金支持。應(yīng)盡快制定相關(guān)的法律法規(guī)，以法律法規(guī)的形式規(guī)定實(shí)施安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)的“強(qiáng)制性”；國家對安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)應(yīng)實(shí)行減免稅政策；國家應(yīng)從財(cái)政撥付一定額度經(jīng)費(fèi)建立安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金，并且每年根據(jù)財(cái)政實(shí)際狀況按計(jì)劃進(jìn)行安排，使安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金在資金來源上規(guī)范化、制度化，從而確保安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金穩(wěn)定、持續(xù)、健康發(fā)展。安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金在運(yùn)作的最初幾年里，由于基金積累額度不足，有可能導(dǎo)致賠付額度高于保險(xiǎn)費(fèi)收取的情況，這就需要國家財(cái)政的支持。因此，最初的基金需要財(cái)政撥款的支持。隨著基金額度的積累越來越大，基金盈利能力的提高，財(cái)政撥款可以逐年遞減，直至完全由企業(yè)來進(jìn)行繳納。（2）安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)在承保理賠時(shí)也離不開當(dāng)?shù)卣闹С帧０踩a(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)標(biāo)的面廣而分散，地方政府及相關(guān)部門熟悉發(fā)生安全事故的企業(yè)情況，只有依靠地方政府的組織推動，相關(guān)部門的積極配合，才能更好地為企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)的安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)服務(wù)。

這樣，一方面，安全生產(chǎn)巨災(zāi)保險(xiǎn)基金有助于發(fā)揮保險(xiǎn)的社會管理功能，促進(jìn)安全防范措施的落實(shí)，降低生產(chǎn)安全巨災(zāi)事故的發(fā)生概率，形成企業(yè)安全生產(chǎn)自我約束機(jī)制，提高企業(yè)員工的安全意識。另一方面，能夠保證生產(chǎn)安全巨災(zāi)事故發(fā)生后補(bǔ)償損失的資金來源，減輕政府的負(fù)擔(dān)。

（責(zé)任編輯：盧艷茹；校對：龍會芳）